2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告數(shù)據(jù)質(zhì)量自查表

2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告數(shù)據(jù)質(zhì)量自查表審核指標審核要求審核結(jié)果情況說明一、報告材料的規(guī)范性報告編制符合規(guī)定格式，報送手續(xù)齊全。報告材料完整，數(shù)據(jù)填列齊全，裝訂規(guī)范，不得缺少張頁；報告封面指標填列完整，正式行文報送時需經(jīng)部門主要負責(zé)人簽字或蓋章，并加蓋單位行政公章。審核通過/審核不通過二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的規(guī)范性（一）電子樹形結(jié)構(gòu)規(guī)范、清晰。應(yīng)按照預(yù)算管理級次，逐級建立內(nèi)控報告數(shù)據(jù)的樹形結(jié)構(gòu)，不存在樹形外的單位節(jié)點。樹形結(jié)構(gòu)清晰/樹形結(jié)構(gòu)混亂（二）隸屬關(guān)系與實際預(yù)算管理級次一致?！半`屬關(guān)系”按照單位實際預(yù)算管理級次填寫：市級單位，隸屬關(guān)系全部為該市（代碼后2位為“00”）；區(qū)級所屬單位，隸屬關(guān)系全都為該區(qū)。審核通過/審核不通過三、上下年數(shù)據(jù)變動合理性（一）報送戶數(shù)變動合理。上下年度數(shù)據(jù)銜接一致,兩年報送的單戶數(shù)量變化合理，差異過大應(yīng)當(dāng)說明。差異在10%以內(nèi)/差異較大需要說明（二）年末總資產(chǎn)賬面金額變動合理。上下年度數(shù)據(jù)銜接一致,年末總資產(chǎn)賬面金額變化合理，差異過大應(yīng)當(dāng)說明。差異在10席以內(nèi)/差異較大需要說明填報部門（區(qū)）：記錄人:審核人:報送口期:審核指標審核要求審核結(jié)果情況說明四、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的準確性，同口徑數(shù)據(jù)一致（一）“實際上繳非稅收入金額”核對“實際上繳非稅收入”應(yīng)當(dāng)與決算報表的《非稅收入征繳情況表》（財決附04表）中納入預(yù)算管理的已繳國庫小計數(shù)及納入財政專戶管理的已繳財政專戶小計數(shù)之和一致，即表第1欄次第1行合計數(shù)（單位：元）。一致/差異在10%以內(nèi)/差異較大需要說明（二）“本年支出預(yù)算金額”核對“本年支出預(yù)算金額"應(yīng)當(dāng)與本年決算報表的《收入支出決算總表》（財決01表）中本年度支出的全年度預(yù)算數(shù)一致,即表第8欄次第84行合計數(shù)（單位：元）。一致/差異在10%以內(nèi)/差異較大需要說明（三）“本年實際支出總額”核對“本年實際支出總額”應(yīng)當(dāng)與2022年決算報表的《收入支出決算總表》（財決01表）中本年度支出的決算數(shù)一致，即表第9欄次第84行合計數(shù)（單位：元）。一致/差異在10%以內(nèi)/差異較大需要說明（四）“上年‘三公'經(jīng)費決算數(shù)”核對“上年‘三公'經(jīng)費決算數(shù)”應(yīng)當(dāng)與2021年決算報表的《機構(gòu)運行信息表》（財決附03表）中“三公”經(jīng)費支出的支出合計數(shù)一致，即表第2欄次第2行統(tǒng)計數(shù)（單位：元）。一致/差異在10%以內(nèi)/差異較大需要說明（五）“本年'三公'經(jīng)費決算數(shù)”核對“本年‘三公'經(jīng)費決算數(shù)”應(yīng)當(dāng)與2022年決算報表的《機構(gòu)運行信息表》（財決附03表）中“三公”經(jīng)費支出的支出合計數(shù)一致，即表第3欄次第2行統(tǒng)計數(shù)（單位：元）。一致/差異在10%以內(nèi)/差異較大需要說明（六）“本年實際采購金額”核對“本年實際采購金額”應(yīng)當(dāng)與決算報表《機構(gòu)運行信息表》（財決附03表）第4欄次第42行“政府采購支出合計”的統(tǒng)計數(shù)（單位：元）。一致/差異在10%以內(nèi)/差異較大需要說明審核指標審核要求審核結(jié)果情況說明（七）“固定資產(chǎn)減少額”核對“固定資產(chǎn)減少額”應(yīng)當(dāng)與國有資產(chǎn)報表中《資產(chǎn)處置情況表》（財資10表）中本期減少的固定資產(chǎn)賬面原值，即表第6欄次第1行固定資產(chǎn)原值小計數(shù)一致（單位：元）一致/差異在10%以內(nèi)/差異較大需要說明（八）"年度實際投資額”核對“年度實際投資額”應(yīng)當(dāng)與決算報表《項目支收入出決算表》（財決06表）“基建項目屬性”為“發(fā)展改革委安排的基建項目”、“同級財政安排的基建項目”、“其他主管部門安排的基建項目”的支出數(shù)合計（單位：元）。一致/差異在10%以內(nèi)/差異較大需要說明五、數(shù)值型指標的合理性（一）“內(nèi)部控制機構(gòu)運行情況”異常值排查核對本年單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組會議次數(shù)、本年單位開展內(nèi)部控制專題培訓(xùn)次數(shù)、內(nèi)部控制相關(guān)問題數(shù)量、通過內(nèi)部控制體系進行整改的問題數(shù)量不存在不合理的異常值。無異常/存在異常需要說明（二）“內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況”異常值排查核對所有數(shù)值型數(shù)據(jù)，不存在不合理的異常值，尤其項目數(shù)量、合同訂立數(shù)、經(jīng)合法性審查的合同數(shù)不能誤填為金額。無異常/存在異常需要說明六、內(nèi)控報告抽查審核情況抽查戶數(shù)（請?zhí)盍谐椴榈膯挝粦魯?shù)）抽查單位（請?zhí)盍谐椴榈木唧w單位名稱）按照規(guī)定要求開展了檢查，確保了內(nèi)部控制報告質(zhì)量各部門、各區(qū)應(yīng)當(dāng)抽取一定比例的所屬單位，對其內(nèi)部控制報告內(nèi)容的真實性、完整性、