會計月工作總結與計劃【匯總15篇】

2022會計月工作總結與計劃【匯總15篇】2022會計月工作總結與計劃篇1

進入九月份以來，公司財會部依據公司的工作任務要求，仔細落實了各項具體工作，基本上完成了公司領導交辦的各項任務，現將九月份個人工作總結報告匯報如下：

1.關于聘請項目部及倉庫會計人員，落實培訓工作的狀況。

在公司行政領導的關懷及辦公室主動協(xié)作下，目前公司財會部新來了幾名大專以上的會計人員，為我公司各項目部及后勤倉庫配備了有生力量，經過一段時間的會計崗位培訓，這些新來的同志基本上到達了公司本錢核算工作崗位管理要求，可以安排到各項目部及倉庫工作，具體的安排請公司行政部門統(tǒng)一開工作崗位介紹信到各項目部和倉庫報到;有關到崗人員每月具體工作的要求有公司財會部統(tǒng)一布置，做到內部報表口徑一致，賬表清晰，分析合理。從而來提高我公司本錢核算工作的質量，充分發(fā)揮會計人員是企業(yè)經濟參謀的作用，不斷完善企業(yè)內部報銷制度，為企業(yè)的進展和升級打下良好的基礎管理工作，提升公司會計管理水平。

2.關于公司租賃材料核算的專題分析狀況。

長期以來，我公司的租賃材料核算始終比較混亂，某些租賃站的租金計算不太合理，造成我企業(yè)經濟損失較大;如市星火鋼管租賃站，租金中的重復計算較多，多算天數等，通過我財會部仔細核對，進行專題分析，糾正了供應商不合理的計算方式，節(jié)省了企業(yè)租金支出，這項工作雖然比較繁，簡單發(fā)生計算錯誤，但我們以耐煩細致的工作看法逐筆進行核對，用科學的方法進行計算，博得了供應商的認可，雙方在友好合作的氣紛中確認簽字，解決了以往的計算難題。

3.往來賬款核對工作狀況。

往來核對工作是我們財會部平常比較忙的事情，因目前各項目部工程進度較快，大量的建筑材料進場，以及各類施工機械進場作業(yè)，其發(fā)生的材料和臺班費簽證單據都來公司審核對賬，為此我們財會部始終以公司利益為準繩，隨時滿足供應商的核對要求，不吊難，守信譽，仔細核對每筆業(yè)務，保證了下道工作流程的順利進行，取得了供應商的好評，樹立了企業(yè)形象。

4.現金管理方面。

我公司的現金流量是比較大的，每當工程款到位后出納工作就很忙，一天要提幾次款，為了防止差錯和事故的發(fā)生，我財會部多次在會議上強調要留意安全，提高防范意識，但至今還存在一些問題，如當天提款數額隨便性較大，造成銀行預約困難，不能保證提款支付，影響工作展開。因些我們建議各部門用款前做好計劃提前告知財會部用款總額，讓我們有時間向銀行預約，從而來保證大家的用款，確保工程進度，使各項工作能順利的開展。

5.目前存在問題及下階段的工作支配。

A.目前財務部兼管的社保人事檔案工作還不盡人意，資料存放隨便性大，保管工作不符合要求，隨著公司人員的不斷增加，資料會越來越多，因些這項工作必需加強管理，為了確保個人社保資料不丟失，我們建議公司行政部門調撥一只有鎖的柜子，做到繳納社保費的員工人手一只檔案袋，登記好袋中個人資料和有關證件，集中存放，方便查閱，愛護個人隱私，防止無關人員隨便查閱，請公司領導重視此項工作。

B.下階段公司財務部的工作重點主要是放在會計人員到崗后，運用網絡系統(tǒng)遠程查閱的方法來掌握各項目部及倉庫的本錢和庫存狀況，具體的工作要求是：

(1)當日發(fā)生的各項現金收支業(yè)務，經辦人員應按公司的現金報銷制度，填制有關報銷憑證，項目部及后勤部負責人簽字確認，會計審核后方可登記現金日記流水賬(電腦賬)，手續(xù)不符的會計人員拒絕報銷。

(2)項目部及后勤部負責人發(fā)生的用于工作上的業(yè)務款待費及支出，不管有正式發(fā)票和無正式發(fā)票的單據，包括自制的白條單據，一律必需填制相關報銷憑證，并注明經辦人、事由、金額及公司相關領導的簽字認可，會計人員審核無誤后，才可登記現金日記流水賬同時記入間接費用明細賬上的相關子目。

(3)項目部及后勤部工作人員經領導批準向公司財會部領用的備用金，其請款單據需另外復印一份交各自的會計入賬處理，以便月終時會計人員依據各人的實報單據(有正式發(fā)票的部份)，列出報銷金額及領款人清單，報到公司財會部審核開具收據入賬，同時沖減個人備用金借款往來賬目，從而削減項目經理及后勤負責人的報銷苦惱，集中精力管理好施工生產及后勤服務工作。

(4)會計人員每天必需仔細審核業(yè)務憑證，登記日記流水賬(電腦賬)，正確反映費用支付渠道，月末完好反映現金流向(包括有票和無票憑證金額)。另外月終各各項目部材料保管員應依據當月收發(fā)料憑證，注明數量、單價、金額編制材料收支報表報各自的會計處理，會計收到收支報表后，進行分類編制材料本錢報表(網上傳遞)，公司匯總編報備案。報告截止日期定為每月x日。

(5)后勤倉庫當月發(fā)生的費用性支出,由保管員月末編制收支報表交會計處理，會計收到后編制電腦費用報表網上傳到公司網站，平常會計應準時登記倉庫當天發(fā)生的各類材料的手工明細賬，月末結出各類材料的收支結存明細，編制電腦版的庫存明細表，用無線網絡系統(tǒng)上傳公司網站，供內部傳閱，方便大家了解公司材料信息。削減庫存量，提高企業(yè)資金周轉率，取得更大的經濟效益。

(6)各項目部及后勤倉庫的廢品處理，我們的意見是：

a、有再使用價值的物資在工地集中整理好后，辦好退庫手續(xù)運到后勤倉庫保管;無使用價值的廢舊物資經公司領導批準，后勤部監(jiān)督在工地現場直接進行出售，取得的收人必需交公司財會部入賬，不得私自挪用，如確需要使用應辦理請款手續(xù)，公司領導同意簽字確認后，會計才可入賬處理。

b、固定資產出售必需先打報告，由公司派人現場檢測確認，用統(tǒng)一的鑒定表格簽好字，蓋好公章，法人筆字認可交公司財會部進行會計業(yè)務處理，不允許隨便私自處理，這關系到企業(yè)的經濟利益，也不利于稅務機構的年終審查，請各部門留意這一原則。

以上各項工作我們剛開始試行，在往后的實際操作中確定會逢到各種問題，期望大家多提珍貴意見，我們將不斷改良工作方法，做好個人工作計劃，方便操作，科學管理，服務前方，共同為江蘇工民添磚加瓦，爭取更大的經濟效益而努力奮斗!

2022會計月工作總結與計劃篇2

每月月末和月初是會計最為勞碌、最為重要的時間，一個月的工作結果都要在這幾天進行歸集、編制報表和納稅申報。越是忙亂的時候，越簡單出現差錯，因此會計應將每月的工作進行歸類，區(qū)分輕重緩急，不要盲目的工作?，F以增值稅一般納稅人為例，列舉每月會計應當留意的工作重點:

一、增值稅稅額計算

(一)主動核對銷售業(yè)務，盡快填開銷項發(fā)票，確定當月銷項稅額。

銷售是企業(yè)日常工作的重點，是企業(yè)經營的核心。銷售發(fā)票是財務記賬，確定業(yè)務發(fā)生的合法憑據，因此企業(yè)在發(fā)生銷售業(yè)務時應盡快給對方開具發(fā)票，確定當月銷售狀況。

一個業(yè)務從合同簽定，到公司發(fā)貨、對方驗收確認、發(fā)票填開是有一段時間的，這段時間又因為客戶的大孝業(yè)務往來的頻率、各公司驗收程序的不同存在差異。有時銷售企業(yè)甚至不能自主確定開票時間，只能依據客戶的需要進行開票，與稅法規(guī)定的開票要求不符。

做為企業(yè)的財務人員，特殊是負責稅務工作的人員，必需對企業(yè)日常銷售業(yè)務的處理相當明確，熟識主要客戶的開票要求，能夠在滿足客戶要求的同時，又不耽擱本公司正常的工作處理。為了很好的協(xié)調雙方的工作，會計人員應當在每月20號左右就開始核實當月開票稅額，將應當開具發(fā)票的業(yè)務盡早完成，通常企業(yè)在每月結束前3天就會停止填開發(fā)票。因此企業(yè)若是需要對方給其開具發(fā)票應盡快聯(lián)系，不要拖到月底再同對方交涉。

(二)仔細核對當月進項發(fā)票，保證發(fā)票準時認證，確定當月進項稅額。

通常商品要比發(fā)票提前到達企業(yè)，企業(yè)在收好貨物的同時還應確認發(fā)票的開具狀況，在規(guī)定時間未收到發(fā)票時應與對方聯(lián)系，索要發(fā)票。

:進項發(fā)票只有通過稅務機關認證審核通過之后，方能進行抵扣稅額。目前專用發(fā)票認證一般是通過網上遠程認證系統(tǒng)自行認證，未在單位自行認證的應去稅務機關或中介機構代理認證。因此企業(yè)會計應在規(guī)定時間準時辦理認證，確定當月進項稅額。

一個企業(yè)每月進項發(fā)票較多時，通常不會在一個月全部認證，而是有選擇的認證部分發(fā)票。發(fā)票認證時主要考慮三個因素:第一，當月繳納稅金金額。在稅務機關規(guī)定稅負范圍上下計算當月稅金;第二，考慮會計存貨和本錢處理。有些商品當月購入當月銷售，這些發(fā)票應當在當月認證，否則將導致賬面庫存為負數;生產企業(yè)本錢計算需要原材料，若當月生產領用材料發(fā)票未進行認證處理，將會降低產品本錢;第三，發(fā)票是否將要到期。根據稅法要求，發(fā)票自填開之日起90日內(不同類別的發(fā)票有效期限略有不同，細致介紹參見前面"進項稅額抵扣時限的規(guī)定')進行認證。因為多數企業(yè)特殊是商業(yè)零售企業(yè)存在銷售不開發(fā)票現象，導致進項發(fā)票盈余，遲遲無法認證。因此企業(yè)在認證發(fā)票時應仔細查看當月進項發(fā)票狀況，先將快要到期發(fā)票進行認證。

(三)掌握銷項開票稅額，調控進項發(fā)票稅額，做好稅款計算與繳納。

增值稅一般納稅企業(yè)繳納的主要稅種就是增值稅，增值稅的通常計算是用當月銷項稅額減去當月進項稅額和上月留存的未抵扣進項稅額。增值稅計算較為簡潔，但是掌握起來特別冗雜，企業(yè)要同時考慮到當月銷項開票狀況和進項發(fā)票到達、認證狀況，還要考慮稅務機關對企業(yè)的稅負要求。

稅務機關為了掌握企業(yè)增值稅的繳納狀況，依據不同類型的企業(yè)制定了相應的稅負，即全年應當繳納的增值稅金額(計算方法可參見前面介紹)。防止企業(yè)通過非法操作少繳納增值稅。企業(yè)通常是將繳納的增值稅金額掌握在稅負標準線附近，有時還會略微低于稅負標準。各地稅負標準不一，執(zhí)行力度也存在差異，企業(yè)應依據當地狀況仔細執(zhí)行。*

稅務機關的稅負標準是指全年企業(yè)完成的稅務要求，企業(yè)個別月份繳納稅金金額低于或高于稅負標準都是正常的。但是個別企業(yè)負責人在處理時往往比較"仔細'，通過多種途徑將每月增值稅的繳納金額都掌握在稅負標準線上，這樣處理是沒必要的。

二、計提地稅稅金

根據稅法要求，企業(yè)在計算繳納增值稅的同時，還應計提繳納部分地稅稅金，主要包括城市維護建設稅和教育費附加，多數地區(qū)已開始計提地方教育費附加。企業(yè)應在月末計提，月初申報繳納，取得完稅憑證沖銷計提金額。

這些計提的稅金屬于企業(yè)費用，因此企業(yè)在估算當月利潤時，也應考慮這些數據

三、其他稅種計算及繳納

正常月份，企業(yè)只需考慮計算增值稅及計提的地稅稅金，但個別月份如季度、年末結束應計算繳納所得稅;依據稅務機關要求按季度或半年繳納印花稅、房產稅、土地使用稅等。

所得稅一般是按季預繳，年終匯算清繳(細致介紹可看前面內容)。會計在季度結束月份進行賬務處理時應全面考慮該季度各月份的經營狀況，在做賬之前估算該季度應繳納所得稅金額，缺乏之處準時調整。

所得稅征收和計算方法較多，會計應依據企業(yè)所得稅的征收方式，處理企業(yè)的收入與費用單據的比例。所得稅也應在季度結束月份計提，次月納稅申報取得完稅憑證后沖減計提金額。

(二)按季度或半年繳納的稅種處理

有些稅種通常不是按月份計算的，如印花稅中的購銷合同通常是按季度繳納;房產稅、土地使用稅一般是按半年繳納，具體繳納月份由當地稅務機關規(guī)定。會計在進入企業(yè)后應首先確定企業(yè)日常主要申報稅種和具體申報時間，在申報月份按時申報，足額繳納稅金

(三)特別稅種單獨處理

有些稅種如車輛購置稅、車船稅、契稅、土地增值稅，平常一不會遇到，因此也不要特殊在意，只要在實際發(fā)生時，確定繳納和申報方法仔細處理即可。

四、做賬資料預備

(一)現金、銀行存款明細核對

貨幣資金是企業(yè)最簡單出現問題的資產，因此企業(yè)每月都應仔細核對每筆款項的進出記錄。月底打出銀行對賬單同企業(yè)銀行明細賬仔細核對往來，對存在出入的地方準時處理，確保銀行賬務明確。

在工作實務中，多數企業(yè)的銀行賬務都存在出入，不能與實際業(yè)務相吻合，有時因為處理不當導致月底銀行賬面余額出現負數，所以每月結賬前的銀行核對是很必要的，發(fā)覺問題準時處理。

歸集當月全部費用單據和費用項目，確定賬面有足夠現金能夠支付，防止賬面現金余額出現負數。

(二)業(yè)務往來核對

將本月入賬進項和銷項發(fā)票認真核對，確定每張發(fā)票的結算方式，是現金結算的索要收據證明，是銀行結算的應取得對應的銀行結算憑據，是往來掛賬的按號入座仔細入賬。

(三)存貨本錢核算

每月做賬前最好將上月底賬面庫存商品的名稱、單價、金額細致列出，結合當月銷售發(fā)票和進項發(fā)票的開票信息，計算入賬后賬面存貨本錢變動對利潤的影響，不要盲目的認證發(fā)票和領用存貨，導致賬面庫存出現負數或本錢變動浮動太大，影響當期利潤。

依據當月銷售狀況，準時收集存貨出入庫單據，計算產品本錢或銷售本錢，估算當月利潤。

五、編制憑證

同一企業(yè)日常業(yè)務內容比較固定，所以憑證編制內容改變不大，會計只要根據固定模式逐一編制憑證即可。企業(yè)通常業(yè)務憑證類別有以下幾類:

(一)完稅憑證

每月月初企業(yè)勝利申報后，可去銀行打印完稅憑證，不能在銀行打印完稅憑證的應去稅務機關打櫻取得憑證后準時入賬，沖減上月計提稅金或直接記入當月費用(如印花稅等不需要預先計提的稅金，在取得時直接記入費用)。(二)業(yè)務發(fā)票處理

將當月填開和取得發(fā)票分類入賬，根據發(fā)票的性質分別通過存貨、現金、銀行存款、往來賬戶、應交稅費以及費用科目進行核算。將全部專用發(fā)票入賬后，查看進項稅額和銷項稅額明細賬的金額合計，是否與當月防偽稅控開票系統(tǒng)統(tǒng)計的金額以及網上認證返回的認證金額是否一致，然后計算當月繳納稅金金額。

(三)費用類發(fā)票處理

做好內部單據報銷制度，規(guī)定報銷時間，準時收集公司員工手中的費用單據，將其歸類入賬。仔細查看費用單據是否合法，未取得合法憑據的費用是無法得到稅務機關的認可的。平常還應做好費用入賬金額掌握，對類似款待費、廣告費等存在抵扣限額規(guī)定的費用科目，應準時核對發(fā)生金額，對超過抵扣標準的費用應削減其入賬金額。

(四)本錢計算及入賬處理

對生產性企業(yè)，應做好內部單據傳遞規(guī)定，將公司發(fā)生的全部與生產有關的內部單據準時有效的傳遞到財務手中，進行本錢核算，確保本錢計算的精確。準時編制制造費用歸集、安排憑證;生產本錢歸集、安排憑證;產品入庫憑證以及銷售本錢結轉憑證。

(五)做好費用計提及攤銷

做好每月固定發(fā)生的計提業(yè)務，如固定資產計提折舊、無形資產攤銷、水電費計提、工資計提以及以工資為基數計提的福利費、教育經費、工會經費等，做到不漏提也不多提;對存在需要攤銷的費用如開辦費、材料本錢差異等每月攤銷的費用，準時做好攤銷安排憑證。

(六)歸集損益類科目，結轉本年利潤

將全部單據入賬后應仔細歸集當月?lián)p益類科目發(fā)生金額，將其分類轉入"本年利潤'科目，查看當月利潤實現狀況。

六、納稅申報

前面所做的工作基本是為納稅申報預備的，因為企業(yè)只有進行了納稅申報，稅務機關才能對企業(yè)進行稅款征收，而傳統(tǒng)意義上的會計報表只是記錄企業(yè)經營狀況的報表，不是稅務機關征收稅款的根據，企業(yè)應依據申報的不同稅種填制和申報對應的納稅申報表。

企業(yè)應依據自身的經營性質確定納稅稅種，并依據當地稅務機關要求的申報方式按時進行申報。納稅申報勝利后應準時打印完稅憑證，取得完稅憑證后，一個月的會計工作才算結束。

2022會計月工作總結與計劃篇3

一、主要工作狀況

1、加強業(yè)務學習，提高工作能力。

我是一名沒有任何閱歷的會計人員，我深知銷售會計是一項專業(yè)性相當強的工作，在煤炭銷售這么重要的崗位擔任會計人員，我感到肩頭的擔子是沉重的，壓力是極大的。有壓力才有動力，每當工作中遇到麻煩的問題，我都虛心向身邊的同事請教，直到弄懂弄通為止。同時，為了能嫻熟應用erp系統(tǒng)，我還利用業(yè)余時間自學了《erp系統(tǒng)操作指南之一(之二)》、《erp財務與會計》等書籍，提高了自己的業(yè)務水平，豐富了自己的營銷理論學問，為更好地做好煤炭銷售工作打下了堅實的基礎。在XX年1月份，我剛接觸erp系統(tǒng)時，每辦理一筆業(yè)務需要2分鐘以上，而如今辦理一筆業(yè)務只需要不到1分鐘，通過自己業(yè)務水平的提高，真正為客戶帶來了方便，受到了領導與客戶的一致好評。在XX年11月份，舉辦的全面質量管理考試中，順利通過，并取得了優(yōu)異成果。

2、勤奮敬業(yè)，熱情服務。

在銷售會計工作中，本人始終以敬業(yè)、熱情、耐煩的看法投入到本職工作中。面對公司煤炭銷量大、品種多、結算冗雜的狀況，嚴格根據《地銷煤統(tǒng)一銷售管理方法》、《兗州煤業(yè)股份有限公司煤質運銷部地銷煤財務管理方法》的規(guī)定，從煤炭銷售收入做原始憑證到審核、裝訂，記賬憑證的填列，以及增值稅發(fā)票的開具等等，都堅持實事求是的原則，每項工作都一絲不茍，做到了賬清、賬實、賬表相符、賬薄整齊。遵守財務保密制度，對未公開的煤炭價格、財務數據嚴格保密，決不泄漏。主動協(xié)調與計財部、銀行、稅務等部門的各項工作、各種關系。

3、工作敢于創(chuàng)新，提高工作效率。

本人主動協(xié)作本班組人員、科領導探究煤炭銷售的新思路、新方法。不斷規(guī)范財務工作程序，簡化各種手續(xù)。例如：以前開具增值稅發(fā)票時，一個訂單一開，本人和同事主動探究新的工作方法，按廠家、品種將發(fā)票合開，然后再打好明細附在上方，既節(jié)約了發(fā)票的使用張數，又提高了工作效率而且方便了查找。

二、存在的缺乏

XX年是緊急而繁忙的一年，自己所取得的成果，除了自己努力工作外，更主要的是領導的指導和同志們幫助的結果，但這些成果離上級的要求還有較大的差距，還存在很多缺乏。一是學習的深度和廣度還需要加強;二是遇到困難強調客觀緣由較多，沒有充分發(fā)揮主觀能動性。上述缺乏，自己決心在今后的工作中將仔細加以改正。

2022會計月工作總結與計劃篇4

一、主動做好本錢核算和費用報銷工作

負責公司本錢核算工作，本錢管理是財務工作中重要的一項工作內容，只有把握生產工藝才能精確的計算本錢，工作期間我仔細學習公司生產工藝流程，主要包括產品結構構成、產品生產工藝、設備運轉基本學問等，在費用報銷和付款單據審核過程中，做到準時精確，嚴格把關，把不符合公司報銷規(guī)定和付款條件的單據予以退回，責令整改。具體工作如下:

(一)主動協(xié)調各部門做好本錢核算的基礎工作。本錢管理工作來說，它是一項綜合性很強、涉及面很廣的管理工作，僅靠財會部門和本錢會計工作是難以完成的。為了使公司本錢管理工作有計劃地進行，依據我自身工作特點，發(fā)揮本錢崗位主導作用，主動協(xié)調生產統(tǒng)計和倉庫保管員對賬，到生產現場和倉庫進行實物盤點工作，做到賬賬相符，賬實相符，協(xié)調各部門，做好本錢管理基礎工作。