出納人員崗位說明書大全(三篇)

出納人員崗位說明書大全(三篇)出納人員崗位說明書大全篇1

一、嚴(yán)格執(zhí)行國家財政、稅收政策，加強(qiáng)資金管理。

二、做好現(xiàn)金管理工作，審核、檢查財務(wù)報銷手續(xù)，做到精確無誤。

三、準(zhǔn)時依據(jù)收付款憑證順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，按月結(jié)出金額，銀行存款的帳面金額要準(zhǔn)時與銀行對帳單核對，對未達(dá)帳款要準(zhǔn)時查清，如有退票要準(zhǔn)時追回。

四、嚴(yán)格掌握簽發(fā)空白支票，因特別狀況，確須簽發(fā)不填金額的轉(zhuǎn)賬支票時，須在支票上寫明收款單位名稱、用處、簽發(fā)日期，對外不簽發(fā)空頭支票。

五、做好工資、獎金、津貼和各種費用的發(fā)放工作，準(zhǔn)時支付購貨款。

六、加強(qiáng)現(xiàn)金管理，保證現(xiàn)金安全?，F(xiàn)金付款必需當(dāng)場點清，現(xiàn)金庫存必需按規(guī)定限額存放，保險箱鑰匙必需隨身攜帶，人離開時，嚴(yán)禁將鑰匙插在保險箱上。

七、借用公款必需按規(guī)定辦理申請手續(xù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可支付。

八、離開辦公場所，順手關(guān)閉抽屜、門窗等，確保安全。

九、嚴(yán)格遵守公司規(guī)章制度和財務(wù)制度。具備良好的道德品質(zhì)和責(zé)任感，勤奮敬業(yè)、鉆研業(yè)務(wù)，保守公司隱秘。

十、妥當(dāng)保管各類票據(jù)，精確開具各類原始憑證，對憑證編制符合財務(wù)核算原則負(fù)責(zé)。

十一、每月月末編制銀行存款余額調(diào)整表，對企業(yè)結(jié)算帳戶與企業(yè)開戶銀行余額一致負(fù)責(zé)。準(zhǔn)時、精確完成各類報表的編制和上報工作。每日盤存現(xiàn)金，保證現(xiàn)金帳實相符。

十二、準(zhǔn)時完成公司領(lǐng)導(dǎo)、部門布置的臨時任務(wù)。

出納人員崗位說明書大全篇2

出納是會計工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等活動，而這些又直接關(guān)系到職工個人、單位乃至國家的經(jīng)濟(jì)利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責(zé)和權(quán)限，是做好出納工作的至少條件。依據(jù)《會計法》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等財會法規(guī)，出納員具有以下職責(zé)：

1.國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付;遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定準(zhǔn)時送存銀行;現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，賬面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對，發(fā)覺問題，準(zhǔn)時查對;銀行存款日記賬與銀行對賬單也要準(zhǔn)時核對，如有不符，應(yīng)馬上通知銀行調(diào)整。

2.會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后依據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。

3.國家外匯管理和結(jié)匯、購匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強(qiáng)的工作，隨著改革開放的深入進(jìn)展，國際間經(jīng)濟(jì)交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應(yīng)熟識國家外匯管理制度，準(zhǔn)時辦理結(jié)匯、購匯、付匯;避開國家外匯損失。

4.銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。這是出納員必需遵守的一條紀(jì)律，也是防止經(jīng)濟(jì)的犯罪、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序的重要方面。出納員應(yīng)嚴(yán)格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結(jié)算漏洞。

5.庫存現(xiàn)金和各種有價證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完好。要建立適合本單位狀況的現(xiàn)金和有價證券保管責(zé)任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責(zé)任的要進(jìn)行賠償。

6.有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來經(jīng)濟(jì)損失的不乏其例。對此，出納員必需高度重視，建立嚴(yán)格的管理方法。通常，單位財務(wù)公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用處使用，各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。

出納人員崗位說明書大全篇3

1，對上月各客戶上期欠款及余款狀況進(jìn)行核對，確保精確計入下期賬單中

2，對全部收貨清單，出貨清單按客戶及服務(wù)商名稱進(jìn)入整理分類

3，對全部收貨清單，出貨清單與統(tǒng)計報表中所統(tǒng)計信息進(jìn)行一一核對(核對中有些需用內(nèi)部聯(lián)絡(luò)單協(xié)助)通過此審查，確保無：有登記無清單及有清單無登記，及其它登記信息有誤之狀況)

4，對全部與客服交接的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)單與客服統(tǒng)計的各類表相核對，確保無誤

5，對全部與客服交接的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)單與統(tǒng)計報表相核對，確保無誤

6，對清單共計票數(shù)與統(tǒng)計表中共計票數(shù)做匯總核對

7，利用統(tǒng)計報表登記收貨清單編號對清單所使用狀況進(jìn)行審查，有報廢及其它銷毀的需做出精確登記并調(diào)查緣由，做出上報

8，對分類好的收貨清單與客戶賬單進(jìn)行核對(包括：單號，件數(shù)，單筆金額，總金額)

9，對全部客戶的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)單與客戶賬單進(jìn)行核對，確保無少收狀況

10，對內(nèi)部調(diào)賬單與賬單進(jìn)行核對，確保每筆與實際價格不符的調(diào)整有憑有據(jù)

11，對每家客戶單日金額與各客戶總賬單工作表中信息進(jìn)行核對，確保無少計入狀況

12，對手工登記各銀行流水與網(wǎng)銀中導(dǎo)出的信息是否一致進(jìn)行核對，確保完好及精確性。

13，對手工登記各銀行流水進(jìn)出狀況與各客戶實際賬單中所計入金額及筆數(shù)是否相符進(jìn)行核對(現(xiàn)金付款的審核收據(jù))

14，對收據(jù)所使用狀況進(jìn)行核對，確?，F(xiàn)金日記賬登記精確無誤，并以此核對出所發(fā)放收據(jù)使用是否完好(對報廢及其它狀況做好登記及調(diào)查，并上報

15，對現(xiàn)金進(jìn)行審核，確保每筆現(xiàn)金收支有憑有據(jù)，賬實相符

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