通100財務(wù)實際應(yīng)用與案例分析

用友通產(chǎn)品功能介紹通10.0的賬套建立為什么要建立賬套？如何來建立賬套建立賬套過程中的本卷須知通10.0的賬套建立通10.0是針對單一企業(yè)進(jìn)行核算的管理軟件。其財務(wù)與業(yè)務(wù)的運作都是以年度為一個范圍的。并且所有的核算局部都企業(yè)內(nèi)部的，可控的。針對我們小型的市場，企業(yè)本身就是可以在自來來做賬來核算的。同時，對于通10.0而言，企業(yè)的應(yīng)用本身不會涉及到生產(chǎn)的過程，如生產(chǎn)方案，生產(chǎn)訂單之類的。對于單一企業(yè)是指沒有不是集團(tuán)或者說是集團(tuán)，但，我們所面對的客戶不是集團(tuán)的概念。其所處理只是企業(yè)單一核算實體的的業(yè)務(wù)，而不自動處理集團(tuán)財務(wù)的局部為什么要進(jìn)行建賬賬是我們處理業(yè)務(wù)一個總體的平臺與框架，無論是我們進(jìn)行通10.0的財務(wù)處理還是要進(jìn)行通10.0的業(yè)務(wù)處理，都是要在這個平臺與框架上進(jìn)行的。 而我們軟件設(shè)計的總體思路也是以賬套來代表一個核算的實體與核算的期間的，所以建賬是我們進(jìn)行業(yè)務(wù)處理的根底。通10.0五部建賬1、進(jìn)入到系統(tǒng)管理點擊系統(tǒng)管理通10.0五部建賬－1通10.0五部建賬－2通10.0五部建賬－3通10.0五部建賬－4通10.0五部建賬-5通10.0的建賬總結(jié)至些，賬套就已經(jīng)建立了。在建賬過程，我們必須注意如下問題：1、會計期間——如何來設(shè)定會計期間2、企業(yè)行業(yè)——特別是采用新會計制度3、是否預(yù)設(shè)科目——大大減輕初始化工作4、分類——存貨、客戶、供給商以及外幣核算5、小數(shù)點精度問題——特別是關(guān)于增值稅的問題建立賬套后，就可以登陸到我們產(chǎn)品里了，如果大家沒有設(shè)置用戶與權(quán)限，可以到系統(tǒng)管理中進(jìn)行設(shè)置，用于測試的賬套，可以用DEMO登陸。DEMO是系統(tǒng)初設(shè)時，一個賬套主管，這個角色可以進(jìn)行年度賬的操作，包括數(shù)據(jù)的備份，引入，引出。同時，在賬套里可以進(jìn)行最大權(quán)限的業(yè)務(wù)操作。我們的軟件在沒有加密狗的情況下，只能用90天，這個90天是以建賬日期與最大的業(yè)務(wù)單據(jù)日期的差值為標(biāo)準(zhǔn)的。通10.0的財務(wù)的模塊通10.0的財務(wù)局部由如下幾個局部組成1、總賬2、固定資產(chǎn)3、工資4、財務(wù)分析5、財務(wù)報表總賬局部1、根底的設(shè)置2、總賬相關(guān)的設(shè)置3、月末結(jié)轉(zhuǎn)的處理4、報表的處理總賬局部——根底設(shè)置總賬根底設(shè)置——科目設(shè)置總賬局部——科目設(shè)置總賬局部——科目設(shè)置輔助核算：1、輔助核算的互斥性

A、部門與人員互斥B、客戶往來與人員互斥C、供給商往來與人員互斥3、數(shù)量核算，對于個別要進(jìn)行數(shù)量金額核算的，要求進(jìn)行在這兒錄入計量單位2、如果有外幣核算，在這兒設(shè)置外幣幣種4、設(shè)置是否匯總到一級科目進(jìn)行憑證打印5、對于現(xiàn)金或者銀行科目是否設(shè)為日記賬或者銀行賬6、對于多模塊以及一體化業(yè)務(wù)，在這兒對于科目要有一定的控制總賬局部——科目設(shè)置如何指定現(xiàn)金總賬科目、銀行總賬科目以及現(xiàn)金流量工程 指定的現(xiàn)金、銀行存款科目供出納管理使用，所以在查詢現(xiàn)金、銀行存款日記賬前，必須指定現(xiàn)金、銀行存款總賬科目。如果本科目已被制過單或已錄入期初余額，那么不能刪除、修改該科目。如要修改該科目必須先刪除有該科目的憑證，并將該科目及其下級科目余額清零，再行修改，修改完畢后要將余額及憑證補(bǔ)上。此處指定的現(xiàn)金流量科目供UFO出現(xiàn)金流量表時取數(shù)函數(shù)使用，所以在錄入憑證時，對指定的現(xiàn)金流量科目系統(tǒng)自動彈出窗口要求您指定當(dāng)前錄入分錄的現(xiàn)金流量工程?？傎~局部——科目設(shè)置在填制憑證時，除了摘要、科目、金額等主要信息外，還有許多輔助信息來說明此項業(yè)務(wù)的情況，如：假設(shè)科目為部門核算科目，那么可以錄入此項業(yè)務(wù)發(fā)生的部門，這可以通過設(shè)置輔助賬類實現(xiàn)。但除此之外，根據(jù)實際情況，可能還需錄入其他的信息，如固定資產(chǎn)科目增加時，希望錄入其增加方式，如購建、盤盈、捐贈等；又如錄入庫存商品時，希望錄入其出入庫方式等等。這些信息并不是憑證的主要信息，又無法設(shè)定其輔助賬類，但在制單時又希望對這些信息提供錄入的地方，并在查詢時可以進(jìn)行統(tǒng)計。假設(shè)有了科目自由項，就可以很方便地實現(xiàn)這些功能了?？颇孔杂身検怯捎脩粼跁嬁颇刻幾杂稍O(shè)置并在填制憑證中自由錄入的科目輔助項?？傎~根底設(shè)置——憑證類別總賬設(shè)置——憑證類別常見的憑證類別有如下兩種：收、付、轉(zhuǎn)的憑證記賬憑證如果不設(shè)憑證類別將無法來做憑證，憑證將無法生成或者錄入。對于最終設(shè)置什么樣的憑證類別，要根據(jù)客戶的需求?？傌敻自O(shè)置——工程目錄總賬設(shè)置——工程目錄？什么樣的工程要進(jìn)行工程目錄的運用？？如何進(jìn)行工程的設(shè)定？？工程的核算有什么用，對于企業(yè)有什么價值？總賬設(shè)置——工程目錄1、為什么要建立工程目錄？2、如何運用工程目錄？3、系統(tǒng)中預(yù)置了哪些工程目錄？4、工程目錄應(yīng)用的價值？為什么要設(shè)置工程目錄我們知道在一起單位進(jìn)行企業(yè)科目設(shè)置時，為了更進(jìn)一步對一級科目進(jìn)行明細(xì)地擴(kuò)展，會在一級科目下增加二級、三級科目。而在用軟件之后，這種二級、三級科目就不需要的，就可以通過工程來處理。同時，也可以優(yōu)化我們的會計科目體系，以及方便會計人員進(jìn)行做賬和管理人員進(jìn)行查賬。老的做賬模式1131－應(yīng)收賬款113101－A公司113102－B公司113103－xxx公司1131..——….公司新的做賬模式1131－應(yīng)收賬款輔助賬客戶往來老的做賬模式1603在建工程160301工程物資16030101設(shè)備安裝工程16030102廠房改擴(kuò)建工程新的做賬模式1603在建工程160301工程物資輔助賬在建工程工程如何運用我們的工程我們的工程目錄從財務(wù)角度是與我們的輔助核算項對應(yīng)起來使用。如果有業(yè)務(wù)應(yīng)用的情況，我們將在講企業(yè)的進(jìn)銷存業(yè)務(wù)時，再進(jìn)行詳細(xì)講解。工程的運用是與我們的科目設(shè)置有關(guān)系的，是否要是設(shè)工程，還是設(shè)計二級科目，以及什么科目上要設(shè)置工程。我們有如下幾點建議性原那么。如何運用我們的工程采用工程目錄的幾點建議：科目是不是會有大量的二級科目科目的核算是否有要求進(jìn)行明細(xì)數(shù)據(jù)的查詢與查詢科目本身的二級是否有一定的不確定性設(shè)置工程目錄的前題工作先要根據(jù)前面的建議與客戶進(jìn)行溝通與客戶一起分析客戶的科目體系，幫著對方來建議是否采用工程的方式來減化我們的科目體系與客戶一起來確定下來我們工程的具體的內(nèi)容如何設(shè)置工程在會計科目中，指定要用工程核算的科目注：系統(tǒng)本身就已經(jīng)提供了部門，人員，客戶以及供給商，非以上四種情況的可以采用工程核算請錄入工程大類名稱。系統(tǒng)中已經(jīng)預(yù)設(shè)了，存貨目錄，本錢對象和現(xiàn)金流量工程。這三種工程可以不用手工設(shè)置，而非以上三種的需要手工設(shè)置工程級次定義：這種分類，要進(jìn)一步確定下來要有幾級，每級大約有多少項這里有一個工程內(nèi)容的結(jié)構(gòu)，如果這種結(jié)構(gòu)與您所設(shè)計的不同，可以在些界面進(jìn)行增、刪在這兒設(shè)置明細(xì)的一種分類在工程目錄里點擊維護(hù)進(jìn)行維護(hù)明細(xì)的工程點擊增加，進(jìn)行明細(xì)的工程添加指定核算科目您的工程目錄已經(jīng)完成了休息一會兒......大家有五分鐘左右的提問時間，大家可以通過紙條來提問總賬的設(shè)置為了表達(dá)賬的連續(xù)性要將以前的財務(wù)賬在這兒進(jìn)行錄入期初余額設(shè)置操作員查看科目的權(quán)限，如圖，這樣這個操作員只能看有1001這個科目的賬這里所控制的是制單的權(quán)限，明細(xì)到科目，如圖，這個人將不能用除1001之外的科目如果想將操作員的制單權(quán)限控制到科目，一定要在選項中將左邊所圈的局部，打上勾總賬設(shè)置制單控制：主要是與填制憑證相關(guān)的設(shè)置1、制單序時控制：填制憑證要以時間為順序，不能插憑證2、資金及往來赤字控制：指對于現(xiàn)金、銀行類的科目當(dāng)發(fā)生赤字時，系統(tǒng)會在進(jìn)行提示3、制單權(quán)限控制到科目：進(jìn)行人員的制單的明細(xì)權(quán)限4、可以使用其他系統(tǒng)受控科目：對受控科目可以在總賬里進(jìn)行制單憑證控制：主要是與憑證的審核與記賬相關(guān)的設(shè)置1、打印憑證頁腳姓名：將制單人的姓名打在頁腳2、出納憑證必須由出納簽字：對于現(xiàn)金、銀行的憑證，必須由出納簽字前方可記賬憑證編號方式：1、系統(tǒng)編號2、手工編號注：如果采用系統(tǒng)編號，在有作廢憑證，又想插一個憑證時，號碼會是最大的憑證加一。但系統(tǒng)編號會很好地自動編號外幣核算匯率方式，如果有外幣的情況下會存在匯率的問題，一般彩和浮動匯率，在一個月里為固定值，比較合理總賬設(shè)置賬簿：主要是打印與套打的設(shè)置，我們軟件所預(yù)設(shè)的都是標(biāo)準(zhǔn)的不需要進(jìn)行改動，具體的改動，需要在客戶進(jìn)行初始化打印時進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)，紙的大小會計日歷：是指我們的會計期間，在這里動不了，只能在系統(tǒng)管理中進(jìn)行修改其他：主要是一些排序和小數(shù)點的設(shè)置。而小數(shù)點的設(shè)置是要在數(shù)據(jù)精度里進(jìn)行設(shè)的總賬的業(yè)務(wù)處理會計的日常業(yè)務(wù)一目了然，采用流程導(dǎo)航的方式進(jìn)行表達(dá)菜單引導(dǎo)更加詳細(xì)的應(yīng)用指導(dǎo)為客戶提供了十分方便的操作！總賬業(yè)務(wù)——填憑證憑證是會計業(yè)務(wù)中最常見的一種業(yè)務(wù)總賬業(yè)務(wù)處理——輕松生成搞定憑證因為現(xiàn)金是現(xiàn)金流量工程，所以要求錄入相應(yīng)的流量工程您的憑證已經(jīng)生成了！總賬業(yè)務(wù)——出納簽字一般企業(yè)為了減輕企業(yè)財務(wù)上的風(fēng)險，對于現(xiàn)金、銀行等類的科目的憑證是要求出納進(jìn)行核對簽字的。在軟件里也可以很輕松完成出納簽字用于過濾憑證，以便找出相應(yīng)的憑證列出種種需要進(jìn)行簽字或者已經(jīng)簽完字的憑證，雙擊進(jìn)入憑證您的出納簽字業(yè)務(wù)完成了總賬業(yè)務(wù)——審核憑證審核憑證是會計工作中非常重要的一項工作，根據(jù)會計相關(guān)的規(guī)定，審核憑證與制單不可以是同一人，所以在進(jìn)行審憑證時，要用另一個人名進(jìn)行登陸通過此界面進(jìn)行篩選憑證雙擊進(jìn)行憑證界面可以對憑證進(jìn)行流量的核對，金額的核對，摘要的檢查，如果發(fā)現(xiàn)有錯，可以進(jìn)行標(biāo)錯審核后的憑證，在審核欄里有操作員的姓名此時，您的憑證就審核了總賬業(yè)務(wù)——記賬與反記賬當(dāng)企業(yè)的業(yè)務(wù)憑證完成制單與審核后就可以進(jìn)行記賬了。在軟件中對于月終的結(jié)轉(zhuǎn)的設(shè)置以及ufo報表的取數(shù)都默認(rèn)為記賬后的數(shù)據(jù)記賬前系統(tǒng)會自動進(jìn)行試算平衡此時記賬工作就完成總賬業(yè)務(wù)——記賬與反記賬因為記賬后的憑證就可以進(jìn)行自定義的結(jié)轉(zhuǎn)，期間損益結(jié)轉(zhuǎn)以及UFO報表的取數(shù)工作。但，因個別企業(yè)會計人員比較少，平時憑證做不定都可以及時完成。同時，月底會出現(xiàn)憑證沒有做完，這樣就會記賬了之后，我們會發(fā)現(xiàn)試算不平之類的事。這時就需要反記賬。此時就已經(jīng)是反記賬了！總賬業(yè)務(wù)——月末轉(zhuǎn)賬對于月末，有的單位會有一些節(jié)轉(zhuǎn)的憑證制作，如我們的制造費用要轉(zhuǎn)到生產(chǎn)本錢下的制造費用，以及損益類科目向本年利潤中進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，還有就是存在外幣的情況下，要將外幣的損益也要進(jìn)行匯率損益進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。同時，根據(jù)企業(yè)會計的業(yè)務(wù)要求，有一些科目可以是一借一貸的，或者是多借一貸或者是一借多貸的。同時，這種一方的借貸方的金額是某一科目的余額，這時，可以采用自定義結(jié)轉(zhuǎn)，很方便而且快速地完成企業(yè)在月底的類似的業(yè)務(wù)憑證。我們以期間損益類的憑證為例。設(shè)完之后，就成了這個樣子生成的憑證也是要進(jìn)行記賬的，這樣月末的工作就已經(jīng)結(jié)束了?。】傎~的業(yè)務(wù)——結(jié)賬在每個月底全部的會計憑證做完，記完賬，對賬平衡后就可以進(jìn)行結(jié)賬了。因為財務(wù)是以每個會計期間為一個結(jié)賬的月。這與財務(wù)上的期間制也是符合的。完成結(jié)賬，就可以開始下個月的會計業(yè)務(wù)了。但，如果想先出報表后結(jié)賬也是可以的，只要憑證記完賬后，就可以進(jìn)行進(jìn)行ufo報表的取數(shù)業(yè)務(wù)了。對于UFO報表的應(yīng)用，將在后面的課程中加以具體講解，在這兒就不做描述了。對賬不平時，將不可能結(jié)賬總賬業(yè)務(wù)——ufo報表總賬業(yè)務(wù)——ufo報表Ufo報表是用友根據(jù)用友自身的財務(wù)與業(yè)務(wù)的要求，自主開發(fā)的一個報表系統(tǒng)，這個系統(tǒng)提統(tǒng)了財務(wù)報表與其他電子表軟件的最大區(qū)別在于它是真正的三維立體表，在此根底上提供了豐富的實用功能，完全實現(xiàn)了三維立體表的四維處理能力。財務(wù)報表的主要功能有：·提供各行業(yè)報表模板(包括現(xiàn)金流量表)·文件管理功能·格式管理功能·數(shù)據(jù)處理功能·圖表功能·打印功能·二次開發(fā)功能總賬業(yè)務(wù)—認(rèn)識ufo報表UFO報表中是什么樣的如果出企業(yè)最常用的報表如何幫助企業(yè)手工畫報表報表常用公式Ufo報表支持9999個表頁，但一張表就一種格式，所以同一張表中，只有唯一的一各式。即同一張表只能說一頁是資產(chǎn)負(fù)付債，另一頁是損益表?？傎~業(yè)務(wù)——生成系統(tǒng)預(yù)設(shè)的報表如何生成企業(yè)常用的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表？點擊確認(rèn)后，表就可以自動重算了如果沒有數(shù)據(jù)會有是什么原因？