ERP應用ppt課件第3章

第3章銷售管理第3章銷售管理本章內容

銷售管理概述銷售系統初始化普通銷售業(yè)務處理銷售退貨業(yè)務處理直運銷售業(yè)務分期收款銷售業(yè)務零售日報業(yè)務處理本章內容銷售管理概述銷售管理概述銷售管理系統的主要功能有效管理客戶根據市場需求信息，進行產品銷售預測

銷售計劃管理

銷售訂單管理

銷售物流管理銷售資金流管理銷售價格管理信用管理批次與追蹤管理銷售管理概述銷售管理系統的主要功能銷售管理概述銷售系統初始設置銷售管理系統初始設置包括設置銷售管理系統業(yè)務處理所需要的各種業(yè)務選項、基礎檔案信息及銷售期初數據。

采購業(yè)務處理銷售業(yè)務管理主要處理銷售報價、銷售訂貨、銷售發(fā)貨、銷售開票、銷售調撥、銷售退回、發(fā)貨折扣、委托代銷、零售業(yè)務等，并根據審核后的發(fā)票或發(fā)貨單自動生成銷售出庫單，處理隨同貨物銷售所發(fā)生的各種代墊費用，以及在貨物銷售過程中發(fā)生的各種銷售支出。。采購賬簿及采購分析銷售管理系統可以提供各種銷售明細賬、銷售明細表及各種統計表。銷售管理系統還提供各種銷售分析及綜合查詢統計分析。

銷售管理概述銷售系統初始設置銷售管理概述銷售管理系統與其他系統的數據關系銷售管理概述銷售管理系統與其他系統的數據關系銷售管理系統初始化設置銷售管理系統參數銷售管理系統參數的設置，是指在處理日常銷售業(yè)務之前，確定銷售業(yè)務的范圍、類型以及對各種銷售業(yè)務的核算要求，這是銷售管理系統初始化的一項重要工作。設置應收款管理系統參數應收選項初始設置設置單據格式錄入期初數據系統名稱操作內容說明銷售管理錄入并審核期初發(fā)貨單期初委托代銷發(fā)貨單期初分期收款發(fā)貨單已發(fā)貨、出庫，但未開票已發(fā)貨未結算的數量已發(fā)貨未結算的數量銷售管理系統初始化設置銷售管理系統參數系統名稱操作內容說銷售日常業(yè)務處理普通銷售業(yè)務處理-先發(fā)貨后開票先發(fā)貨后開票的銷售業(yè)務，需要先處理報價單、銷售訂單、發(fā)貨單等單據，發(fā)貨單審核后根據銷售管理系統初始化設置，系統將自動生成銷售出庫單。如果存貨采用先進先出法核算，還可以隨時結轉銷售成本；銷售發(fā)票開具后，可能立即收到貨款，根據發(fā)票現結處理；也可能尚未收到款項，需要確認為應收賬款。銷售日常業(yè)務處理普通銷售業(yè)務處理-先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務訂購

報價（報價單）

訂貨（銷售訂單）

發(fā)貨（發(fā)貨單）

開票（銷售發(fā)票）

出庫（銷售出庫單）

出庫記帳

生成出庫憑證

銷售收款（應收款管理）

生成銷售憑證詢價審核審核審核復核審核審核審核系統實現客戶業(yè)務部門倉儲部財務咨詢產品、價格

銷售處理

發(fā)出商品

財務處理業(yè)務流程

報價（報價單）銷售業(yè)務訂購報價（報價單）訂貨（銷售訂單）銷售業(yè)務-發(fā)貨注意事項與庫存管理集成使用，并且設置銷售生成銷售出庫單，則發(fā)貨單審核時生成銷售出庫單，否則在庫存管理根據發(fā)貨單生成銷售出庫單。根據選項中“是否有超訂量發(fā)貨控制”，決定是否可超銷售訂單數量進行發(fā)貨。參照訂單發(fā)貨時，一張訂單可多次發(fā)貨，多張訂單也可一次發(fā)貨。銷售發(fā)貨相關信息可以通過發(fā)貨單列表、發(fā)貨統計表、發(fā)貨明細表進行查詢。銷售業(yè)務-發(fā)貨注意事項與庫存管理集成使用，并且設置銷售生成銷銷售業(yè)務-開票注意事項多張發(fā)貨單可匯總開票，一張發(fā)貨單也可拆單生成多張發(fā)票。不同部門業(yè)務員的發(fā)貨單可匯總開票。銷售開票相關信息可以通過銷售發(fā)票列表、銷售統計表、發(fā)票日報、發(fā)票使用明細表、銷售收入明細表、銷售明細表進行查詢。銷售業(yè)務-開票注意事項多張發(fā)貨單可匯總開票，一張發(fā)貨單也可拆銷售業(yè)務-收款注意事項應收款系統與銷售系統集成使用，可接收在銷售系統中所填制的銷售發(fā)票，并提供對銷售發(fā)票進行收款結算處理功能。同時可生成相應憑證，并傳遞至總帳系統。如發(fā)票已收款，則在審核記帳的同時，系統還將自動進行相應的核銷處理。發(fā)票有剩余的部分，作應收帳款處理。在“銷售發(fā)票制單”界面，所顯示的單據日期小于、等于當前業(yè)務日期的，所有未生成憑證但已審核的單據執(zhí)行生成憑證的操作員，必須在總帳系統擁有制單的權限。應收款管理相關信息可以通過憑證查詢、應收核銷明細表、業(yè)務明細表、對帳單進行查詢。銷售業(yè)務-收款注意事項銷售業(yè)務-出庫注意事項表體中的單價指的是產品的銷售成本，而不是銷售價。系統自動計算存貨的出庫成本，因此用戶不需錄入銷售出庫單中的單價和金額。審核后的銷售出庫單可以在存貨核算系統中進行記帳，確認銷售成本。銷售出庫相關信息可以通過收發(fā)存匯總表、業(yè)務類型匯總表、庫存臺帳、出入庫流水帳進行查詢。銷售業(yè)務-出庫注意事項表體中的單價指的是產品的銷售成本，而不銷售業(yè)務-記帳正常單據記帳生成憑證已生成記帳時取出庫單上的成本，若單據上無成本則依據計價方式進行計算，恢復出庫成本。制單時，借方取對方科目收發(fā)類別對應的科目，貸方取存貨科目。若用戶沒有定義該單據的存貨科目，則所生成的單據沒有科目，用戶可填入科目，修改或增加輔助帳類的分錄。生成銷售業(yè)務-記帳正常單據記帳生成憑證已生成記帳時取出庫單上的成銷售業(yè)務-記帳注意事項記帳時取出庫單上的成本，若單據上無成本則依據計價方式進行計算，恢復出庫成本。對于銷售出庫單，如果在單價和金額中輸入了零，系統將認為是零成本出庫，如贈送件等，將不再計算此存貨的出庫成本。制單時，借方取對方科目收發(fā)類別對應的科目，貸方取存貨科目。若用戶沒有定義該單據的存貨科目，則所生成的單據沒有科目，用戶可填入科目，修改或增加輔助帳類的分錄。記帳相關信息可以通過單據列表查詢、帳薄查詢、分析表查詢進行查詢。銷售業(yè)務-記帳注意事項記帳時取出庫單上的成本，若單據上無成本銷售業(yè)務-月末結帳上月未結帳，本月單據可以正常操作，不影響日常業(yè)務的處理，但本月不能結帳。沒有期初記帳，將不允許月末結帳。結帳前用戶應檢查本會計月工作是否已全部完成，只有在當前會計月所有工作全部完成的前提下，才能進行月末結帳，否則會遺漏某些業(yè)務。月末結帳前一定要進行數據備份，否則數據一旦發(fā)生錯誤，將造成無法挽回的后果。不允許跳月結帳，只能從未結帳的第一個月逐月結帳；不允許跳月取消月末結帳。只能從最后一個月逐月取消。提示：銷售業(yè)務-月末結帳上月未結帳，本月單據可以正常操作，不影響日銷售管理系統日常業(yè)務處理先發(fā)貨后開票的銷售業(yè)務參照憑證憑證憑證發(fā)票制單（應收款系統）核銷制單制單錄入發(fā)貨單并審核（銷售管理）銷售出庫單記賬（存貨核算）銷售出庫單審核（庫存管理）借：主營業(yè)務成本貸：庫存商品借：應收賬款貸：主營業(yè)務收入應交稅金/銷項稅借：銀行存款貸：應收賬款生成銷售發(fā)票（銷售管理）錄入收款單（應收款系統）審核、記賬（總賬系統）參照錄入銷售訂單并審核（銷售管理）銷售管理系統日常業(yè)務處理先發(fā)貨后開票的銷售業(yè)務參照憑證憑證憑銷售管理系統日常業(yè)務處理直運銷售業(yè)務直運業(yè)務是指產品無需入庫即可完成的購銷業(yè)務，由供應商直接將商品發(fā)給企業(yè)的客戶；結算時，由購銷雙方分別與企業(yè)結算，企業(yè)賺取購銷間差價。送貨訂貨訂貨銷售發(fā)票采購發(fā)票客戶企業(yè)供應商銷售發(fā)票銷售管理系統日常業(yè)務處理直運銷售業(yè)務送貨訂貨訂貨銷售發(fā)票采購銷售管理系統日常業(yè)務處理分期收款銷售業(yè)務分期收款銷售業(yè)務類似于委托代銷業(yè)務，貨物提前發(fā)給客戶，分期收回貨款，收入與成本按照收款情況分期確定。分期收款銷售的特點是：一次發(fā)貨，當時不確定收入，分次確定收入，在確定收入的同時配比性地轉成本。分期收款銷售合同（銷售訂單）分期收款銷售發(fā)貨（發(fā)貨單）分期收款銷售出庫（銷售出庫單）分期開票（銷售發(fā)票）分期收款（收款單）結轉成本銷售管理系統日常業(yè)務處理分期收款銷售業(yè)務分期收款銷售合同分期銷售管理系統日常業(yè)務處理零售業(yè)務處理零售業(yè)務是處理商業(yè)企業(yè)將商品銷售給零售客戶的銷售業(yè)務，如果用戶有零售業(yè)務，相應的銷售票據是按日匯總數據，然后通過零售日報進行處理。這種業(yè)務常見于商場、超市及企業(yè)的各零售店。銷售管理系統日常業(yè)務處理零售業(yè)務處理銷售管理系統日常業(yè)務處理零售業(yè)務處理審核銷售出庫單記賬、確認成本存貨核算生成發(fā)貨單生成銷售出庫單填制零售日報復核零售日報形成應收款審核零售日報應收款管理物流資金流銷售管理系統日常業(yè)務處理零售業(yè)務處理審核銷售出庫單記賬、確認銷售管理系統日常業(yè)務處理銷售退貨業(yè)務處理銷售退貨是指客戶因質量、品種、數量不符合規(guī)定要求而將已購貨物退回。憑證生成憑證憑證紅字發(fā)票制單（應收款系統）核銷制單制單錄入退貨單并審核（銷售管理）紅字出庫單記賬（存貨核算）紅字出庫單審核（庫存管理）借：主營業(yè)務成本(紅)

貸：庫存商品(紅)借：應收賬款(紅)

貸:主營業(yè)務收入(紅)

應交稅金(紅)借：銀行存款(紅)

貸：應收賬款(紅)生成紅字銷售發(fā)票（銷售管理）錄入收款單（應收款系統）審核、記賬（總賬系統）銷售管理系統日常業(yè)