現(xiàn)代信用管理的概念課件

第二章信用信用的概述現(xiàn)代信用形式和信用工具?第一節(jié)信用的概述一、信用的含義與基本特征（一）含義

在經(jīng)濟(jì)學(xué)中，信用是指建立在信任基礎(chǔ)上以還本付息為條件的借貸行為?！钤x包括信任、聲譽(yù)、遵守諾言或?qū)嵺`成約.經(jīng)濟(jì)學(xué)中的信用專指借貸活動(dòng).☆信用活動(dòng)雙方所形成的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系,這種關(guān)系的建立以債權(quán)人對(duì)債務(wù)人的信任為基礎(chǔ).?一、信用的含義與基本特征（二）基本特征1、價(jià)值作單方面的讓渡貸者在沒(méi)有取得等值品的情況下就將出借品給了借者,雙方構(gòu)成的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系而非等價(jià)交換關(guān)系,所以信用伴生著風(fēng)險(xiǎn).2、以還本付息為條件由于在信用活動(dòng)中貸者并沒(méi)有放棄所有權(quán),故必須償還;貸者之所以愿意借出,是因?yàn)榭梢詮闹蝎@益,借者之所以能夠借入,是因?yàn)槌兄Z了付息的責(zé)任,故付息成為信用活動(dòng)的基本條件.?二、信用的產(chǎn)生和發(fā)展（一）信用產(chǎn)生的基礎(chǔ)和條件：剩余勞動(dòng)產(chǎn)品的出現(xiàn)物質(zhì)基礎(chǔ)私有制的產(chǎn)生社會(huì)條件貧富差別產(chǎn)生借貸供求經(jīng)濟(jì)條件?二、信用的產(chǎn)生和發(fā)展（二）信用的發(fā)展：

貨幣借貸實(shí)物借貸2、信用領(lǐng)域的擴(kuò)張生產(chǎn)流通領(lǐng)域消費(fèi)領(lǐng)域宏觀經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域1、信貸方式的進(jìn)化?二、信用的產(chǎn)生和發(fā)展★信用與貨幣關(guān)系經(jīng)歷了三個(gè)發(fā)展階段:▲最初彼此獨(dú)立發(fā)展的階段.▲彼此聯(lián)系,相互促進(jìn)階段:貨幣借貸擴(kuò)展了信用的范圍和規(guī)模;信用的發(fā)展促進(jìn)了貨幣形式和貨幣流通的發(fā)展.▲相互融合階段:現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中幾乎沒(méi)有不含貨幣因素的信用,也幾乎沒(méi)有不含信用因素的貨幣,二者融為一體時(shí)，金融范疇出現(xiàn)了.?二、信用的產(chǎn)生和發(fā)展3、信用形態(tài)的發(fā)展1）高利貸信用*是早期的信用形態(tài)，盛行于前資本主義時(shí)期，指以償還并支付高額利息為特征的借貸活動(dòng)。*產(chǎn)生的原因：

歷史根源：原始社會(huì)末期生產(chǎn)力得到發(fā)展，私有制出現(xiàn)，貧富分化，借貸供求關(guān)系嚴(yán)重失衡?？陀^基礎(chǔ)：小農(nóng)生產(chǎn)方式占主導(dǎo)地位。?二、信用的產(chǎn)生和發(fā)展*特點(diǎn)高利貸資本是原始形態(tài)的生息資本，來(lái)源于商人、僧侶、奴隸主、封建主等少數(shù)富人；最大的特點(diǎn)是高利盤(pán)剝；沒(méi)有統(tǒng)一的市場(chǎng)利率，利率一般都高于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的社會(huì)平均收益率,且無(wú)上限.用于生活消費(fèi)，與社會(huì)再生產(chǎn)沒(méi)有直接聯(lián)系,具有資本的剝削方式,卻不具有資本的生產(chǎn)方式.*雙重歷史作用導(dǎo)致生產(chǎn)力發(fā)展緩慢；客觀上促進(jìn)了資本主義前提條件的形成。?二、信用的產(chǎn)生和發(fā)展*高利貸喪失壟斷地位的原因

社會(huì)化大生產(chǎn)使其喪失了存在的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)

現(xiàn)代銀行的出現(xiàn)使其失去了活動(dòng)的領(lǐng)域是資本主義自身發(fā)展和反高利貸斗爭(zhēng)的結(jié)果：?二、信用的產(chǎn)生和發(fā)展2）現(xiàn)代信用*現(xiàn)代信用形態(tài)表現(xiàn)為借貸資本的運(yùn)動(dòng)，指貨幣資本所有者為獲得利息而將貨幣資本貸給職能企業(yè)及其他方面使用的信貸活動(dòng)。*產(chǎn)生的原因：

借貸資本的形成與產(chǎn)業(yè)資本的循環(huán)過(guò)程有著密切聯(lián)系；借貸資本信用關(guān)系隨商品貨幣經(jīng)濟(jì)關(guān)系的發(fā)展在社會(huì)各部門(mén)普遍存在。?二、信用的產(chǎn)生和發(fā)展*特點(diǎn)借貸資本是生息資本的現(xiàn)代形態(tài)，來(lái)源于社會(huì)各階層部分閑置的貨幣收入；借貸資本的利率一般低于高利貸資本的利率，且利率種類繁多，市場(chǎng)利率由供求雙方?jīng)Q定；主要用于生產(chǎn)，創(chuàng)造更多的剩余價(jià)值。?二、信用的產(chǎn)生和發(fā)展*信用經(jīng)濟(jì)(crediteconomy):債權(quán)債務(wù)關(guān)系普遍存在于社會(huì)各部門(mén)之間的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段.

☆現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì),信用交易成為最主要的交易方式,交易者通過(guò)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的建立與清償實(shí)現(xiàn)商品交換或貨幣轉(zhuǎn)移.

☆信用經(jīng)濟(jì)以貨幣的存在為基礎(chǔ),以金融業(yè)的發(fā)達(dá)為條件.?二、信用的產(chǎn)生和發(fā)展*現(xiàn)代信用的兩個(gè)渠道：☆直接融資☆間接融資?盈余單位：企業(yè)政府個(gè)人金融機(jī)構(gòu)信用貸出資金

債權(quán)

還本付息

債務(wù)注：資金由盈余單位向赤字單位有償調(diào)動(dòng)的方式有兩種：直接融資和間接融資。赤字單位：個(gè)人企業(yè)政府金融機(jī)構(gòu)?赤字單位盈余單位金融市場(chǎng)金融機(jī)構(gòu)資金資金資金資金資金間接融資直接融資?*直接融資與間接融資直接融資(indirectfinancing):沒(méi)有金融中介機(jī)構(gòu)介入的融資方式.★直接融資是資金供求雙方通過(guò)特定的金融工具直接形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系或所有權(quán)關(guān)系.★直接融資的工具主要是商業(yè)票據(jù)、股票、債券等.★直接融資與直接信用的差異主要在于借貸的對(duì)象,直接融資的借貸對(duì)象僅限于貨幣資金.?*直接融資與間接融資間接融資(indirectfinancing):通過(guò)金融中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行的資金融通方式.★間接融資中的資金供求雙方不構(gòu)成直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)系,而是分別與中介機(jī)構(gòu)發(fā)生債權(quán)債務(wù)關(guān)系.★金融中介機(jī)構(gòu)在間接融資中同時(shí)扮演債權(quán)人和債務(wù)人的雙重角色.★典型的間接融資是銀行的存貸款業(yè)務(wù).?

*直接融資與間接融資直接融資的優(yōu)勢(shì)：☆資金供求雙方直接聯(lián)系；☆加強(qiáng)監(jiān)督，提高資金的使用效益；☆通過(guò)發(fā)行股票債券籌集的資金具有穩(wěn)定性、長(zhǎng)期性等特點(diǎn)。直接融資的局限性：☆資金供求雙方在資金數(shù)量、期限、利率等方面受到限制較多；☆資金供給者的風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有金融機(jī)構(gòu)緩沖，風(fēng)險(xiǎn)較高。間接融資的優(yōu)勢(shì)：☆解決資金供求雙方相互不了解的問(wèn)題；☆突破資金融通在數(shù)量、期限等方面的限制；☆融資風(fēng)險(xiǎn)有金融機(jī)構(gòu)緩沖，安全性較高。間接融資的局限性：

☆隔斷了資金供求雙方的直接聯(lián)系，在一定程度上降低資金使用效率。?我國(guó)1995-2002年融資結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)圖單位：%?1995-2002年中國(guó)股票市場(chǎng)概況?第二節(jié)信用形式與信用工具信用形式是信用關(guān)系的具體表現(xiàn)，按照借貸主體的不同，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中的基本信用形式包括商業(yè)信用、銀行信用、國(guó)家信用、消費(fèi)信用。其中，商業(yè)信用和銀行信用是兩種最基本的信用形式。

信用工具是用來(lái)證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的書(shū)面憑證，是各種信用關(guān)系的反映并為之服務(wù)。?一、商業(yè)信用（一）含義

商業(yè)信用是工商企業(yè)之間在買(mǎi)賣(mài)商品時(shí)以商業(yè)票據(jù)為工具提供的信用。典型的形式是賒銷(xiāo)。（二）商業(yè)信用的特點(diǎn)和局限:

▲以商品買(mǎi)賣(mài)為基礎(chǔ)，雙方都是商品生產(chǎn)者或經(jīng)營(yíng)者,是企業(yè)間的直接信用；

▲既受自身在規(guī)模、方向和期限上的局限，也受實(shí)際商品供求狀況的影響.?一、商業(yè)信用（三）商業(yè)信用工具：商業(yè)票據(jù)

商業(yè)票據(jù)是以商業(yè)信用進(jìn)行交易使所開(kāi)出的一種證明交易雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系的書(shū)面憑證，在這種憑證上說(shuō)明了債務(wù)人有按照規(guī)定的金額、期限等條件償還債務(wù)的義務(wù)。具體形式商業(yè)本票（又稱商業(yè)期票）商業(yè)匯票?商業(yè)票據(jù)商業(yè)本票商業(yè)匯票商業(yè)承兌匯票①

②⑥⑦③⑤④

銀行承兌匯票付款人收款人付款人開(kāi)戶行收款人或背書(shū)人開(kāi)戶行被背書(shū)人?1997—2002年中國(guó)商業(yè)匯票發(fā)生額?一、商業(yè)信用（四）商業(yè)信用的作用:

▲積極的：有利于潤(rùn)滑生產(chǎn)和流通，加速商品價(jià)值的實(shí)現(xiàn)過(guò)程；有利于企業(yè)間的資金融通，加速資本周轉(zhuǎn);有利于銀行信用發(fā)展和中央銀行貨幣政策操作。

▲消極的：容易形成債務(wù)鏈和債務(wù)危機(jī)；影響貨幣供給的調(diào)控和信用總量的控制.?二、銀行信用（一）含義是銀行以貨幣形態(tài)提供的信用。（二）基本特點(diǎn)

▲以銀行作為信用中介，是一種間接信用;

▲是以貨幣形態(tài)提供的信用,無(wú)對(duì)象的局限；

▲貸放的是社會(huì)資本,無(wú)規(guī)模局限；

▲在期限上相對(duì)靈活,可長(zhǎng)可短.?二、銀行信用（三）商業(yè)信用與銀行信用的關(guān)系

▲銀行信用是在商業(yè)信用廣泛發(fā)展的基礎(chǔ)上產(chǎn)生發(fā)展起來(lái)的;

▲銀行信用的出現(xiàn)使商業(yè)信用進(jìn)一步得到發(fā)展;

▲銀行信用與商業(yè)信用是并存而非取代關(guān)系.?二、銀行信用（四）銀行信用工具：銀行票據(jù)

銀行票據(jù)是在銀行信用的基礎(chǔ)上，由銀行承擔(dān)付款義務(wù)的信用流通工具。具體形式銀行本票銀行支票銀行匯票?銀行票據(jù)銀行本票③①②④⑤

⑦⑥銀行匯票③⑥①②④⑤申請(qǐng)人收款人或背書(shū)人簽發(fā)銀行（發(fā)票人）兌付銀行票據(jù)交換所匯款人收款人簽發(fā)銀行兌付銀行?1985-2002年中國(guó)銀行信用規(guī)模圖?三、國(guó)家信用（一）含義

國(guó)家信用是以政府作為債務(wù)人或債權(quán)人的信用.國(guó)家信用的主要工具是債券.（二）國(guó)家信用工具：政府債券地方債政府債券內(nèi)債外債國(guó)債國(guó)庫(kù)券公債政府債國(guó)際金融機(jī)構(gòu)債?三、國(guó)家信用（三）國(guó)家信用的作用:

▲調(diào)節(jié)國(guó)庫(kù)年度收支的臨時(shí)失衡;

▲調(diào)節(jié)財(cái)政收支,彌補(bǔ)財(cái)政赤字;

▲調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)總量與結(jié)構(gòu);

▲配合其他經(jīng)濟(jì)政策的實(shí)施.?三、國(guó)家信用（四）銀行信用與國(guó)家信用的關(guān)系1、聯(lián)系（1）銀行是國(guó)家債券的主要投資者和承銷(xiāo)者；（2）中央銀行把買(mǎi)賣(mài)國(guó)債作為調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量的主要手段。2、區(qū)別（1）發(fā)行國(guó)債籌資比銀行吸收社會(huì)資金更具主動(dòng)性、穩(wěn)定性；（2）發(fā)行國(guó)債籌資可以投放到社會(huì)性項(xiàng)目，政策性大于贏利性。?改革以來(lái)中國(guó)的國(guó)家信用規(guī)模概況?四、消費(fèi)信用（一）含義

消費(fèi)信用是企業(yè)、銀行或其他機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者提供的直接用于消費(fèi)的信用.（二）主要形式：1、賒銷(xiāo)2、分期付款3、消費(fèi)信貸?商業(yè)銀行住房貸款增長(zhǎng)概況?四、消費(fèi)信用（三）主要作用1、擴(kuò)大即期消費(fèi)，促進(jìn)商品銷(xiāo)售；2、提高消費(fèi)者的總效用；（四）主要的制約因素1、總供給的能力與水平2、居民的實(shí)際收入水平與消費(fèi)水平3、資金供求關(guān)系4、消費(fèi)觀念和文化傳統(tǒng)5、個(gè)人信用制度?五、租賃信用（一）含義

租賃公司或其他出租者將其租賃物的使用權(quán)出租給承租人，并在租期內(nèi)收取本金到期收回租賃物的一種信用形式。（二）主要形式：經(jīng)營(yíng)性租賃融資性租賃服務(wù)租賃?六、國(guó)際信用（一）含義

國(guó)與國(guó)之間相互提供的信用（二）作用1、授信國(guó)通過(guò)借貸資本的輸出推動(dòng)商品輸出，從而實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)2、受信國(guó)希望利用外資，購(gòu)買(mǎi)所需商品來(lái)促進(jìn)本國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?六、國(guó)際信用（三）主要形式：出口信貸（賣(mài)方信貸、買(mǎi)方信貸）銀行信貸政府信貸國(guó)際金融信貸?賣(mài)方信貸

①賒銷(xiāo)進(jìn)口商出口商

（買(mǎi)方）③分期付款（賣(mài)方）

④②還申請(qǐng)清貸款出口商所在國(guó)銀行

?買(mǎi)方信貸：

①簽訂購(gòu)貨合同進(jìn)口商出口商

（買(mǎi)方）③購(gòu)買(mǎi)（賣(mài)方）

②貸款

④還款

出口商所在國(guó)銀行

?（七）其他信用1、企業(yè)信用（公司信用）指企業(yè)通過(guò)發(fā)行債券籌集資金的活動(dòng)2、民間信用

我國(guó)專指居民個(gè)人及家庭之間以貨幣或?qū)嵨镄问竭M(jìn)行的直接借貸?★對(duì)我國(guó)目前信用關(guān)系的若干看法☆信用關(guān)系發(fā)展迅速，信用規(guī)?？焖贁U(kuò)大。金融資產(chǎn)總值從1978年的2042億元增長(zhǎng)到2002年202987.71億元?！罡鞣N形式基本齊備，信用關(guān)系的覆蓋面已經(jīng)很廣?！钚庞媒Y(jié)構(gòu)不合理，間接融資的比重過(guò)大。☆信用制度建設(shè)相對(duì)落后，相關(guān)法律法規(guī)不健全?！钌鐣?huì)信用的基礎(chǔ)薄弱：各經(jīng)濟(jì)主體難以通過(guò)相應(yīng)的信用形式便利地授受信用；信用價(jià)值理念和是非觀念不立，守信習(xí)慣與意愿不足；信用規(guī)則缺乏約束力和制衡力，信用秩序混亂；社會(huì)信用機(jī)構(gòu)體系不完善，缺乏有效的社會(huì)征信系統(tǒng)。?生活中的辛苦阻撓不了我對(duì)生活的熱愛(ài)。7月-237月-23Wednesday,July26,2023人生得意須盡歡，莫使金樽空對(duì)月