項目資金管理制度

PAGEPAGE1項目資金管理制度第一篇：項目資金管理制度項目資金管理制度一、資金風(fēng)險防范1、項目資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行請、撥款制度，實行項目資金專款專用，專戶管理，專帳核算制度。2、建立項目資金管理領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制和會計核算制，并自覺接受財政、審計紀(jì)檢和上級財務(wù)主管部門的監(jiān)督檢查，強(qiáng)化項目資金的管理和監(jiān)督。對擅自變更項目預(yù)算、截留、挪用和坐支項目資金的，按法律法規(guī)的規(guī)定嚴(yán)肅查處。3、領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室按照事前審核、事中監(jiān)控、事后檢查的要求，建立健全項目資金跟蹤檢查制度和重大問題上的上報制度，定期不定期地開展項目資金專項檢查，全程跟蹤檢查各項項目資金的撥付、使用情況，對發(fā)現(xiàn)的資金管理方面的重大問題及時上報。二、資金管理機(jī)構(gòu)資金管理組參與項目工程資金階段審計和年終審計，對項目資金撥付、使用情況定期進(jìn)行審核，全程進(jìn)行監(jiān)督，保證資金正常運(yùn)行。三、資金管理方式每年年初和每季度初，由資金管理組分別填制項目請款書和季度項目分月用款計劃表、季度項目申請書，逐級上報國土資源部土地整理中心，申請年度和季度項目資金。四、資金撥付方式工程施工費(fèi)采取分期付款的方式撥付。即工程開工前預(yù)付款%；工程施工中，根據(jù)工程進(jìn)度和質(zhì)量，撥付%；工程竣工后，根據(jù)驗收結(jié)果和工程竣工決算，撥付%。第二篇：項目資金管理制度項目資金管理制度為了規(guī)范我公司項目資金使用行為，提高資金使用效益，使農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金的使用科學(xué)化、制度化、規(guī)范化、程序化，從而更好的進(jìn)行項目建設(shè)，特制訂本制度：一、專項資金實行“專人管理、專戶存儲、專賬核算”。二、專項資金的使用，經(jīng)項目負(fù)責(zé)人簽字審批，經(jīng)財務(wù)部審核無誤后由財務(wù)部支付。三、專項資金實行縣級報賬制，資金撥付一律轉(zhuǎn)賬結(jié)算，杜絕現(xiàn)金支付。四、專項資金的撥付本著專款專用的原則，嚴(yán)格執(zhí)行項目資金批準(zhǔn)的使用計劃和項目批復(fù)內(nèi)容，不準(zhǔn)擅自縮項，更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占資金，嚴(yán)禁白條入賬。五、嚴(yán)格履行報賬制，做到手續(xù)齊備，票據(jù)真實、有效、合法。六、加強(qiáng)審計監(jiān)督，項目完工后，整體項目驗收審計。七、強(qiáng)化財務(wù)監(jiān)督檢查，加大監(jiān)督檢查力度；做到監(jiān)督檢查經(jīng)常化、制度化、建立建全項目資金公示制度，杜絕違紀(jì)違規(guī)問題發(fā)生，確保資金?？顚Ｓ茫粩嗵岣哔Y金使用效益。廊坊福豆糧油有限公司第三篇：項目資金管理制度項目資金管理制度1.每次用款前要上交資金申請表及支票申請單，各部門簽字后才能付款，并且付款前必須提供發(fā)票，發(fā)票單位名稱必須與付款單位名稱一致。2.股份制項目必須在簽完股份制協(xié)議后預(yù)先估計前期至少一個月內(nèi)需先墊資的金額并在協(xié)議后的一個星期內(nèi)所有股東按比例把資金存入公司賬戶，項目上所有用款（包括備用金、工資、材料款等等）都應(yīng)向公司申請并支付給項目部或相應(yīng)的單位。3.股份制項目部人員應(yīng)記現(xiàn)金流水帳（包括所有現(xiàn)金支出）和項目總資金流水賬。以便于各股東及時了解資金動向等。4.項目上的工資由項目提出計劃然后報至公司，有各相關(guān)部門簽字后公司統(tǒng)一發(fā)放。發(fā)放前各班組準(zhǔn)備好工資單及借條！5.項目上小額備用金應(yīng)該先提出申請，然后有項目上專人保管。單據(jù)應(yīng)該有相關(guān)經(jīng)辦人，項目經(jīng)理，各在現(xiàn)場的股東簽名才能支付！每月上報公司。6.項目上的收入（押金、罰款以及廢品買賣）應(yīng)開具收據(jù)，收據(jù)有公司提供并蓋公司章，辦理收入收據(jù)時至少有3人簽字（經(jīng)辦人、材料經(jīng)理、項目負(fù)責(zé)人），并且每月上繳公司并入賬。7.股份制項目部現(xiàn)金支出必須整理歸類一下，具體先分為兩大類，可報銷可入公司帳{辦公用品類、車費(fèi)、電話費(fèi)、汽車所有費(fèi)用（除保險）、差旅費(fèi)（住宿費(fèi)）、辦公費(fèi)（電腦維修、資料、日用品）、水電費(fèi)、工資單、培訓(xùn)費(fèi)、零星有發(fā)票材料費(fèi)、班組借款等}和不可報銷入項目成本帳（餐費(fèi)、煙、酒及白條等）。各小類應(yīng)該分開粘貼。8.材料款不能付現(xiàn)金，特殊情況除外！第四篇：項目資金管理制度項目資金管理制度第一條為加強(qiáng)項目資金管理，規(guī)范項目資金運(yùn)作，提高資金使用效率，特制定本辦法。第二條項目資金管理的基本原則：計劃管理、統(tǒng)一使用、以收定支、控制使用、開源節(jié)流、提高效益。第三條財會部門辦理水利基本建設(shè)資金支付手續(xù)時，必須符合下列程序：（一）經(jīng)辦人審查。經(jīng)辦人對支付憑證的合法性、手續(xù)的完備性和金額的真實性進(jìn)行審查。實行工程監(jiān)理制的項目須監(jiān)理工程師簽字；（二）有關(guān)業(yè)務(wù)部門審核。經(jīng)辦人審查無誤后，應(yīng)送建設(shè)單位有關(guān)業(yè)務(wù)部門和財務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核；（三）單位領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)簽字。第四條凡存在下列情況之一的，財會部門不予辦理水利基本建設(shè)資金支付手續(xù)。（一）違反國家法律、法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律的；（二）不符合批準(zhǔn)的建設(shè)內(nèi)容的；（三）不符合合同條款規(guī)定的；（四）結(jié)算手續(xù)不完備，支付審批程序不規(guī)范的；（五）不合理的負(fù)擔(dān)和攤派。第五條定期做好項目資金分析。項目資金分析是項目經(jīng)濟(jì)活動分析的重要內(nèi)容。項目應(yīng)定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，通過對收支情況分析，及時發(fā)現(xiàn)項目資金管理中存在的問題，以便及時采取措施，管好用好資金，提高資金使用效益。第五篇：項目單位資金管理制度專題項目單位資金管理制度為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)一步規(guī)范項目資金管理，提高項目資金、財務(wù)管理水平和資金使用效益，統(tǒng)一申報、建設(shè)、考評和驗收程序，按照著力構(gòu)建有利于科學(xué)發(fā)展的體制機(jī)制的要求，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實際，特制定本管理制度。一、項目資金的申報制度（一）項目資金由單位相關(guān)部門及所屬企業(yè)按照相關(guān)規(guī)定組織申報。（二）項目資金申報文件必須真實、科學(xué)和完整，項目申報單位應(yīng)提交項目可行性研究報告，以及其它規(guī)定的文件原件或復(fù)印件，并裝訂成冊。（三）單位相關(guān)職能部門及分管領(lǐng)導(dǎo)提出初審意見，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子會議研究同意后，經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)審定，再行上報上級主管部門。（四）申報部門以正式文件上報上級主管部門，并隨時跟蹤上級主管部門批準(zhǔn)情況。二、項目資金的使用制度（一）建立會計核算制度。嚴(yán)格按照專項資金管理辦法規(guī)定，嚴(yán)禁套取項目資金，嚴(yán)禁公款私存，設(shè)置帳外帳和“小金庫”。（二）實行政府采購制度。對項目工程及所需的主要實物和設(shè)備，嚴(yán)格按照政府采購規(guī)定，進(jìn)行公開招標(biāo)和集中采購。（三）建立健全項目資金審查審批程序和財務(wù)制度，資金的使用必須符合項目資金管理辦法規(guī)定。三、項目資金的監(jiān)督管理和驗收審計制度（一）堅持公示制度。對于專項資金項目，在項目實施前，項目實施單位應(yīng)主動公示項目建設(shè)內(nèi)容和資金等情況。（二）定期報告制度。各項目實施部門或單位定期向項目單位報送項目實施進(jìn)展情況。（三）檢查驗收制度。杜絕在項目執(zhí)行中存在嚴(yán)重弄虛作假的現(xiàn)象，隨時接受上級主管部門及相關(guān)部門的檢查；項目完工后，主動申請和接受上級主管部門對工程項目的質(zhì)量、財務(wù)等情況進(jìn)行驗收工作。（四）接受審計制度。為防止發(fā)生違反資金管理使用規(guī)定的行為，上級補(bǔ)助資資金建設(shè)的工程，項目竣工后，應(yīng)按規(guī)定由審計部門對工程進(jìn)行審計并出具審計報告。四、項目實施績效考評制度（一）經(jīng)檢查、驗收和審計的項目，由分管領(lǐng)導(dǎo)組織對實施方案制定、各方面資金整合、各項資金使用和管理、項目實施效益和是否有違規(guī)違紀(jì)行為等進(jìn)行績效考評。（二）績效考評采用百分制打分辦法，根據(jù)得分的具體情況排定名次。五、項目資金的財務(wù)管理制度（一）項目資金應(yīng)按工程進(jìn)度進(jìn)行拔付，對沒有開工或進(jìn)度緩慢的項目應(yīng)適當(dāng)調(diào)整或取消補(bǔ)助款。（二）項目資金使用堅持量入為出的原則，嚴(yán)格控制項目資金的支出范圍，杜絕不符合規(guī)定支出，隨時接受主管部門、財政部門及審計部門的檢查、監(jiān)督和審計，做到?？顚Ｓ?。（三）報銷用的發(fā)票必是合法的票據(jù)。不符合規(guī)定要求的票據(jù)，一概不予報銷。購買各種物品、材料的發(fā)票，必須有購貨單位全稱、品名、數(shù)量、單價和金額，有收款單位章印。否則財務(wù)會計有權(quán)拒絕報銷。有詳見清單字樣的發(fā)票應(yīng)附清單。購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上