【運(yùn)營】項(xiàng)目公司的運(yùn)作模式研究報(bào)告41.12

深圳塘朗車輛段A區(qū)項(xiàng)目公司的運(yùn)作模式研究報(bào)告2012年4月12日目錄TableofContentsPART1PART2PART3PART4PART5PART6前言管控模式的研究管控模式的選擇地鐵集團(tuán)與項(xiàng)目公司的定位地鐵集團(tuán)與項(xiàng)目公司以及合作方的權(quán)責(zé)劃分附錄Page2of14一、前言本報(bào)告將重點(diǎn)描述深圳市地鐵集團(tuán)有限公司（以下簡稱地鐵集團(tuán)）、合作方以及項(xiàng)目開發(fā)公司（以下簡稱項(xiàng)目公司）之間的管控關(guān)系、權(quán)責(zé)結(jié)構(gòu)等組織管理界限，以解決地鐵集團(tuán)與投資方以及合作項(xiàng)目的管控關(guān)系、職責(zé)、權(quán)限，理順管理關(guān)系。管理無定式，不存在最優(yōu)和標(biāo)準(zhǔn)的管理模式，也沒有最好的組織架構(gòu)，企業(yè)的管控模式可能隨著外部環(huán)境、領(lǐng)導(dǎo)水平和內(nèi)部核心能力的變化而需要改變。關(guān)鍵是任何一種模式的選擇必須適合其特定的環(huán)境和有其完善的配套手段。本報(bào)告中提出的建議，是基于地鐵集團(tuán)發(fā)展階段和業(yè)務(wù)現(xiàn)狀的分析、并結(jié)合行業(yè)及標(biāo)桿企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)提出的。二、管控模式的研究1、管控模式的定義所謂管控模式是指一個(gè)以戰(zhàn)略為導(dǎo)向、以組織結(jié)構(gòu)為框架、以管理控制系統(tǒng)為核心、以流程和制度為基礎(chǔ)的動態(tài)系統(tǒng)。它通常會定義公司與項(xiàng)目公司的定位、項(xiàng)目公司和項(xiàng)目的運(yùn)作模式、關(guān)鍵權(quán)責(zé)分配及重要的管理控制手段。就本公司而言，它是地鐵集團(tuán)對項(xiàng)目公司的管理基礎(chǔ)。2、管控模式的類型通常的管控模式按照管控的深度分為財(cái)務(wù)管控型、戰(zhàn)略管控型、價(jià)值鏈管控Page3of14型和操作管控型。通?？偛繉ο聦俟镜墓芸胤绞绞且韵滤姆N模式之一或者其中兩種模式的結(jié)合。管控模式總部與下屬公司的關(guān)系管理目標(biāo)總部核心職能財(cái)務(wù)1、通過資本紐帶，依靠公司治理結(jié)構(gòu)，1、投資回報(bào)1、財(cái)務(wù)控制以財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行管理和考核2、通過投資業(yè)務(wù)組合的結(jié)構(gòu)優(yōu)化3、追求公司財(cái)務(wù)收入最大化2、法律管理型3、企業(yè)并購2、總部無具體業(yè)務(wù)管理部門1、基于戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行管理和考核，通過戰(zhàn)略規(guī)劃、財(cái)務(wù)控制和人力資源管理等手段進(jìn)行管控戰(zhàn)略1、公司組合的協(xié)調(diào)發(fā)展2、投資業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略優(yōu)化和協(xié)調(diào)3、戰(zhàn)略協(xié)同效應(yīng)的培育1、戰(zhàn)略規(guī)劃與控制2、財(cái)務(wù)控制管理型3、人力資源2、總部一般無具體業(yè)務(wù)管理部門1、戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)控制價(jià)值鏈管理型1、總部有針對性的動態(tài)設(shè)置業(yè)務(wù)管理部門1、各子公司基于價(jià)值鏈的統(tǒng)一2、平衡業(yè)務(wù)發(fā)展水平2、基于價(jià)值鏈運(yùn)營關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制3、核心競爭力的保持4、人力資源2、總部管理價(jià)值鏈關(guān)鍵點(diǎn)1、通過總部業(yè)務(wù)管理部門對下屬企業(yè)1、各分公司經(jīng)營行為的統(tǒng)一的日常經(jīng)營運(yùn)作進(jìn)行管理，直接對2、公司整體協(xié)調(diào)成長操作1、財(cái)務(wù)控制戰(zhàn)略2、產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)過程監(jiān)控3、人力資源重要環(huán)節(jié)進(jìn)行操作3、對行業(yè)成功因素集中控制與管理管理型2、公司設(shè)置專門的業(yè)務(wù)部門3、管控模式的選擇因素通常管控模式選擇需要考慮三大因素六個(gè)方面：三大因素六個(gè)方面管控模式選擇建議1、多元化發(fā)展戰(zhàn)略的總部適宜戰(zhàn)略管控模式，專業(yè)化發(fā)展戰(zhàn)略的公司適宜選擇價(jià)值鏈管控型?？偛考跋聦俟镜陌l(fā)展戰(zhàn)略：戰(zhàn)略多元化/專業(yè)化2、快速發(fā)展戰(zhàn)略的公司適宜選擇戰(zhàn)略管控型，反之選擇價(jià)值鏈管控型。穩(wěn)健成長/快速規(guī)?；l(fā)展產(chǎn)業(yè)相關(guān)性：強(qiáng)相關(guān)/弱相關(guān)對于不相關(guān)產(chǎn)業(yè)的公司總部，適宜選擇戰(zhàn)略管控或價(jià)值鏈管控，下屬公司獨(dú)立運(yùn)作，根據(jù)成熟度與總部共用管理平臺。下屬公司規(guī)模：多項(xiàng)目大規(guī)模適宜選擇價(jià)值鏈管控或戰(zhàn)略管控；反之小項(xiàng)目小規(guī)模適宜操作管理型。產(chǎn)品多項(xiàng)目大規(guī)模/小項(xiàng)目小規(guī)模地理位置：項(xiàng)目在本地區(qū)或同城適宜選擇價(jià)值鏈管控或操作管控；異地的項(xiàng)目適宜選擇戰(zhàn)略管控或價(jià)值鏈管控。區(qū)域內(nèi)/區(qū)域外發(fā)展初期總部需要更多集權(quán)管理，適宜操作管控；隨著企業(yè)的成熟發(fā)展，總部可適當(dāng)分權(quán)，適宜向價(jià)值鏈、戰(zhàn)略管控模式過渡。組織發(fā)展階段：能力成熟期/成長期/創(chuàng)業(yè)期子公司核心能力：下屬公司專業(yè)能力強(qiáng)適宜選擇戰(zhàn)略管控，能力弱適宜選擇操作Page4of14三大因素六個(gè)方面專業(yè)能力強(qiáng)弱管理能力強(qiáng)弱管控模式選擇建議管控；管理能力強(qiáng)適宜選擇價(jià)值鏈管控，能力弱選擇操作管控型。除了上述三大因素六大方面之外，房地產(chǎn)管控的設(shè)計(jì)還需要考慮到房地產(chǎn)行業(yè)的特點(diǎn)，即房地產(chǎn)業(yè)是一個(gè)資源整合型的行業(yè)，在整個(gè)價(jià)值鏈運(yùn)作過程會牽涉到大量資金和資源的管理，越靠近價(jià)值鏈前端對最終價(jià)值的實(shí)現(xiàn)貢獻(xiàn)越大同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)也越大；價(jià)值鏈中段是整個(gè)房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的成本控制區(qū)間，決定了利潤的最終實(shí)現(xiàn)大??；越靠近價(jià)值鏈后端，經(jīng)營操作風(fēng)險(xiǎn)越小，但對組織的品牌和客戶價(jià)值產(chǎn)生重要影響。因此，在管控設(shè)計(jì)中需要充分考慮這些因素，管控模式的選擇需要以提高運(yùn)作效率、促進(jìn)績效、適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)控制為基本原則。通過管控設(shè)計(jì)：明確子母公司管控界限和責(zé)權(quán)關(guān)系，盡量減少責(zé)任重疊、多頭負(fù)責(zé)的組織模式；提高總部的決策科學(xué)性，縮短決策的周期、提高決策的質(zhì)量；完善和加強(qiáng)審計(jì)制度，從而實(shí)現(xiàn)控制風(fēng)險(xiǎn)、提升整體運(yùn)作效率，最終促進(jìn)績效的管理目的。Page5of14三、管控模式的選擇1、管控模式選擇分析根據(jù)第一部分觀點(diǎn)，選擇管控模式需要首先解決以下問題：企業(yè)的戰(zhàn)略是什么；母子公司的能力如何；企業(yè)需要培養(yǎng)哪種核心競爭力。對地鐵集團(tuán)現(xiàn)狀的基本分析，德思勤對管控模式的選擇因素作了進(jìn)一步歸納，簡要?dú)w納如下。⑴、管控因素分析匯總現(xiàn)狀分析戰(zhàn)略公司的近期發(fā)展戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)相關(guān)性以地鐵建設(shè)為主，房地產(chǎn)開發(fā)為輔，實(shí)現(xiàn)倍速發(fā)展。單一產(chǎn)業(yè)或相關(guān)產(chǎn)業(yè)。產(chǎn)品規(guī)模塘朗項(xiàng)目規(guī)模中等、處于發(fā)展初期階段。本地開發(fā)。地理位置組織發(fā)展階段子公司能力成長期。能力專業(yè)能力和管理能力一般。⑵、管控選擇矩陣表從分析的結(jié)果看可以選擇戰(zhàn)略、價(jià)值鏈、操作三種方式，但組織戰(zhàn)略、發(fā)展階段、下屬公司的能力是考慮的主要因素。管控模式矩陣表如下：選擇因素財(cái)務(wù)管控戰(zhàn)略管控價(jià)值鏈管控操作管控備注專業(yè)、多樣化√√√組織戰(zhàn)略地域位置項(xiàng)目規(guī)模穩(wěn)健、快速規(guī)模區(qū)域內(nèi)√√區(qū)域外項(xiàng)目大規(guī)模√√中等規(guī)模多項(xiàng)目專業(yè)、管理能力強(qiáng)專業(yè)、管理能力弱子公司核心能力√組織發(fā)展創(chuàng)業(yè)階段Page6of14階段成長階段成熟階段不相關(guān)產(chǎn)業(yè)相關(guān)產(chǎn)業(yè)單一產(chǎn)業(yè)產(chǎn)業(yè)相關(guān)性√√2、現(xiàn)階段管控模式的選擇通過對集團(tuán)管理現(xiàn)狀的診斷，綜合分析公司戰(zhàn)略、發(fā)展階段以及項(xiàng)目公司規(guī)模、地理位置和核心能力的狀況，現(xiàn)階段適宜采用的管控模式為：財(cái)務(wù)＋戰(zhàn)略型管理。該管控模式既考慮了價(jià)值鏈管控的優(yōu)點(diǎn)即集團(tuán)總部與子公司基于價(jià)值鏈的統(tǒng)一，有利于企業(yè)的均衡發(fā)展，同時(shí)又彌補(bǔ)了價(jià)值鏈管控對下屬子公司經(jīng)營行為監(jiān)控薄弱的不利因素，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化發(fā)展。四、地鐵集團(tuán)與項(xiàng)目公司的定位1、地鐵集團(tuán)總部管理定位與核心職能在財(cái)務(wù)＋戰(zhàn)略型管理模式下，總部除從財(cái)務(wù)、組織關(guān)鍵環(huán)節(jié)三個(gè)方面控制外，還要基于能力和效益的平衡對產(chǎn)品的實(shí)現(xiàn)過程進(jìn)行指導(dǎo)，保持企業(yè)的核心競爭力。總部將定位成運(yùn)營發(fā)展中心、工程成本中心、財(cái)務(wù)管理中心。核心職能如下：職能部門發(fā)展中心核心職能發(fā)展規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃組織建設(shè)財(cái)務(wù)管理中心審計(jì)法務(wù)部預(yù)算管理、財(cái)務(wù)分析、資金管理、融資管理、稅務(wù)規(guī)劃、會計(jì)核算、投資資產(chǎn)管理、兼并與收購財(cái)務(wù)審計(jì)、工程審計(jì)、管理審計(jì)、法律事務(wù)管理Page7of142、合作方管理定位與核心職能在財(cái)務(wù)＋戰(zhàn)略型管理模式下，合作方從人力資源、運(yùn)營關(guān)鍵環(huán)節(jié)著手，對產(chǎn)品的實(shí)現(xiàn)過程進(jìn)行操作管理，提高企業(yè)的核心競爭力。合作方將定位成運(yùn)營中心、行政人事中心、。核心職能如下：職能部門核心職能運(yùn)營中心運(yùn)營管理工程成本中心資源管理、戰(zhàn)略采購和重大采購、項(xiàng)目實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化及信息管理、目標(biāo)成本監(jiān)控行政人事中心公共關(guān)系管理、信息建設(shè)管理、行政事務(wù)管理、企業(yè)文化建設(shè)、品牌管理、人力資源管理3、項(xiàng)目公司管理定位與核心職能在財(cái)務(wù)＋戰(zhàn)略型管理模式下，項(xiàng)目公司作為業(yè)務(wù)實(shí)施責(zé)任主體，定位為利潤中心。核心職能包括：工程管理、采購管理、銷售管理、客戶服務(wù)、成本管理、項(xiàng)目計(jì)劃管理等。Page8of14五、地鐵集團(tuán)、合作方及項(xiàng)目公司的權(quán)責(zé)劃分1、運(yùn)營發(fā)展職能邊界合作方序號1職能項(xiàng)目公司執(zhí)行地鐵集團(tuán)指導(dǎo)經(jīng)營計(jì)劃管理項(xiàng)目公司年度經(jīng)營計(jì)劃提案審批項(xiàng)目公司季度、月度重點(diǎn)工作計(jì)主責(zé)執(zhí)行執(zhí)行指導(dǎo)指導(dǎo)劃組織管控模式與項(xiàng)目公司部門設(shè)置審批組織管理項(xiàng)目公司組織管理手冊、授權(quán)手冊制定與調(diào)整23審批審批指導(dǎo)制度流程體系優(yōu)化配合并執(zhí)行主責(zé)指導(dǎo)/審批階段性成果與知識管理指導(dǎo)/審批指導(dǎo)/審批2、財(cái)務(wù)管理序號職能邊界職能項(xiàng)目公司執(zhí)行合作方主責(zé)地鐵集團(tuán)監(jiān)查財(cái)務(wù)制度建立會計(jì)賬務(wù)處理財(cái)務(wù)報(bào)表分析財(cái)務(wù)審批監(jiān)查審批監(jiān)查審批監(jiān)查監(jiān)查監(jiān)查12主責(zé)編制編制編制編制編制主責(zé)提案監(jiān)查審批審批審批審批審批備案審批管理年度財(cái)務(wù)預(yù)算與調(diào)整預(yù)算管理月度預(yù)算編制、調(diào)整（年度預(yù)算內(nèi)）月度預(yù)算編制、調(diào)整（年度預(yù)算外）年度/月度資金計(jì)劃資金管理34預(yù)算內(nèi)資金支出預(yù)算外資金支出稅務(wù)稅務(wù)籌劃方案籌劃納稅情況檢查主責(zé)配合審批組織監(jiān)查組織Page9of143、成本管理職能邊界序號職能項(xiàng)目公司合作方地鐵集團(tuán)監(jiān)控成本信息收集和成本信息庫建設(shè)項(xiàng)目工程結(jié)（決）算報(bào)告造價(jià)咨詢公司選擇經(jīng)濟(jì)簽證、成本月報(bào)戰(zhàn)略采購范圍及管理制度戰(zhàn)略采購方選擇及確定戰(zhàn)略采購實(shí)施參與參與提案主責(zé)參與參與執(zhí)行執(zhí)行參與參與參與參與參與主責(zé)組織主責(zé)主責(zé)主責(zé)主責(zé)主責(zé)監(jiān)控主責(zé)組織組織組織主責(zé)組織主責(zé)主責(zé)主責(zé)備案監(jiān)查審批審批審批監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控審批監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控審批監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控成本控制1戰(zhàn)略采購23戰(zhàn)略采購方評估招標(biāo)采購計(jì)劃招標(biāo)事務(wù)性工作重大招標(biāo)采購入圍單位資格確定招標(biāo)文件確定中標(biāo)單位的確定招標(biāo)采購計(jì)劃招標(biāo)事務(wù)性工作項(xiàng)目公司權(quán)限內(nèi)招標(biāo)采購入圍單位資格確定招標(biāo)文件確定45參與\審批中標(biāo)單位的確定主責(zé)主責(zé)審批備案權(quán)限內(nèi)直接（零星）采購監(jiān)控Page10of144、工程管理職能邊界合作方序號職能項(xiàng)目公司提案地鐵集團(tuán)監(jiān)控進(jìn)度管理1工程進(jìn)度計(jì)劃與調(diào)整工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)控執(zhí)行組織配合參與主責(zé)備案組織組織監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控工程技術(shù)管理施工組織設(shè)計(jì)審查項(xiàng)目工程技術(shù)檢查（項(xiàng)目聯(lián)檢）工程技術(shù)管理交流2工程質(zhì)量安全管理工程質(zhì)量安全檢查（項(xiàng)目聯(lián)檢）質(zhì)量安全事故處理配合主責(zé)組織監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控34質(zhì)量月報(bào)工程月報(bào)編制編制主責(zé)備案備案備案監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控工程信息管理項(xiàng)目分部分項(xiàng)驗(yàn)收項(xiàng)目驗(yàn)收與后評估5項(xiàng)目竣工綜合驗(yàn)收項(xiàng)目后評估主責(zé)主責(zé)參與指導(dǎo)監(jiān)控監(jiān)控5、營銷管理職能邊界合作方序號1職能項(xiàng)目公司主責(zé)地鐵集團(tuán)監(jiān)控審批項(xiàng)目營銷策劃推廣總案年度營銷計(jì)劃和預(yù)算主責(zé)編制主責(zé)提案審批審批備案審批監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控年度或項(xiàng)目推廣計(jì)劃和方案的重大調(diào)整月推廣計(jì)劃和預(yù)算，單獨(dú)推廣事項(xiàng)銷售均價(jià)及調(diào)整營銷策劃23項(xiàng)目品牌宣傳資料確定主責(zé)審批監(jiān)控（媒體廣告、VI系統(tǒng)、平面廣告）銷售手冊、樓書、認(rèn)購書等銷售資料銷售工作月報(bào)、各階段重大事項(xiàng)會議紀(jì)要策劃顧問、銷售代理、廣告等公司的日常工作管理和評定主責(zé)主責(zé)審批備案監(jiān)控監(jiān)控銷售管理主責(zé)主責(zé)備案備案監(jiān)控監(jiān)控項(xiàng)目銷售總結(jié)、年度銷售工作總結(jié)Page11of146、人力資源管理職能邊界合作方序號職能項(xiàng)目公司執(zhí)行總部監(jiān)控123人力資源規(guī)劃主責(zé)主責(zé)審批審批主責(zé)備案審批審批主責(zé)備案主責(zé)主責(zé)備案主責(zé)審批主責(zé)備案主責(zé)人力資源管理制度的建立和調(diào)整項(xiàng)目公司崗位設(shè)置與人員編制項(xiàng)目公司年度人力資源需求與招聘計(jì)劃項(xiàng)目公司副總經(jīng)理及以上人員招聘項(xiàng)目公司副總經(jīng)理以下人員招聘項(xiàng)目公司年度培訓(xùn)計(jì)劃執(zhí)行提案審批主責(zé)備案審批審批主責(zé)備案主責(zé)主責(zé)備案主責(zé)審批主責(zé)備案主責(zé)監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控監(jiān)控招聘