小學財產(chǎn)物資管理制度模板（3篇）

第21頁共21頁小學財產(chǎn)物?資管理制度?模板第一?條公司財產(chǎn)?包括貨幣資?金、債權(quán)、?物資、固定?資產(chǎn)、無形?資產(chǎn)等第?二條貨幣資?金包括現(xiàn)金?、銀行存款?、信用卡?1、現(xiàn)金現(xiàn)?金管理要嚴?格執(zhí)行有關?制度。2?、銀行存款?銀行存款管?理要嚴格執(zhí)?行有關制度?。對于外匯?賬戶，要及?時了解外匯?匯率變化，?盡量減少匯?兌損失。?3、信用卡?要嚴格控制?信用卡的使?用。非公用?卡，要列入?應收款項，?不得作為貨?幣資金管理?。第三條?物資公司物?資包括原材?料、機物料?、低值易耗?品、在產(chǎn)品?、產(chǎn)成品?1、原材料?構(gòu)成產(chǎn)品主?體的原材料?要實行計劃?采購、儲存?，定額領用?。原材料要?根據(jù)“物資?采購申請單?”按計劃進?行采購；根?據(jù)“限額領?料單”予以?發(fā)放。2?、機物料生?產(chǎn)、管理用?機物料要實?行控制使用?。生產(chǎn)常用?物料在條件?許可的情況?下，建立消?耗定額，按?定額領用。?輔助機物料?要根據(jù)生產(chǎn)?需要有計劃?采購，由使?用部門專人?審核控制領?用，根據(jù)“?領料單”予?以發(fā)放。?3、低值易?耗品工具、?模具等低值?易耗品要專?人負責管理?，合理使用?。條件許可?的情況下，?應建立低值?易耗品臺賬?，進行專項?管理。4?、儲存物資?要建立賬簿?，專人負責?進銷存，按?制度管理。?5、在產(chǎn)?品作為車間?存放物資，?包括未用材?料、半成品?、未檢成品?，要嚴格按?照定額領用?及存放，保?持與產(chǎn)品生?產(chǎn)需要的配?比性，對由?于殘次材料?引起的短缺?，要及時提?交理由申請?補領。月末?應對產(chǎn)品用?料結(jié)存予以?清點，提交?車間盤存月?報，及時提?供物料需用?情況。6?、產(chǎn)成品本?著以銷定產(chǎn)?為主、以產(chǎn)?保銷為輔的?原則進行產(chǎn)?品生產(chǎn)。按?訂單生產(chǎn)的?產(chǎn)品，要根?據(jù)工藝需要?保留余量；?庫存訂單產(chǎn)?品要保留樣?品。常規(guī)性?產(chǎn)品要參照?庫存和市場?需求有計劃?生產(chǎn)。產(chǎn)品?入庫必須經(jīng)?過檢驗合格?、按要求數(shù)?量裝箱。?第四條固定?資產(chǎn)財務部?門對固定資?產(chǎn)要建立臺?賬專項管理?。固定資產(chǎn)?的購入、清?理要經(jīng)過公?司負責人同?意，固定資?產(chǎn)的使用、?維護由生產(chǎn)?部門專人負?責。第五?條無形資產(chǎn)?無形資產(chǎn)包?括生產(chǎn)工藝?、技術、客?戶資料、商?標權(quán)等，非?經(jīng)公司負責?人同意，任?何人不得私?自對外提供?無形資產(chǎn)使?用權(quán)。第?六條債權(quán)債?權(quán)是指預付?款、其他應?收款、應收?賬款1、?財務部門對?債權(quán)應做到?及時結(jié)算，?定期對賬。?對雙方的差?異要及時查?明原因，通?知經(jīng)辦人處?理。2、?財務部門對?付出的款項?要明確有關?要求，按規(guī)?定辦理；要?及時催收合?法的結(jié)算票?據(jù)。3、?銷售部門要?合理確定應?收款項結(jié)算?事項，盡量?縮短銷貨款?的結(jié)算時間?，保證資金?安全；財務?部門要嚴格?控制應收賬?款結(jié)算期限?，及時催收?。小學財?產(chǎn)物資管理?制度模板（?二）為了?管好財產(chǎn)，?延長財產(chǎn)使?用年限，充?分發(fā)揮財產(chǎn)?的效能，必?須加強財產(chǎn)?管理，使酒?店少花錢，?多辦事，獲?得最佳的經(jīng)?濟效果。為?此，特制定?財產(chǎn)管理規(guī)?定如下。?一、財產(chǎn)的?劃分1、?固定資產(chǎn)?（1）單位?價值二千元?以上（含二?千元），使?用年限在一?年以上的財?產(chǎn)為固定資?產(chǎn)。單位價?值雖然低于?規(guī)定標準，?但為酒店營?業(yè)的主要財?產(chǎn)，使用時?間在二年以?上（如沙發(fā)?、沙發(fā)床、?電視機等）?也應視為固?定資產(chǎn)。?（2）房屋?、建筑物以?及不能分開?的附屬設備?，單位價值?雖低于規(guī)定?標準但也應?一律列為固?定資產(chǎn)。?（3）固定?資產(chǎn)的分類?符合上述條?件應列為固?定資產(chǎn)的物?品，按照《?旅游飲食服?務行業(yè)會計?制度》分類?進行管理：?a、房屋及?建筑物b、?機器設備c?、交通運輸?工具d、家?具設備e、?電器及影視?設備2、?低值易耗品?（物料用品?）（1）?酒店使用流?動資金購置?的不夠固定?資產(chǎn)條件的?財產(chǎn)，即：?單位價值在?二千元以下?（不包括二?千元），單?位價值在_?___元以?上者為低值?易耗品。單?位價值在_?___元以?上的炊具、?餐具、茶具?、等也不列?入低值易耗?品。（2?）低值易耗?品（物料用?品）的分類?a、一次_?___b、?修理備用件?c、用品用?具d、辦公?用品e、修?理工具d、?其他（3?）物料用品?（消耗品）?：為企業(yè)?生產(chǎn)經(jīng)營中?所必需用的?物資如修繕?材料、賓客?用品、衛(wèi)生?用品、事務?用品以及加?工用品等消?耗物品。?3、基建材?料及設備。?凡是專門為?工程項目購?置的原材料?及設備。必?須專門保管?及核算。?4、餐飲原?材料。食品?、飲料及其?它食品原材?料。5、?自費商品。?客房內(nèi)的食?品、飲料及?酒水等。?6、廢舊物?資：為企?業(yè)已報廢的?各項財產(chǎn)。?如。棉織品?、機電設備?、各種器材?、家具、用?具等物資，?以及由機電?及建筑物上?拆除下來的?，尚能使用?的舊零配件?，隨運物資?的完整包裝?物及各種廢?舊材料。?此類物品報?損時開列“?報損單”經(jīng)?批準后，按?手續(xù)作財務?處理，憑報?損單交庫房?入財保管，?并在報損物?上蓋報廢印?章，一般不?再發(fā)放。個?別物品需要?利用時，要?開出庫單經(jīng)?部門經(jīng)理批?準，到庫房?領取。處理?時需列清單?報總經(jīng)理在?店務會上批?準后，才能?實施處理方?案。7、?其他物品。?包括旅客贈?送的禮品、?旅客遺丟（?不能歸還者?）物品、揀?拾東西、退?還贓物等，?此類物品一?律交庫房驗?收并保管，?開列清單，?一份庫房登?賬，一份客?房（或其他?部門）留存?，一份交總?辦備案，以?上物品不得?隱瞞不交或?私自留用，?個別物品，?需用時須經(jīng)?總經(jīng)理批準?后到庫房領?取，并轉(zhuǎn)入?零星物品（?無價保管品?）帳房處理?。屬于規(guī)定?應繳上級者?，要造表上?繳，屬于本?酒店可以處?理的也要造?表經(jīng)店務會?議討論作價?處理。二?、財產(chǎn)的請?購、審批、?驗收、入庫?規(guī)定1、?請購計劃的?編制。財務?出具采購計?劃給采供部?參考，采供?部根據(jù)各部?門實際需求?及酒店的業(yè)?務情況，熟?識定額指標?及日常使用?情況，編制?年、季、月?的請購計劃?，報財務部?審核并報總?經(jīng)理在店務?會議討論通?過后列入年?（季、月）?度計劃執(zhí)行?。沒有計劃?者不準采購?，臨時追加?計劃者要按?規(guī)定程序報?經(jīng)理批準。?2、采購?。酒店所有?財產(chǎn)的采購?一律統(tǒng)一由?采購部辦理?，各使用部?門不得自行?購置。任何?物品如無購?置計劃或未?經(jīng)財務部同?意采購的財?產(chǎn)物資，庫?房應拒絕驗?收，財務部?也不予報銷?。若使用部?門自行采購?，但也要有?采購部辦理?入庫報銷等?手續(xù)。采購?員必須遵守?國家政策、?法律和財產(chǎn)?管理制度，?____、?支票要妥善?保管，不得?丟失。報財?務要及時，?一律不能跨?月。采購備?用金要經(jīng)常?核對，公私?要分開，嚴?禁套購、轉(zhuǎn)?賣、___?_公款和代?私采購，要?按使用部門?的要求采購?物品，并注?意規(guī)格質(zhì)量?，以免造成?積壓和浪費?。3、驗?收手續(xù)（?1）、收貨?部接到采購?員購進的財?物，要根據(jù)?訂單和原始?____進?行檢斤、點?數(shù)，檢查規(guī)?格、質(zhì)量，?驗收合格后?按本企業(yè)的?財產(chǎn)名稱及?分類填制入?庫單簽字驗?收。（2?）、遇有下?列情況，收?貨員可以拒?絕驗收，或?報請經(jīng)理處?理。1、?未按計劃批?準購進的或?與合同不符?者不驗收；?2、購進?的財產(chǎn)物品?與原始__?__（或供?貨商銷售單?）不符者不?驗收；3?、供貨單位?的____?未開臺頭、?____未?蓋公章者，?臺頭不符、?字跡不清有?涂改者不予?驗收（暫時?不按此操作?）；4、?如屬物品先?列到而__?__（或供?貨商銷售單?）未到的，?收貨部可點?清實物，并?在驗收入庫?單上注明未?有____?（或供貨商?銷售單），?待____?（或供貨商?銷售單）到?后補辦有關?手續(xù)。5?、如___?_（供貨商?銷售單）先?到而物品未?到的，不予?辦理驗收手?續(xù)。如系外?地進貨，可?由采購部報?財務部經(jīng)理?辦預付款匯?款手續(xù)。?4、審批手?續(xù)（1）?、基建工程?、零星基建?、改建擴建?、建筑大修?，固定資產(chǎn)?更新和購置?等經(jīng)酒店店?務會討論后?由總經(jīng)理審?核批準。固?定資產(chǎn)的調(diào)?拔、變賣、?報廢處理申?報總經(jīng)理審?核并批準。?（2）低?值易耗品（?物料用品）?和其他物品?購置計劃經(jīng)?店務會議討?論批準列入?當年財務收?支計劃內(nèi)開?支，當年列?支不了的大?宗費用需報?銷的數(shù)額要?報請總經(jīng)理?決定。計劃?內(nèi)零星購置?由主管部門?經(jīng)理審批；?大批購置財?產(chǎn)物品由總?經(jīng)理審批；?低值易耗品?成批處理變?賣報店務會?討論、審批?；個別物品?處理由財務?經(jīng)理審批；?低值易耗品?對外調(diào)拔要?由財務審核?交總經(jīng)理批?準。（3?）物料用品?（消耗品）?及辦公文具?用品領用需?經(jīng)部門經(jīng)理?審批。（?4）物品丟?失、霉壞、?變質(zhì)、盤虧?等必須經(jīng)有?關部門查明?原因簽署意?見報財務經(jīng)?理審批后方?能作有關帳?務處理。?三、財物管?理規(guī)定（?1）、倉庫?財產(chǎn)管理規(guī)?定1、酒?店購進的一?切財產(chǎn)和物?資，一律辦?理入庫手續(xù)?。發(fā)出時列?支有關部門?的費用。凡?屬備用、多?余及機動部?分，應集中?存放由倉庫?保管。2?、財務部負?責管理全酒?店財產(chǎn)，各?類財產(chǎn)按規(guī)?定分類，并?按品名、規(guī)?格、數(shù)量、?單價、在庫?和在用的地?點分別建賬?；控制庫房?的進、銷、?存數(shù)量，憑?入庫、領用?、調(diào)拔單據(jù)?等憑證及時?登記財產(chǎn)賬?；要與使用?部門核對賬?，如發(fā)現(xiàn)賬?實不符情況?，必須及時?查明原因，?按照規(guī)定審?批手續(xù)辦理?調(diào)整賬務，?以保證賬物?相符。（?2）各部門?財產(chǎn)的管理?1、各使?用部門的在?用財產(chǎn)部門?經(jīng)理負責，?指定一人為?部門財產(chǎn)保?管員具體負?責和登記賬?工作，生活?區(qū)的財產(chǎn)由?人事部指定?專人管理。?2、部門?財產(chǎn)保管建?賬，應按財?務部保管總?帳分類、編?號。根據(jù)領?用調(diào)拔等單?據(jù)及時登記?。部門經(jīng)理?要定期__?__人員對?部門財產(chǎn)進?行核對，發(fā)?現(xiàn)帳物不符?要查明原因?，按照審批?規(guī)定辦理手?續(xù)，調(diào)整帳?務，以確保?帳物相符。?3、部門?財產(chǎn)保管員?不宜經(jīng)常調(diào)?支，如需調(diào)?動，要事先?通知財務部?，并由財務?監(jiān)督在部門?內(nèi)辦清移交?手續(xù)，方可?離開。（?3）、財產(chǎn)?領發(fā)、交回?手續(xù)1、?使用部門領?用在庫財產(chǎn)?時，要按規(guī)?定審批范圍?內(nèi)辦理批準?手續(xù)后，持?領物單、報?損單或賠償?單（領取補?充報損或賠?償?shù)呢敭a(chǎn)時?，需交舊領?新，賠償單?要由財務收?款簽章），?領物單一式?三聯(lián)，一聯(lián)?領用部門記?帳，一聯(lián)作?庫房記帳憑?證，一聯(lián)作?會計記帳憑?證，三方及?時登記入帳?，以保證帳?帳相符。?2、多余財?產(chǎn)的交回，?在查明原因?后按照審批?范圍規(guī)定辦?理批準手續(xù)?，以紅筆填?寫領物單（?代替交庫單?）一式三聯(lián)?連同實物交?庫房保管員?簽收。（?4）、調(diào)拔?、報損手續(xù)?1、部門?之間的財物?調(diào)拔需經(jīng)雙?方部門負責?人同意并一?律通過財務?部辦理手續(xù)?，調(diào)入、調(diào)?出部門連同?財產(chǎn)調(diào)拔單?到保管人員?手上并對應?調(diào)整帳務、?同時調(diào)整庫?管總帳的該?項資產(chǎn)的存?放地點，以?防帳帳不符?。2、因?意外使用失?效，自然損?耗的財產(chǎn)，?確認無法修?復者，可辦?理報損手續(xù)?。但原物需?交庫管。固?定資產(chǎn)報損?應報董事會?批準后，按?規(guī)定的財務?手續(xù)作帳務?處理；低值?易耗品報總?經(jīng)理批準后?準予核銷。?報銷的財產(chǎn)?實物一律上?交廢品庫登?記入帳，未?交廢品實物?者不準予領?新物品。處?理廢品時，?應由廢品庫?列出清單經(jīng)?總經(jīng)理批準?后處理銷帳?。四、廢?舊物資的管?理1、各?部門的一切?廢舊物資及?包裝物（有?押金的除外?）應及時送?交庫管統(tǒng)一?保管和處理?，其他部門?不得自行處?理。2、?廢舊物資要?建賬登記管?理，可分如?下四類進行?建賬a、報?廢的固定資?產(chǎn)b、報損?的棉織品類?c、在修?建過程中拆?除下來的尚?能使用的材?料d、其他?報損財產(chǎn)?3、各部門?如需領用廢?舊物資時，?應按領用庫?房的手續(xù)辦?理。庫管對?廢舊物資或?成批的廢舊?物品，要定?期（一季度?）造表上報?，經(jīng)領導批?準后統(tǒng)一處?理。五、?損壞、遺失?公物賠償規(guī)?定（一）?賓客損壞、?遺失物賠償?規(guī)定1、?賓客損壞、?遺失酒店公?共區(qū)域物品?由負責該項?財產(chǎn)保管員?報告部門負?責人，視情?況決定賠償?意見，如需?賠償者一般?應經(jīng)主管部?門經(jīng)理批準?，如屬大件?或價值較高?的要報總經(jīng)?理批準，并?按有關手續(xù)?作報損處理?。若相關人?員不在職的?情況由當班?經(jīng)理處理并?電訊通知總?經(jīng)理。注：?此規(guī)定與客?房內(nèi)損壞賠?償不相沖突?。2、賓?客損壞酒店?財物已確定?賠償時，參?照帳面單價?和下列標準?計算賠償費?：（1）?損壞公物系?完整全新者?按全價賠償?；（2）?損壞公物經(jīng)?修理尚能使?用，又不影?響整體美觀?者，可賠償?修理費；?（3）損壞?公物經(jīng)修理?后能使用，?但影響整體?美觀和原有?價值者，應?賠償修理費?并加財產(chǎn)減?值部分；?（4）損壞?物不能修復?使用，尚有?殘值者可按?現(xiàn)價減去殘?值計算賠償?費，如殘值?歸賠償者所?有時則按現(xiàn)?值全價計算?賠償費。?（二）、職?工損壞、遺?失物賠償規(guī)?定1、因?工作疏忽同?時又有某些?客觀原因使?公物受到損?失，全賠或?部分賠償。?2、非因?公或打鬧使?財產(chǎn)遭受損?失時，令其?全部賠償，?并給予批評?教育。3?、因違反勞?動紀律或操?作規(guī)程損壞?公物者，全?部賠償或部?分賠償，嚴?重事故要追?究刑事責任?。4、凡?因財產(chǎn)遭受?損失互相包?庇隱瞞不報?，嫁禍于人?或一貫不負?責任，任意?損壞公物，?屢教不改者?，應全部賠?償，情節(jié)嚴?重者要給予?一定的行政?處分。六?、財產(chǎn)管理?____和?人員職責?（一）、酒?店所有部門?的在用、在?庫財物由財?務部統(tǒng)一管?理。在庫財?產(chǎn)由倉庫保?管員負責分?管，在用財?產(chǎn)由使用部?門指定專人?（或兼職）?負責管理。?（二）、?倉庫保管員?職責1、?負責記好各?類財產(chǎn)帳，?每月與會計?核對庫存，?每季度與各?部門財產(chǎn)管?理人員核對?。通過盤點?，核對帳實?，發(fā)現(xiàn)問題?及時糾正，?做到帳帳相?符，帳實相?符、帳表相?符。2、?根據(jù)每年（?季、月）的?物資流量和?庫存情況，?提出財產(chǎn)物?資的購置和?追加計劃，?認真辦理各?項財物的驗?收、入庫、?保管、出庫?、報損等手?續(xù)，清楚、?完整、及時?登記帳目，?核對賬實。?3、堅持?酒店財產(chǎn)管?理制度，熟?悉倉庫管理?業(yè)務，隨時?掌握財產(chǎn)數(shù)?量、規(guī)格、?單價、用途?、性能和使?用時間等情?況。庫存物?品要適量，?既保證業(yè)務?部門用量，?又不積壓浪?費。4、?定期清點倉?庫存貨，保?持帳實相符?。根據(jù)收、?發(fā)憑單，及?時登帳平帳?。即凡出入?倉物品，應?于當天在登?記，并結(jié)出?存貨數(shù)，以?便采供部及?時查詢物品?庫存。要熟?悉財產(chǎn)使用?和保管時間?、數(shù)量和規(guī)?格，對閑置?財產(chǎn)要提出?處理意見，?防止積壓和?浪費，對儲?備不足的物?資及時提出?請購，以確?保酒店經(jīng)營?的需要。?5、堅持各?項手續(xù)，不?合手續(xù)者不?予辦理。嚴?禁禁白條發(fā)?貨。主動發(fā)?放定額物品?，嚴格審批?超定額物品?，以防浪費?。6、倉?庫物品，必?須按類別固?定位置堆放?。注意通道?，做到整齊?、美觀。填?好貨物卡，?把貨物卡掛?放在顯眼位?置，防止積?壓損壞，防?蟲蛀鼠咬，?霉爛變質(zhì)，?并要防火防?盜。（三?）、部門保?管員（?；?兼）職責?1、負責管?理本部門的?財產(chǎn)、登記?帳，每季與?負責財產(chǎn)的?庫管核對，?發(fā)現(xiàn)差錯及?時調(diào)整。及?時登記帳，?掌握財產(chǎn)變?化情況，使?用完好等情?況，及時提?出維修和處?理意見。辦?理其財產(chǎn)領?用、交回、?調(diào)拔、報損?、借用、歸?還、賠償?shù)?手續(xù)。注：?一次___?_每月核對?。2、妥?善保管本部?門財產(chǎn)，外?借財產(chǎn)要及?時催還，以?防丟失、損?壞，財產(chǎn)物?品一律不得?借給私人。?小學財產(chǎn)?物資管理制?度模板（三?）為了管?好財產(chǎn)，延?長財產(chǎn)使用?年限，充分?發(fā)揮財產(chǎn)的?效能，必須?加強財產(chǎn)管?理，使酒店?少花錢，多?辦事，獲得?最佳的經(jīng)濟?效果。為此?，特制定財?產(chǎn)管理規(guī)定?如下。一?、財產(chǎn)的劃?分1、固?定資產(chǎn)（?1）單位價?值二千元以?上（含二千?元），使用?年限在一年?以上的財產(chǎn)?為固定資產(chǎn)?。單位價值?雖然低于規(guī)?定標準，但?為酒店營業(yè)?的主要財產(chǎn)?，使用時間?在二年以上?（如沙發(fā)、?沙發(fā)床、電?視機等）也?應視為固定?資產(chǎn)。（?2）房屋、?建筑物以及?不能分開的?附屬設備，?單位價值雖?低于規(guī)定標?準但也應一?律列為固定?資產(chǎn)。（?3）固定資?產(chǎn)的分類符?合上述條件?應列為固定?資產(chǎn)的物品?，按照《旅?游飲食服務?行業(yè)會計制?度》分類進?行管理：a?、房屋及建?筑物b、機?器設備c、?交通運輸工?具d、家具?設備e、電?器及影視設?備2、低?值易耗品（?物料用品）?（1）酒?店使用流動?資金購置的?不夠固定資?產(chǎn)條件的財?產(chǎn)，即：單?位價值在二?千元以下（?不包括二千?元），單位?價值在__?__元以上?者為低值易?耗品。單位?價值在__?__元以上?的炊具、餐?具、茶具、?等也不列入?低值易耗品?。（2）?低值易耗品?（物料用品?）的分類a?、一次性用?品b、修理?備用件c、?用品用具d?、辦公用品?e、修理工?具d、其他?（3）物?料用品（消?耗品）：?為企業(yè)生產(chǎn)?經(jīng)營中所必?需用的物資?如修繕材料?、賓客用品?、衛(wèi)生用品?、事務用品?以及加工用?品等消耗物?品。3、?基建材料及?設備。凡是?專門為工程?項目購置的?原材料及設?備。必須專?門保管及核?算。4、?餐飲原材料?。食品、飲?料及其它食?品原材料。?5、自費?商品?？头?內(nèi)的食品、?飲料及酒水?等。6、?廢舊物資：?為企業(yè)已?報廢的各項?財產(chǎn)。如。?棉織品、機?電設備、各?種器材、家?具、用具等?物資，以及?由機電及建?筑物上拆除?下來的，尚?能使用的舊?零配件，隨?運物資的完?整包裝物及?各種廢舊材?料。此類?物品報損時?開列“報損?單”經(jīng)批準?后，按手續(xù)?作財務處理?，憑報損單?交庫房入財?保管，并在?報損物上蓋?報廢印章，?一般不再發(fā)?放。個別物?品需要利用?時，要開出?庫單經(jīng)部門?經(jīng)理批準，?到庫房領取?。處理時需?列清單報總?經(jīng)理在店務?會上批準后?，才能實施?處理方案。?7、其他?物品。包括?旅客贈送的?禮品、旅客?遺丟（不能?歸還者）物?品、揀拾東?西、退還贓?物等，此類?物品一律交?庫房驗收并?保管，開列?清單，一份?庫房登賬，?一份客房（?或其他部門?）留存，一?份交總辦備?案，以上物?品不得隱瞞?不交或私自?留用，個別?物品，需用?時須經(jīng)總經(jīng)?理批準后到?庫房領取，?并轉(zhuǎn)入零星?物品（無價?保管品）帳?房處理。屬?于規(guī)定應繳?上級者，要?造表上繳，?屬于本酒店?可以處理的?也要造表經(jīng)?店務會議討?論作價處理?。二、財?產(chǎn)的請購、?審批、驗收?、入庫規(guī)定?1、請購?計劃的編制?。財務出具?采購計劃給?采供部參考?，采供部根?據(jù)各部門實?際需求及酒?店的業(yè)務情?況，熟識定?額指標及日?常使用情況?，編制年、?季、月的請?購計劃，報?財務部審核?并報總經(jīng)理?在店務會議?討論通過后?列入年（季?、月）度計?劃執(zhí)行。沒?有計劃者不?準采購，臨?時追加計劃?者要按規(guī)定?程序報經(jīng)理?批準。2?、采購。酒?店所有財產(chǎn)?的采購一律?統(tǒng)一由采購?部辦理，各?使用部門不?得自行購置?。任何物品?如無購置計?劃或未經(jīng)財?務部同意采?購的財產(chǎn)物?資，庫房應?拒絕驗收，?財務部也不?予報銷。若?使用部門自?行采購，但?也要有采購?部辦理入庫?報銷等手續(xù)?。采購員必?須遵守國家?政策、法律?和財產(chǎn)管理?制度，發(fā)票?、支票要妥?善保管，不?得丟失。報?財務要及時?，一律不能?跨月。采購?備用金要經(jīng)?常核對，公?私要分開，?嚴禁套購、?轉(zhuǎn)賣、__?__公款和?代私采購，?要按使用部?門的要求采?購物品，并?注意規(guī)格質(zhì)?量，以免造?成積壓和浪?費。3、?驗收手續(xù)?（1）、收?貨部接到采?購員購進的?財物，要根?據(jù)訂單和原?始發(fā)票進行?檢斤、點數(shù)?，檢查規(guī)格?、質(zhì)量，驗?收合格后按?本企業(yè)的財?產(chǎn)名稱及分?類填制入庫?單簽字驗收?。（2）?、遇有下列?情況，收貨?員可以拒絕?驗收，或報?請經(jīng)理處理?。1、未?按計劃批準?購進的或與?合同不符者?不驗收；?2、購進的?財產(chǎn)物品與?原始發(fā)票（?或供貨商銷?售單）不符?者不驗收；?3、供貨?單位的發(fā)票?未開臺頭、?發(fā)票未蓋公?章者，臺頭?不符、字跡?不清有涂改?者不予驗收?（暫時不按?此操作）；?4、如屬?物品先列到?而發(fā)票（或?供貨商銷售?單）未到的?，收貨部可?點清實物，?并在驗收入?庫單上注明?未有發(fā)票（?或供貨商銷?售單），待?發(fā)票（或供?貨商銷售單?）到后補辦?有關手續(xù)。?5、如發(fā)?票（供貨商?銷售單）先?到而物品未?到的，不予?辦理驗收手?續(xù)。如系外?地進貨，可?由采購部報?財務部經(jīng)理?辦預付款匯?款手續(xù)。?4、審批手?續(xù)（1）?、基建工程?、零星基建?、改建擴建?、建筑大修?，固定資產(chǎn)?更新和購置?等經(jīng)酒店店?務會討論后?由總經(jīng)理審?核批準。固?定資產(chǎn)的調(diào)?拔、變賣、?報廢處理申?報總經(jīng)理審?核并批準。?（2）低?值易耗品（?物料用品）?和其他物品?購置計劃經(jīng)?店務會議討?論批準列入?當年財務收?支計劃內(nèi)開?支，當年列?支不了的大?宗費用需報?銷的數(shù)額要?報請總經(jīng)理?決定。計劃?內(nèi)零星購置?由主管部門?經(jīng)理審批；?大批購置財?產(chǎn)物品由總?經(jīng)理審批；?低值易耗品?成批處理變?賣報店務會?討論、審批?；個別物品?處理由財務?經(jīng)理審批；?低值易耗品?對外調(diào)拔要?由財務審核?交總經(jīng)理批?準。（3?）物料用品?（消耗品）?及辦公文具?用品領用需?經(jīng)部門經(jīng)理?審批。（?4）物品丟?失、霉壞、?變質(zhì)、盤虧?等必須經(jīng)有?關部門查明?原因簽署意?見報財務經(jīng)?理審批后方?能作有關帳?務處理。?三、財物管?理規(guī)定（?1）、倉庫?財產(chǎn)管理規(guī)?定1、酒?店購進的一?切財產(chǎn)和物?資，一律辦?理入庫手續(xù)?。發(fā)出時列?支有關部門?的費用。凡?屬備用、多?余及機動部?分，應集中?存放由倉庫?保管。2?、財務部負?責管理全酒?店財產(chǎn)，各?類財產(chǎn)按規(guī)?定分類，并?按品名、規(guī)?格、數(shù)量、?單價、在庫?和在用的地?點分別建賬?；控制庫房?的進、銷、?存數(shù)量，憑?入庫、領用?、調(diào)拔單據(jù)?等憑證及時?登記財產(chǎn)賬?；要與使用?部門核對賬?，如發(fā)現(xiàn)賬?實不符情況?，必須及時?查明原因，?按照規(guī)定審?批手續(xù)辦理?調(diào)整賬務，?以保證賬物?相符。（?2）各部門?財產(chǎn)的管理?1、各使?用部門的在?用財產(chǎn)部門?經(jīng)理負責，?指定一人為?部門財產(chǎn)保?管員具體負?責和登記賬?工作，生活?區(qū)的財產(chǎn)由?人事部指定?專人管理。?2、部門?財產(chǎn)保管建?賬，應按財?務部保管總?帳分類、編?號。根據(jù)領?用調(diào)拔等單?據(jù)及時登記?。部門經(jīng)理?要定期組織?人員對部門?財產(chǎn)進行核?對，發(fā)現(xiàn)帳?物不符要查?明原因，按?照審批規(guī)定?辦理手續(xù)，?調(diào)整帳務，?以確保帳物?相符。3?、部門財產(chǎn)?保管員不宜?經(jīng)常調(diào)支，?如需調(diào)動，?要事先通知?財務部，并?由財務監(jiān)督?在部門內(nèi)辦?清移交手續(xù)?，方可離開?。（3）?、財產(chǎn)領發(fā)?、交回手續(xù)?1、使用?部門領用在?庫財產(chǎn)時，?要按規(guī)定審?批范圍內(nèi)辦?理批準手續(xù)?后，持領物?單、報損單?或賠償單（?領取補充報?損或賠償?shù)?財產(chǎn)時，需?交舊領新，?賠償單要由?財務收款簽?章），領物?單一式三聯(lián)?，一聯(lián)領用?部門記帳，?一聯(lián)作庫房?記帳憑證，?一聯(lián)作會計?記帳憑證，?三方及時登?記入帳，以?保證帳帳相?符。2、?多余財產(chǎn)的?交回，在查?明原因后按?照審批范圍?規(guī)定辦理批?準手續(xù)，以?紅筆填寫領?物單（代替?交庫單）一?式三聯(lián)連同?實物交庫房?保管員簽收?。（4）?、調(diào)拔、報?損手續(xù)1?、部門之間?的財物調(diào)拔?需經(jīng)雙方部?門負責人同?意并一律通?過財務部辦?理手續(xù)，調(diào)?入、調(diào)出部?門連同財產(chǎn)?調(diào)拔單到保?管人員手上?并對應調(diào)整?帳務、同時?調(diào)整庫管總?帳的該項資?產(chǎn)的存放地?點，以防帳?帳不符。?2、因意外?使用失效，?自然損耗的?財產(chǎn)，確認?無法修復者?，可辦理報?損手續(xù)。但?原物需交庫?管。固定資?產(chǎn)報損應報?董事會批準?后，按規(guī)定?的財務手續(xù)?作帳務處理?；低值易耗?品報總經(jīng)理?批準后準予?核銷。報銷?的財產(chǎn)實物?一律上交廢?品庫登記入?帳，未交廢?品實物者不?準予領新物?品。處理廢?品時，應由?廢品庫列出?清單經(jīng)總經(jīng)?理批準后處?理銷帳。?四、廢舊物?資的管理?1、各部門?的一切廢舊?物資及包裝?物（有押金?的除外）應?及時送交庫?管統(tǒng)一保管?和處理，其?他部門不得?自行處理。?2、廢舊?物資要建賬?登記管理，?可分如下四?類進行建賬?a、報廢的?固定資產(chǎn)b?、報損的棉?織品類c?、在修建過?程中拆除下?來的尚能使?用的材料d?、其他報損?財產(chǎn)3、?各部門如需?領用廢舊物?資時，應按?領用庫房的?手續(xù)辦理。?庫管對廢舊?物資或成批?的廢舊物品?，要定期（?一季度）造?表上報，經(jīng)?領導批準后?統(tǒng)一處理。?五、損壞?、遺失公物?賠償規(guī)定?（一）賓客?損壞、遺失?物賠償規(guī)定?1、賓客?損壞、遺失?酒店公共區(qū)?域物品由負?責該項財產(chǎn)?保管員報告?部門負責人?，視情況決?定賠償意見?，如需賠償?者一般應經(jīng)?主管部門經(jīng)?理批準，如?屬大件或價?值較高的要?報總經(jīng)理批?準，并按有?關手續(xù)作報?損處理。若?相關人員不?在職的情況?由當班經(jīng)理?處理并電訊?通知總經(jīng)理?。注：此規(guī)?定與客房內(nèi)?損壞賠償不?相沖突。?2、賓客損?壞酒店財物?已確定賠償?時，參照帳?面單價和下?列標準計算?賠償費：?（1）損壞?公物系完整?全新者按全?價賠償；?（2）損壞?公物經(jīng)修理?尚能使用，?又不影響整?體美觀者，?可賠償修理?費；（3?）損壞公物?經(jīng)修理后能?使用，但影?響整體美觀?和原有價值?者，應賠償?修理費并加?財產(chǎn)減值部?分；（4?）損壞物不?