中職課件《電子商務概論》項目5 電子支付與結算

電子商務概論主講教師任務1電子支付與結算系統(tǒng)概述任務2支付系統(tǒng)的發(fā)展階段任務3可實現(xiàn)網上支付的電子支付系統(tǒng)任務4電子錢包任務5網上銀行3項目5電子支付與結算03項目5電子支付與結算項目導讀

目前，電子支付日益流行。正處在不斷進步和完善中的網上支付系統(tǒng)，將對網上交易發(fā)展的廣度、深度和速度產生舉足輕重的影響。任務1電子支付與結算系統(tǒng)概述活動1支付和支付系統(tǒng)的基本概念

電子支付是指電子交易的當事人，包括消費者、廠商和金融機構，使用安全電子支付手段，通過網絡進行的貨幣支付或資金流轉。電子支付是電子商務系統(tǒng)的重要組成部分?；顒?支付從廣義上來說，支付是指以某種資產（包括資金和實物）的所有權、債權或勞務的價值在發(fā)生經濟行為關系的雙方之間轉移來最終了結債權、債務關系的行為。狹義的支付主要是指資金價值的轉移，也是本書采用的支付含義。支付包括以下三種方式。（1）債權、債務關系在債權人和債務人雙方直接了結，如A購買B的產品，直接支付B現(xiàn)金，如圖5-1所示。（2）債權、債務關系通過銀行等中介機構在債權人和債務人雙方最終了結。如A購買B的產品，開出支票交給B，由B通過銀行將A賬戶上的A對銀行的債權（返還存款請求權）轉賬至B的賬戶上，形成B對銀行的債權，如圖5-2所示，即存款轉移。任務1電子支付與結算系統(tǒng)概述活動2支付（3）債權、債務關系通過銀行、票據清算所等機構在債權人和債務人雙方最終了結。如企業(yè)一般和多個企業(yè)交易，形成多筆應收和應付票據，當委托銀行代收和代付時，最終只需將收付之間的差額計入企業(yè)的賬戶即可，不同銀行之間的應收應付款項則按區(qū)域集中，通過票據交換所、清算銀行等組織彼此交換票據，軋收軋付差額，清算資金，最終了結債權、債務關系，如圖所示。任務1電子支付與結算系統(tǒng)概述任務1電子支付與結算系統(tǒng)概述債權、債務關系（a）債權、債務關系（b）任務1電子支付與結算系統(tǒng)概述債權、債務關系（c）活動3支付系統(tǒng)所謂支付系統(tǒng)（PaymentSystem）是指金融業(yè)為了解決經濟行為人之間經濟活動中的商品和勞務交換引起的債權、債務的結算和資金清算所提供的一系列金融服務。支付系統(tǒng)本質是一種約定好的在交易各方之間轉移價值的安排或方式。任務1電子支付與結算系統(tǒng)概述任務2支付系統(tǒng)的發(fā)展階段活動1傳統(tǒng)支付系統(tǒng)在傳統(tǒng)支付系統(tǒng)階段，支付工具主要包括金屬和紙質憑證。下面主要介紹現(xiàn)金和票據。1.現(xiàn)金現(xiàn)金的特征包括：(1)現(xiàn)金支付只需在付款人和收款人之間進行，不必集中在某地某時間集中處理，具有完全分散的特性。(2)在現(xiàn)金支付中，若付款人持有現(xiàn)金，收款人對現(xiàn)金本身的真實性無異議的話，支付過程可以完全脫離銀行，進行離線處理。(3)現(xiàn)金具有匿名性，只要持有現(xiàn)金就可以用于支付，不必追究持有人的合法地位等。因此現(xiàn)金支付過程簡單，在長時期的貿易發(fā)展過程中被廣泛使用。但由于現(xiàn)金攜帶不方便，運鈔成本大，無法核實票據持有人的真實合法身份，所以風險大?，F(xiàn)金支付主要被用于個人之間，以及個人和企業(yè)間金額較小的支付關系中。任務2支付系統(tǒng)的發(fā)展階段活動1傳統(tǒng)支付系統(tǒng)

2.票據票據是指要求付款人按照票面記載的金額在一定期限內無條件支付給持票或收款人，完成支付行為的書面約束憑證。票據的具體形式包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、支票、信用證等。票據可分為貸記支付工具（CreditsPaymentInstruments）和直接借記(DirectDebit)支付工具。活動2電子支付系統(tǒng)

電子支付系統(tǒng)是指使用電子技術，主要包括計算機和通信技術，在網絡中發(fā)出、傳送支付指令，通過電子支付工具完成支付結算的支付系統(tǒng)。它包括支付工具的電子化和支付技術的電子化，統(tǒng)稱為電子支付系統(tǒng)。電子支付系統(tǒng)的實現(xiàn)機理和傳統(tǒng)的支付系統(tǒng)之間存在內在聯(lián)系。1.電子化支付技術

銀行采用電子化支付技術主要經歷了五個階段。

（1）銀行間電子轉賬（EFT）。

（2）銀行與其他機構之間資金的結算，如代發(fā)工資等業(yè)務。

（3）利用網絡終端向消費者提供各項銀行服務，如消費者在和銀行主機聯(lián)網的自動柜員機（ATM）上進行存取款、轉賬、密碼設置、賬戶查詢等操作。任務2支付系統(tǒng)的發(fā)展階段活動2電子支付系統(tǒng)

（4）利用銀行POS（PointofSales）終端向消費者提供自動扣款服務。

EFT-POS指消費者將銀行卡插入商戶POS系統(tǒng)終端閱讀器，商戶POS將消費者在商戶購物所需支付的款項通過網絡向銀行主機請求授權，確認銀行卡合法身份和支付后，將商品交給消費者，銀行EFT系統(tǒng)會自動將消費者的銀行存款賬戶上的金額轉移到商戶的銀行賬戶。

（5）網上支付。

目前電子支付技術在以銀行為中心的支付系統(tǒng)中廣泛普及。我國的支付系統(tǒng)包括清算所、三級聯(lián)行系統(tǒng)（縣轄、省轄和全國聯(lián)行）、電子聯(lián)行系統(tǒng)EIS）、信用卡授權系統(tǒng)（ATM提現(xiàn)和POS支付）和郵政支付系統(tǒng)（主要面向個人消費者）。但需要進一步加強自身網絡功能，以及加強金融網和Internet的接口建設，進一步實現(xiàn)網上支付的功能。任務2支付系統(tǒng)的發(fā)展階段活動2電子支付系統(tǒng)2.電子支付工具

信用卡按不同的標準劃分，可分為以下七類：

①信用卡按清償方式劃分，可分為貸記卡、準貸卡和借記卡。

②信用卡按其發(fā)卡機構劃分，可分為銀行卡（金融卡）和非銀行卡。

③信用卡按發(fā)行對象劃分，可分為公司卡和個人卡。

④信用卡按流通范圍劃分，可分為國際卡和地區(qū)卡。

⑤信用卡按從屬關系劃分，可分為主卡和附屬卡。

⑥信用卡按資信狀況劃分，可分為金卡和普通卡。

⑦信用卡按信用功能劃分，其情況比較復雜。任務2支付系統(tǒng)的發(fā)展階段活動3網上支付系統(tǒng)網上支付是電子支付系統(tǒng)的發(fā)展和創(chuàng)新。電子支付系統(tǒng)是實現(xiàn)網上支付的基礎，網上支付將是電子支付系統(tǒng)發(fā)展的更高形式。網上支付關系的構成：（1）付款人和收款人：參與支付的個人、企業(yè)、機構、團體和政府等。（2）銀行或非銀行金融機構：為支付雙方設立、保持賬戶。（3）發(fā)卡機構：提供支付服務，但不保持賬戶，他們和金融機構通過接口處理賬戶。金融機構本身可能是發(fā)卡機構。（4）中介認證機構：認證雙方合法身份的機構，如CA認證中心。（5）網絡服務商：提供輔助服務功能。任務2支付系統(tǒng)的發(fā)展階段活動1數(shù)字現(xiàn)金支付系統(tǒng)1.E-cash支付系統(tǒng)（1）E-cash支付的前提條件（2）E-cash支付系統(tǒng)的特點（3）E-cash支付過程（4）E-cash系統(tǒng)的內部工作機理（5）目前數(shù)字現(xiàn)金支付方式存在的一些問題（6）軟件供應商情況（7）Mondex卡，電子錢包支付系統(tǒng)任務3可實現(xiàn)網上支付的電子支付系統(tǒng)活動2數(shù)字支票支付系統(tǒng)1.數(shù)字支票支付系統(tǒng)的特點數(shù)字支票支付系統(tǒng)的特點有如下五個方面。（1）模擬實體支票的票面形式。（2）模仿目前使用的實體支票的結算過程。（3）具有實體支票結算的特性。（4）由于它可以使用銀行內部已經存在的金融EDI系統(tǒng)資源，普及的可能性大，成本較低。（5）托收與賬戶信息在交易的所有階段中都包含在支票上，通過鍵入信息而產生差錯的機會很少。任務3可實現(xiàn)網上支付的電子支付系統(tǒng)活動2數(shù)字支票支付系統(tǒng)2.數(shù)字支票支付系統(tǒng)開發(fā)的關鍵支票必須包含的信息有金額、付款人支付意愿（簽名蓋章）和支付信息，包括何日何地購買何種商品、單價、數(shù)量、金額等信息可以安全且無法篡改地傳輸給收款人，而收款人可以對這些信息的正確性、沒有被篡改等特征予以確認，那么數(shù)字支票支付系統(tǒng)即可以實現(xiàn)。任務3可實現(xiàn)網上支付的電子支付系統(tǒng)活動2數(shù)字支票支付系統(tǒng)3.數(shù)字支票支付過程以FSTC組織實施的數(shù)字支票項目為例，簡單介紹該系統(tǒng)的運作思路，如下圖所示。（1）消費者在提供數(shù)字支票服務的開戶銀行注冊使用該支付工具。（2）銀行確認消費者可以使用數(shù)字支票，且數(shù)字支票應附有消費者的名稱和消費者的公開密鑰，用于開戶銀行的私人密鑰加密后的證書1和中央機構用私人密鑰對開戶銀行名稱和公開密鑰加密后的證書2。（3）消費者在接受數(shù)字支票支付的商戶中要購買的物品，并選擇數(shù)字支票支付方式。將數(shù)字支票的有關內容填寫完整。任務3可實現(xiàn)網上支付的電子支付系統(tǒng)活動3信用卡電子支付系統(tǒng)FV信用卡支付系統(tǒng)的工作步驟：①消費者持有FV接受的信用卡，并在FV建立了賬戶。消費者通過填寫注冊單或通過電話等其他通訊工具將信用卡號碼信息傳遞給FV。②由FV系統(tǒng)為消費者發(fā)送VirtualPIN(標志網上支付身份的號碼)，消費者可以用它替代信用卡在網上傳輸。③當消費者在特約網上商戶購物時，消費者既可自動授權商戶通過瀏覽器獲得它的VirtualPIN并向消費者傳送賬單，也可以是自己把VirtualPIN信息傳過去。④商戶向FV系統(tǒng)傳送號碼和賬單（購貨信息）。任務3可實現(xiàn)網上支付的電子支付系統(tǒng)活動3信用卡電子支付系統(tǒng)⑤FV系統(tǒng)通過電子郵件或WWW格式向消費者發(fā)送信息，以確認消費者是否具有真實的“購買意愿”，當?shù)玫娇隙ù_認時，F(xiàn)V系統(tǒng)脫離Internet，利用信用卡授信系統(tǒng)網絡進行信用卡真實性、持卡人身份的合法性以及信用額度的確認，并請求墊付。由FV系統(tǒng)將從信用卡公司轉移過來代墊的金額中扣除應收手續(xù)費后，增加商戶的存款賬戶余額（商戶也需在FV開戶）。⑥FV通知商戶將商品和收據交給消費者。⑦商店將商品和收據交給消費者。最終由消費者集中一次在適當?shù)臅r間和信用卡公司進行結算。任務3可實現(xiàn)網上支付的電子支付系統(tǒng)活動1電子錢包的形態(tài)從電子錢包的發(fā)展來看有兩種形態(tài)。（1）Mondex卡這種具有余額扣款形式的IC卡是最早的電子錢包應用形態(tài)，具有一定的實物載體。（2）現(xiàn)在的電子錢包是一個可以由持卡人用來進行安全電子交易和儲存交易記錄的軟件，是為消費者、商戶和金融機構開發(fā)的一整套綜合性電子商務解決方案中的一部分。任務4電子錢包活動2電子錢包的功能及安全管理電子錢包具有如下基本功能：（1）電子證書的管理：包括電子證書的在線申請、存儲、刪除等。因此電子錢包里裝有消費者信用卡的認證資料和標志合法持卡人身份的有關信息。（2）支付工具的管理：可以在電子錢包輸入各種可以使用的電子支付工具，包括多張信用卡、數(shù)字現(xiàn)金等。（3）安全電子支付：支付時將信用卡的有關信息和支付指令進行加密傳輸，以及進行身份驗證。任務4電子錢包活動2電子錢包的功能及安全管理（4）保存交易記錄：消費者每完成一次網上購物，電子錢包就添加保存一條商戶送來的交易記錄（電子發(fā)票）供消費者查詢。（5）管理賬戶信息：查詢已經發(fā)生的交易、賬目、金額、賬戶余額、銀行賬號上收付往來的賬目、清單和數(shù)據。（6）實現(xiàn)自動支付流程：當錢包中某信用卡上的賬戶余額不足以支付時，電子錢包可以重新取出其他支付工具用于支付。任務4電子錢包活動1網上銀行發(fā)展的背景

20世紀90年代中期，隨著Internet的普及應用，商業(yè)銀行開始駛上網絡快車道，銀行經營方式也呈現(xiàn)了網絡化趨勢。而近年來Internet在全世界的發(fā)展普及應用也給銀行業(yè)帶來新的挑戰(zhàn)與機遇。在金融領域特別是銀行業(yè)近來再現(xiàn)的新生事物，它對銀行業(yè)務與企業(yè)電子商務的發(fā)展具有巨大的影響。網絡銀行是一種嶄新的網上金融系統(tǒng)。它突破實物媒介等傳統(tǒng)的空間與時間上的局限性，縮短了客戶與銀行的距離，為用戶提供全方位、全天候、便捷、實時的快捷金融服務。任務5網上銀行活動2網上銀行的定義及特征

1.網上銀行的定義網絡銀行又稱網上銀行或虛擬銀行，是利用因特網或其他電子通信手段提供各種金融服務的銀行機構或虛擬網站。

2.網絡銀行的特征其具有以下五大優(yōu)點：提高工作效率、改善服務質量、有利于提供更多金融服務項目和支付手段、加速資金周轉、提高經營管理水平，因而在世界范圍內迅猛發(fā)展。任務5網上銀行活動2網上銀行的定義及特征

1.網上銀行的定義網絡銀行又稱網上銀行或虛擬銀行，是利用因特網或其他電子通信手段提供各種金融服務的銀行機構或虛擬網站。

2.網絡銀行的特