淺析信用證的風險與防范

摘要:信用證算中占主導地位的一種結算方式遍的做法。本文從出口商、進口商和銀行這三者的角度分別列Keywords:L/Crisk方在資金融通上得到便利,所以一般來說它比匯款、托進年來,一些不法分子偽造L/C進行欺詐,譬如:通知行回收到自稱是核押行發(fā)來不加押的證實電,似的正式信用證開出,從而初步取得受益人的信付款責任主動權的條款,便使得表面為不可撤銷的預付款項,即可以利用信用證的軟條款逃避責任,但也有些非出于詐騙的本意,而是為了掌握對信用證的主動權請人是中間商的時候,開證申請人一方面要控制貨源,另一好實際供貨人或害怕實際供貨人臨時毀約。因此利用軟條款軟條款一般有以下幾種:開證申請人要求開證行開出“暫不生效”信用證申請人確認后再通知信用證生效,或待進口許可證簽發(fā)后再通知生這樣,信用證雖然已開出,但信用證的主動權完沒有這方面的經驗,對未生效信用證條款不夠了解益人無關,急忙裝貨,就會造成損失。有些出口商這些條件不難滿足,比如對于由開證申請人的軟條款,出口商可能恩為自己已經按合同規(guī)定寄就開始著手準備發(fā)貨。而即使樣品與合同規(guī)定能由于市場變化等原因而拒絕發(fā)送生效通知。另信用證真正生效,也是類似的軟條款。見下例:用證修改方式通過開證行發(fā)來的申請人裝運構出具的檢驗書為議付單據(jù),但這類軟條款number.(由申請人的授權簽字人簽發(fā)的收貨單據(jù)上要證明貨beforeshipment.(開證行發(fā)出的正本信用證修改,確認申請人在證行或開證申請人所說的為準,這樣的條款無形中失去信用證性質不符。又如買方代表是否按時到達裝運等慰問體,都會給出口商造成無法按時裝運、結保證金或開證押金,開證申請人可能出于詐騙的目的,對貨物品方出具的皮紙證書不符合開證行存檔的樣本,由此而拒絕簽定受益人必需提供指定船舶公司出具的提單或貨物必需軟條款使開證申請人掌握了貨物是否裝船、何時裝船入兩難的境地:一方面不能不準備發(fā)貨,另一方面又無法掌握發(fā)貨用證逾期而失效。這類條款的例子如下:andapprovingthedateofshipment.(由申請人信用證中有些條款或條件看似很普通,也很簡單,此制單和處理單據(jù),則很可能犯錯,并導致開證行拒對信用證軟條款的防范,首先要注意出口合同條根據(jù)合同開出的,合同條款規(guī)定的嚴密、無懈可擊,改。反之,如果合同本身不明確,出現(xiàn)了信用證軟條款時就無法依照合甚至還會被開證申請人職責為拒不履行合同。其次同應謹慎簽訂,如果簽訂此類合同,也年個在合同查接受開來的信用證之后才對外預付款項等。再次生效環(huán)節(jié)、貨物檢驗環(huán)節(jié)、貨物裝船環(huán)節(jié)到貨在正常情況下,應該是受益人將全套正本提單及知開證申請人到銀行付款贖單,然后想船舶公單逕寄開證申請人”或類似條款,開證申請人提貨,著對出口商是極具風險的。如果這是的交易,采用這類條款信用證,屬于授信經營,風兩空的危險。防范這種風險的最簡單做法是堅決也可能失去了一次有利可圖的貿易機會。在日處理并不可取。因為從商務角度考慮,開證申的,主要有兩類情況:其一,由于國際航運的發(fā)展,提貨,致使貨物壓港,由此而增加額外費用,同時,由盡快賣出可能會導致機會損失。其二,開證申請人可運貨物等手續(xù)。特別是在背對背信用證項下,如大陸—貨物可以在幾天內就到達臺灣港口,但從大陸函寄單證流轉時間大大超過貨物運輸時間,因此,開證人希望手續(xù)能先行提取貨物。但是,也不排除不法商人利款,全套正本提單仍交銀行議付,而將副本發(fā)票、副本提其在貨物早于提單抵達港口時辦理憑開證銀行加簽樣,即保證了受益人的權益,也使開證人能提前提貨,同時不論今后單據(jù)有無不符點,開證人都不能提出拒付要求轉讓海運單”,特別是對歐洲、北美和中東在我國出口實務中,根據(jù)以上兩種犯法,與客戶洽請人及開證行有良好的信譽,出口商對其了解,有較長時期的用證中所有條款均能做到,且嚴格按照信用證條款制單,按時按質出貨并正點出單,提貨擔保是信用證方式下對進口商的一種融出口商發(fā)來的提單傳真件簽發(fā)提貨擔保,就此放此當進口商要求開證行出具此擔保時,開證行則會論對方應行寄來的單據(jù)是否與信用證相符,都之百的保證金。這就是說,即使進口商提貨后習慣的制單方法,提單上的貨物欄可以只填寫貨物統(tǒng)稱,無具遲交單,迫使進口商為避免壓港費用而作提貨擔保。裝箱單、質檢證書等其他記載詳細的關鍵單據(jù)及正本提信用證規(guī)定再提貨,尤其對于大宗貨物進口更要謹慎把貨物裝在托盤或集裝箱中,組成較大的裝卸單位以提高Shippe’sLoadandCount(托運人裝的貨并點人對箱內裝的是什么貨物、貨物是否完好都不負責任。根據(jù)《UCP500信用證沒有什么特別說明,銀行可接受表明貨裝集像進口設備缺乏主要零部件,甚至是垃圾、危險品,使進采用的多是成組化裝運。因此,除非進口商對出口商很了解,出口商有很好的信譽,在信用證方式下,銀行審單知識依單證相符的原輸行、收貨人或保險承兌人或其他任何人的誠信、單等單據(jù),且在現(xiàn)代高科技技術支撐下,偽造單據(jù)濟風險。銀行的風險與防范有許許多多的內容信用正是一種銀行保證按證付款的憑證,即銀的應該是銀行,因為一旦受益人接受了此條款的務,且議付的單證相符,若開證行提貨后不予付款款責任的。因此,為了防范風險,銀行在接受開取開證保證金外,一般還要求開證人出具一份擔保向開證行行騙的。對開證行而言,擔保的作果提單到達開證行,開證行就要承擔付款責任,這時成了擔保提貨中的信用風險。往往是開證申請人有這樣就很容易給出具擔保的開證行造成一個證申請人要求開證行出具此擔保時,開證行應該人詐騙行為,議付行收到受益人單據(jù)時往往對欺詐的事等得志真相時,詐騙分子早已攜款潛逃,議付行不可證行索付。而即使詐騙事實已被確認,但在單證相符行拒付。理由是:開證行不能對抗善意持票人。所以對通知行應該說在信用證有關銀行中是承擔風險驗證信用證真?zhèn)沃袊栏癜殃P,提防偽冒開證行印鑒的押,這種途徑迂回的核押情況更要謹慎。通因資金周轉困難或其他原因,常常利用信用證單據(jù)要求符的手法到銀行套取資金。防范這類風險應該了解國內對那些與銀行經常有往來、貿易背景良好者,方可辦理貿關擔?；虻盅菏掷m(xù),以防以外情況發(fā)生時,可依法追索?！?】胡波.國際匯兌與結算實訓【M】.北京:對外經濟貿易大學出版社,2003【2】李曉潔.國際貿易結算【M】.上海:上海財經大學