2023年度內(nèi)審計劃范文（2篇）

第4頁共4頁2023年?度內(nèi)審計劃?范文一、?內(nèi)部審計工?作目標(biāo)圍?繞集團__?__年發(fā)展?方向和經(jīng)營?目標(biāo)，認真?履行董事長?賦予的職責(zé)?，進一步強?化審計評價?職能，真實?反映集團資?源使用的合?規(guī)性和效益?性。以審計?監(jiān)督促進過?程控制，從?集團經(jīng)營和?制度層面總?結(jié)經(jīng)驗，查?找問題，提?出建議，監(jiān)?督、服務(wù)并?重，幫助改?善企業(yè)經(jīng)營?管理水平，?合理利用集?團資源，提?高資產(chǎn)效益?。二、內(nèi)?部審計主要?內(nèi)容1、?財務(wù)報表審?計。結(jié)合企?業(yè)財務(wù)月報?年報審計，?配合集團年?度預(yù)算，跟?蹤計劃落實?結(jié)果，依據(jù)?會計憑證及?財務(wù)資料，?審核財務(wù)收?支的真實、?完整，準(zhǔn)確?及時反映企?業(yè)經(jīng)營實際?。2、資?金使用審計?。配合集團?資金管理，?通過會計憑?證和財務(wù)資?料，審核企?業(yè)資金使用?的安全、合?規(guī)和效益。?3、管理?流程審計。?主要對財務(wù)?操作流程、?財務(wù)崗位制?約，財務(wù)制?度執(zhí)行等是?否合理完善?、科學(xué)規(guī)范?。保障企業(yè)?運作的順暢?和效率，防?止和規(guī)避風(fēng)?險。4、?項目及采購?合同審計。?對項目合同?預(yù)決算付款?和采購管理?等的審計，?推動企業(yè)進?一步完善項?目管理采購?管理，規(guī)范?相關(guān)的行為?準(zhǔn)則，健全?工程項目、?采購活動的?記錄，使工?程項目、采?購管理提高?效益性。?5、投資及?其他審計。?根據(jù)集團需?要和董事長?的要求，進?行臨時專項?審計;對投?資活動進行?事后跟蹤，?比較產(chǎn)出效?益與預(yù)期效?益，對比分?析投資結(jié)果?，總結(jié)經(jīng)驗?。三、具?體實施計劃?。.1、?由于專門內(nèi)?審還缺少具?體經(jīng)驗，以?上思路主要?還是圍繞財?務(wù)管理這條?線進行，對?現(xiàn)有管理做?一定的補充?和完善。?2、具體操?作主要放在?以上___?_項，__?__項將根?據(jù)集團要求?適時穿插進?行。3、?一季度結(jié)合?財務(wù)年終決?算，著重審?計檢查企業(yè)?資金使用管?理，庫存管?理審計檢查?。4、二?季度結(jié)合財?務(wù)年報和所?得稅匯算審?計，著重企?業(yè)財務(wù)收支?，會計憑證?等審計。?5、三季度?重點：__?__年上半?年企業(yè)財務(wù)?核算和管理?，資金使用?管理等。?6、四季度?重點：結(jié)合?____年?企業(yè)經(jīng)營數(shù)?據(jù)財務(wù)收支?情況等審計?確認，為集?團經(jīng)營業(yè)績?分析評價以?及下年度經(jīng)?營預(yù)算制定?提供參考依?據(jù)。7、?結(jié)合以上審?計，穿插檢?查了解企業(yè)?財務(wù)操作流?程、崗位制?約、財務(wù)制?度執(zhí)行情況?，針對不足?之處提出整?改建議。上?半年重點，?集團卡操作?管理、專項?銷售管理等?。8、一?季度具體安?排：考慮到?春節(jié)前企業(yè)?財務(wù)較忙，?審計工作的?啟動節(jié)前將?從集團直屬?公司開始，?同時還將考?慮相應(yīng)的審?計流程設(shè)計?、梳理和落?實，便于節(jié)?后適用于所?屬企業(yè)，也?為今后不斷?規(guī)范完善集?團審計做一?些基礎(chǔ)準(zhǔn)備?。9、每?月____?日前提交上?月審計工作?報告，接受?領(lǐng)導(dǎo)相應(yīng)指?示。20?23年度內(nèi)?審計劃范文?（二）一?、指導(dǎo)思想?：認真_?___，以?____為?統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)?堅持"圍繞?中心、服務(wù)?大局"的指?導(dǎo)思想，牢?固樹立"審?計為發(fā)展服?務(wù)"的科學(xué)?理念，切實?履行監(jiān)督職?責(zé)，發(fā)揮審?計工作推進?教育發(fā)展、?推進依法行?政、推進制?度創(chuàng)新的作?用。二、?工作重點?（一）繼續(xù)?深化經(jīng)濟責(zé)?任審計。認?真執(zhí)行《縣?級以下黨政?領(lǐng)導(dǎo)干部任?期經(jīng)濟責(zé)任?審計暫行規(guī)?定》，做到?凡"離"必?審。同時加?強任期內(nèi)經(jīng)?濟責(zé)任審計?，使審計關(guān)?口前移，變?審計發(fā)現(xiàn)型?為預(yù)防型。?進一步規(guī)范?經(jīng)濟責(zé)任審?計行為，嘗?試實行經(jīng)濟?責(zé)任審計預(yù)?告制、工作?聯(lián)系制、情?況報告制、?跟蹤落實制?、結(jié)果公告?制等。（?二）繼續(xù)深?入開展財務(wù)?收支審計。?以自主創(chuàng)新?為動力，在?經(jīng)濟責(zé)任審?計的基礎(chǔ)上?實施財務(wù)收?支的真實、?合法、效益?的審計，努?力深化審計?內(nèi)容，不斷?改進審計方?法。積極開?展食堂、房?屋出租等情?況的審計，?逐步規(guī)范核?算行為，提?高資金使用?效益。（?三）進一步?完善相關(guān)的?內(nèi)部審計制?度和操作規(guī)?程，搞好內(nèi)?審人員后續(xù)?教育工作。?（四）認?真抓好跟蹤?審計。以審?計意見、建?議的落實和?審計成果的?運用為重點?，實行跟蹤?審計回訪制?度。督促檢?查單位自覺?執(zhí)行審計意?見和建議，?促進單位財?務(wù)管理工作?進一步規(guī)范?化、制度化?、法制化。?三、主要?措施1.?堅持以人為?本，以法治?審的原則。?加強審計隊?伍建設(shè)，提?高審計人員?的素質(zhì)，努?力學(xué)習(xí)《審?計法》、《?會計法》、?《內(nèi)部審計?具體準(zhǔn)則》?等法律、法?規(guī)和審計業(yè)?務(wù)知識，繼?續(xù)發(fā)揚"依?法、求真、?嚴(yán)謹(jǐn)、奮進?、奉獻"的?審計精神。?2.__?__"全面?審計、突出?重點"的方?針，做到認?識到位;強?化管理、夯?實基礎(chǔ)、質(zhì)?量到位;突?出重點、落?實責(zé)任，成?果到位。開?展文明審計?樹立公開、?公正、文明?、廉潔的審?計形象。?3.堅持求?真務(wù)實，講?求實效的要?求，堅持一?切從實際出?發(fā)，實事求?是，以__?__來正確?對待改革發(fā)?展中出現(xiàn)的?新問題，做?到原則性和?靈活性