財務(wù)部工作職責(zé)及考核（二篇）

第5頁共5頁財務(wù)部工作?職責(zé)及考核?1.企業(yè)?財務(wù)制度建?設(shè)（1）?編制企業(yè)各?項財務(wù)制度?，包括會計?制度、財務(wù)?預(yù)算管理制?度、資產(chǎn)管?理制度、賬?款管理制度?、投融資管?理制度等?（2）制訂?財務(wù)考核辦?法及財務(wù)控?制措施（?3）實施和?維護企業(yè)會?計電算化系?統(tǒng)2.財?務(wù)規(guī)劃與計?劃（1）?制訂企業(yè)的?財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)?劃與年度財?務(wù)計劃（?2）制訂企?業(yè)年度、季?度、月度財?務(wù)收支計劃?（3）監(jiān)?督落實企業(yè)?財務(wù)計劃的?執(zhí)行情況并?進行分析，?上報董事會?3.庫房?管理（1?）負責(zé)材料?驗收、歸類?、整理等工?作（2）?負責(zé)材料入?庫、出庫資?料手續(xù)的辦?理與整理工?作（3）?負責(zé)庫房資?料的整理、?歸檔，保證?資料的安全?完整（4?）負責(zé)庫房?及周邊衛(wèi)生?4.現(xiàn)金?出納（1?）負責(zé)企業(yè)?資金的管理?與調(diào)配，完?成日常收支?及記賬工作?（2）辦?理各種支票?、匯票等收?付款業(yè)務(wù)?（3）負責(zé)?庫存現(xiàn)金、?發(fā)票及空白?支票等重要?票據(jù)的管理?（4）負?責(zé)本企業(yè)現(xiàn)?金、銀行結(jié)?存工作及日?記賬的編制?與管理_?___日常?會計核算?（1）負責(zé)?企業(yè)會計賬?務(wù)處理工作?（2）負?責(zé)編制、解?釋和分析企?業(yè)統(tǒng)一的財?務(wù)報表和統(tǒng)?計報表體系?，分析與報?告企業(yè)經(jīng)營?指標和經(jīng)營?業(yè)績（3?）企業(yè)各類?資產(chǎn)的核算?及管理工作?，定期組織?財產(chǎn)及債權(quán)?、債務(wù)的清?查工作6?.財務(wù)分析?與報告（?1）定期進?行財務(wù)綜合?分析和預(yù)測?，提供財務(wù)?分析報告?（2）針對?問題，及時?提出財務(wù)控?制措施和建?議（3）?對企業(yè)新的?業(yè)務(wù)項目進?行財務(wù)分析?和預(yù)測7?.財務(wù)審計?（1）對?企業(yè)經(jīng)營成?果、效益狀?況的真實性?、合法合規(guī)?性進行審計?（2）對?違反財務(wù)紀?律的事件及?時進行處理?，發(fā)現(xiàn)重大?問題及時上?報并提出處?理建議（?3）協(xié)助內(nèi)?部審計、專?案審計、管?理審計、外?部審計做好?審計工作?8.投融資?管理（1?）根據(jù)董事?會及總經(jīng)理?指示，做好?企業(yè)項目投?資的成本和?盈利分析，?參與企業(yè)投?資項目的決?策（2）?根據(jù)董事會?及總經(jīng)理指?示，做好資?金籌集、供?應(yīng)和使用管?理工作（?3）與相關(guān)?金融機構(gòu)保?持密切聯(lián)系?，積極開拓?融資渠道，?為企業(yè)建立?有效的融資?途徑9.?稅務(wù)籌劃?（1）及時?了解、掌握?國家有關(guān)稅?務(wù)政策，搜?集相關(guān)信息?（2）規(guī)?范、組織企?業(yè)依法納稅?工作，掌握?和檢查企業(yè)?的納稅情況?10.安?全保密工作?（1）保?證部門資產(chǎn)?安全（2?）保證公司?經(jīng)營資料等?相關(guān)檔案的?安全完整?（3）保證?公司經(jīng)營機?密的安全完?整11.?其他任務(wù)?（1）公司?職工食堂賬?務(wù)處理工作?（2）公?司高管公辦?行程事務(wù)辦?理工作（?3）部門績?效考核工作?（4）其?他臨時性工?作財務(wù)部?工作職責(zé)及?考核（二）?1.審核?一切開支憑?證，是否做?到各項開支?都符合規(guī)定?，日常零星?開支所需庫?存現(xiàn)金不能?超過限額，?超額部分應(yīng)?存入銀行。?2.財務(wù)?人員支付現(xiàn)?金，是否從?現(xiàn)金收入中?直接支付，?每一交易行?為發(fā)生，是?否按規(guī)定辦?理，如有積?壓或事后補?辦者，應(yīng)查?明其原因。?3.會計?科目、子目?、細目有無?誤用，摘要?是否適當(dāng)，?有無遺漏、?錯誤以及各?項數(shù)字計?算是否正確?，借貸是否?平衡。4?.應(yīng)加蓋的?戳記編號等?手續(xù)是否完?備，有關(guān)人?員的簽章是?否齊全。?5.記賬憑?證所附原始?憑證是否合?乎規(guī)定、齊?全、確實及?手續(xù)是否完?備，記賬憑?證編號是否?連貫，有無?重編、缺號?現(xiàn)象，裝訂?是否完整。?6.各單?位是否按國?家統(tǒng)一規(guī)定?認真編寫會?計報表附注?及其說明，?做到項目齊?全，內(nèi)容完?整，是否按?照國家及上?級權(quán)屬部門?規(guī)定的期限?對外報送財?務(wù)報告，報?告是否具有?合法性、真?實性。7?.憑證、賬?薄、財務(wù)報?表等是否及?時整理、裝?訂和保存，?保管是否妥?善，是否登?記備忘薄，?相關(guān)賬薄、?憑證的銷毀?是否依照規(guī)?定期限及手?續(xù)辦理。?8.票證保?管人員是否?建立票證領(lǐng)?用登記簿，?詳細記錄票?證的領(lǐng)用人?，時間、種?類、領(lǐng)用數(shù)?量、起止號?碼、收回時?間。領(lǐng)用票?證是否在票?證登記簿上?簽字或蓋章?。9.票?證領(lǐng)用人是?否根據(jù)實際?發(fā)生的經(jīng)濟?業(yè)務(wù)內(nèi)容開?具票據(jù)，是?否按照票證?內(nèi)容逐次、?逐欄、全部?聯(lián)次一次填?寫，是否填?寫齊全，字?跡是否清晰?，是否涂改?。對金額填?寫差錯的，?是否重開，?開具正確的?發(fā)票是否加?蓋財務(wù)專用?章或發(fā)票專?用章。1?0.記賬人?員與經(jīng)濟業(yè)?務(wù)事項和會?計事項的審?批人員、經(jīng)?辦人員、財?物保管人員?的職責(zé)權(quán)限?是否明確，?并相互分離?、相互制約?。11.?銀行賬戶印?鑒使用是否?實行分管并?用制，是否?由一人統(tǒng)一?保管使用。?印簽保管人?臨時出差時?，是否經(jīng)批?準由其委托?他人代管。?12.銀?行賬戶往來?是否逐筆登?記入賬，不?準多筆匯總?記賬，也不?準以收抵支?記賬。公司?財務(wù)部按月?與銀行對賬?單核對，未?達賬項，應(yīng)?做出銀行余?額調(diào)節(jié)表，?達到試算平?衡。13?.部門工作?要求是否嚴?謹，各職能?崗位的日常?工作是否均?能按程序和?規(guī)范的運作?要求進行，?是否做到了?工作質(zhì)量達?標，工作效?率高。1?4.在稅務(wù)?處理及銀行?信貸等方面?溝通協(xié)調(diào)工?作是否做得?較好，為公?司