建設(shè)有效的全面風(fēng)險管理體系

建設(shè)有效的全面風(fēng)險管理體系二○○九年五月二十六日第一局部充分認識風(fēng)險管理的重要性第二局部建設(shè)有效的全面風(fēng)險管理體系第三局部防控業(yè)務(wù)經(jīng)營中的重大風(fēng)險目錄第一局部

充分認識風(fēng)險管理的重要性一、正確認識風(fēng)險與風(fēng)險管理二、國際金融危機給我們的深刻啟示三、認真總結(jié)農(nóng)業(yè)銀行開展中的經(jīng)驗教訓(xùn)四、金融監(jiān)管、股改上市對風(fēng)險管理提出更高要求一、正確認識風(fēng)險與風(fēng)險管理風(fēng)險即不確定性，狹義的風(fēng)險專指可能帶來損失的不確定性。風(fēng)險是客觀、普遍存在的，但可以進行躲避和降低。風(fēng)險的發(fā)生是不確定的，但可以進行識別和計量。銀行是經(jīng)營金融風(fēng)險的特殊企業(yè)，屬于高風(fēng)險行業(yè)。農(nóng)業(yè)銀行四大特點：人員最多、網(wǎng)點最多、層級最多、客戶最廣------風(fēng)險管理難度最大風(fēng)險與收益一般正相關(guān)，高收益高風(fēng)險，低風(fēng)險低收益。貸款損失年份極端風(fēng)險風(fēng)險區(qū)域預(yù)期損失左圖中的紅色虛線是根據(jù)多年歷史數(shù)據(jù)計算出來的貸款損失平均值，代表預(yù)期損失，超出來的局部就是貸款風(fēng)險。銀行風(fēng)險銀行業(yè)務(wù)隱含著以下一種或多種風(fēng)險：信用風(fēng)險：客戶或交易對手違約市場風(fēng)險：利率、匯率等價格波動操作風(fēng)險：流程、系統(tǒng)、人員問題及外部事件流動性風(fēng)險：償債流動性與市場流動性戰(zhàn)略風(fēng)險聲譽風(fēng)險

……風(fēng)險種類的劃分不是絕對的，各類風(fēng)險相互交織、相互轉(zhuǎn)化。銀行風(fēng)險管理就是根據(jù)銀行的開展戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好和資本實力設(shè)定風(fēng)險管理目標(biāo)，全面識別、準確計量、嚴密控制、及時消化風(fēng)險，將風(fēng)險控制在設(shè)定的范圍內(nèi)，確保銀行健康開展和股東價值最大化。識別：找出風(fēng)險在哪里，比方哪些客戶可能違約，哪些崗位存有風(fēng)險隱患……計量：通過一定方法對風(fēng)險進行匯總、計算，做到心中有數(shù)控制：采取各種措施控制、緩釋風(fēng)險，使之處于可承受范圍內(nèi)消化：做好財務(wù)安排。對預(yù)期風(fēng)險，計提撥備；對非預(yù)期風(fēng)險，留足資本；對災(zāi)難性事件，采取保險等措施

銀行風(fēng)險管理風(fēng)險管理水平是銀行核心競爭力的表達經(jīng)營管理模式在變、客戶行為在變、業(yè)務(wù)處理手段在變、產(chǎn)品在變，銀行在變化中的生存開展能力取決于風(fēng)險管理能力。

風(fēng)險管理的真諦是幫助銀行把握開展的“度〞合理的增長速度適宜的風(fēng)險水平要在風(fēng)險、收益、本錢之間尋求均衡，這是一種高超的“藝術(shù)〞。近十幾年來，金融危機頻繁發(fā)生：1992年歐洲匯率危機1994年美國債券危機和墨西哥金融危機1997年亞洲金融危機1998年俄羅斯金融危機和長期資本公司〔LTCM〕倒閉1999年巴西金融危機2000年美國IT業(yè)泡沫事件2002年美國安然公司和世通公司倒閉事件2007年以來的美國次貸危機二、國際金融危機給我們的深刻啟示2007年以來的這場金融危機源起美國房地產(chǎn)抵押市場，之后蔓延到全球金融市場，再傳導(dǎo)至實體經(jīng)濟，最終演變成為自1929年大蕭條以來最嚴重的一場全球經(jīng)濟危機。根據(jù)國際貨幣基金組織最新發(fā)表的報告，全球金融機構(gòu)的各種損失將到達4.1萬億美元。名次機構(gòu)損失額名次機構(gòu)損失額1美聯(lián)銀行9656美林5592花旗銀行6727瑞銀4863AIG6098華盛頓共同基金4564房地美（FreddieMac）

5849匯豐銀行3315房利美（FannieMae）56010美國銀行274數(shù)據(jù)來源：Bloomberg次貸危機金融機構(gòu)損失前十名〔截止到2021年底〕單位：億美元美國次貸危機影響背景：美國及美元的衰落、國際貨幣體系紊亂、國際資本流動失衡、金融監(jiān)管失調(diào)誘因：房價下跌、利率上調(diào)后果：房貸違約率上升、債券價格暴跌、衍生泡沫破裂、流動性緊縮、市場信心崩潰、金融機構(gòu)虧損倒閉根源：過度消費，透支了潛力；過度降息，放松了銀根；過度創(chuàng)新，放松了監(jiān)管；過度評級，放松了標(biāo)準；過度擴張，無視了風(fēng)險。

美國次貸危機成因不要給沒有還款能力的人貸款，在資金寬松、創(chuàng)新過度的大氣候下尤其需要警惕。鼓勵不能過度，要有長遠的鼓勵約束方法。公司治理的外在形式不是風(fēng)險管理的靈丹妙藥，要有適當(dāng)?shù)耐獠勘O(jiān)管和有效的內(nèi)控機制。產(chǎn)品創(chuàng)新應(yīng)側(cè)重于創(chuàng)新效勞，而不是轉(zhuǎn)移風(fēng)險?！钨J危機思考〔一〕風(fēng)險長期高位運行，風(fēng)險管理根底薄弱過去經(jīng)營管理中存在三大難題不良貸款居高不下違規(guī)經(jīng)營屢禁不止業(yè)務(wù)創(chuàng)新“多災(zāi)多難〞風(fēng)險管理體系不健全風(fēng)險抵補能力較弱三、認真總結(jié)農(nóng)業(yè)銀行開展中的經(jīng)驗教訓(xùn)〔二〕問題產(chǎn)生的根源農(nóng)業(yè)銀行以往經(jīng)營管理中的問題有大環(huán)境的影響，有自身客戶根底薄弱、機構(gòu)龐大、管理鏈條長等客觀原因，但根源在體制機制。表現(xiàn)為“五失〞體制失效公司治理缺失，決策、執(zhí)行、監(jiān)督混為一體，缺乏內(nèi)控機制。承擔(dān)較多的政策性業(yè)務(wù)，商業(yè)化運作時間較短。機制失靈經(jīng)營主體責(zé)任不明確：出問題很難找到責(zé)任人?？冃Э己藱C制不合理：追求規(guī)模、速度、利潤，無視效益、質(zhì)量、風(fēng)險；重視短期利益和局部利益，無視長遠利益和全局利益。鼓勵約束機制不合理：責(zé)權(quán)利不對稱，有成績利益大，出問題責(zé)任小，不利于引導(dǎo)員工樹立風(fēng)險意識。領(lǐng)導(dǎo)失察識人、用人、管人失察和失職，這是一個根本問題。道德失范個別人染上賭博、買彩、經(jīng)商辦企業(yè)等惡習(xí)。行為失規(guī)各項內(nèi)部作業(yè)沒有嚴格按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。四、金融監(jiān)管、股改上市對風(fēng)險管理提出更高的要求金融監(jiān)管要求近年來銀監(jiān)會陸續(xù)公布了公司治理、授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引等一系列標(biāo)準性文件，對商業(yè)銀行建立健全公司治理架構(gòu)、風(fēng)險管理組織體系、風(fēng)險管理政策流程等各方面均提出明確的監(jiān)管要求。根據(jù)銀監(jiān)會?中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見?，大型商業(yè)銀行應(yīng)最遲于2021年底前實施新資本協(xié)議，實現(xiàn)全面風(fēng)險管理體系與國際標(biāo)準接軌。2021年，銀監(jiān)會對我行進行了全面、徹底的檢查評估后，要求我行“及早明確風(fēng)險管理戰(zhàn)略和政策，完善風(fēng)險管理制度體系〞、“構(gòu)建垂直、獨立的全面風(fēng)險管理組織架構(gòu)〞、“強化風(fēng)險管理方式〞等。股改上市要求2021年10月，國務(wù)院通過農(nóng)行股改方案，明確要求我行“建立完善公司治理結(jié)構(gòu)和風(fēng)險控制體系〞。股改不能帶來經(jīng)營管理水平的自動提升，股改后難度和壓力最大、復(fù)雜程度最高的是風(fēng)險管理問題。股改上市后，我行將面臨股東、存款人、公眾和其他利益相關(guān)者的監(jiān)督和問責(zé)，必須嚴格按照資本市場要求充分披露風(fēng)險信息，提高風(fēng)險管理的透明度，這將是個實實在在的壓力。

混業(yè)經(jīng)營、三農(nóng)業(yè)務(wù)對風(fēng)險管理工作提出更大的挑戰(zhàn)。2000年以來：處置了大量歷史遺留問題。建立以信貸新規(guī)那么為主體的信貸管理標(biāo)準。狠抓案件綜合治理。實現(xiàn)了全行數(shù)據(jù)集中，開發(fā)了信貸管理系統(tǒng)、會計監(jiān)控系統(tǒng)、經(jīng)濟糾紛案件系統(tǒng)等風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。加強了市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險管理。實施經(jīng)營轉(zhuǎn)型，優(yōu)化了資產(chǎn)配置和業(yè)務(wù)布局。啟動了以清算中心為主的后臺建設(shè)。我行近年來風(fēng)險管理工作的重要舉措新一屆黨委成立后風(fēng)險管理工作幾大變化以股改為契機推行新理念和新舉措，全面風(fēng)險管理工作格局正在形成:主要風(fēng)險管理指標(biāo)到達監(jiān)管標(biāo)準順利完成外部審計、股東注資、資產(chǎn)剝離以及風(fēng)險排查，抵御風(fēng)險能力顯著提高，資本充足率、不良貸款率等主要指標(biāo)均已達標(biāo)。風(fēng)險管理體系建設(shè)穩(wěn)步推進成立風(fēng)險管理部，構(gòu)建風(fēng)險管理板塊，出臺風(fēng)險管理政策制度，開發(fā)應(yīng)用內(nèi)部評級體系等工具，啟動全面風(fēng)險管理體系建設(shè)規(guī)劃。案件高發(fā)態(tài)勢得到遏制“五管齊下〞狠抓內(nèi)控檢查和案件防治，開展集中審計，建立案件防范責(zé)任體系，全行大要案發(fā)案數(shù)量和金額明顯下降。信貸管理體制改革進一步深化推進全行審貸體制改革，推行客戶名單制管理和獨立審批人制度，推出一系列重點行業(yè)信貸政策，推廣網(wǎng)上作業(yè)，推動三農(nóng)、零售等領(lǐng)域的信貸制度創(chuàng)新，探索建立授信執(zhí)行的全流程管理格局，切實提高信貸管理的效率和質(zhì)量。內(nèi)控合規(guī)工作與風(fēng)險文化建設(shè)不斷加強完善內(nèi)控合規(guī)制度體系，建立適應(yīng)公司治理的授權(quán)管理體系，開展企業(yè)文化大討論和?員工行為守那么?教育，員工風(fēng)險意識、合規(guī)意識明顯增強。總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，有以下重要啟示：一定要在控制風(fēng)險的前提下謀求開展。一定要把握宏觀經(jīng)濟大勢和微觀經(jīng)濟行為。一定要走專業(yè)化、流程化、精細化、標(biāo)準化、信息化的管理途徑。一定要有清晰的責(zé)任主體、科學(xué)的考核方法和嚴明的獎懲措施。一定要加強對人員行為的監(jiān)督和管理。重要啟示監(jiān)管指標(biāo)監(jiān)管標(biāo)準工商銀行（2005年）農(nóng)業(yè)銀行（2008年）中國銀行（2004年）建設(shè)銀行（2004年）總資產(chǎn)回報率≥0.6%0.66%0.79%0.61%1.31%股本凈回報率≥11%14.56%19.92%10.00%22.99%成本收入比35%-45%37.70%42.89%40.02%40.17%不良貸款率≤5%4.69%4.34%5.10%3.92%資本充足率≥8%9.89%9%10.04%11.32%撥備覆蓋率≥60%54.20%62.51%68%61.64%財務(wù)重組后，農(nóng)業(yè)銀行輕裝上陣，面貌煥然一新。在這張嶄新的“白紙〞上，我們該如何描繪藍圖、譜寫詩篇？四大行股改當(dāng)年主要指標(biāo)情況表農(nóng)行股改之后的風(fēng)險管理依然任重道遠第二局部

建設(shè)有效的全面風(fēng)險管理體系一、風(fēng)險管理工作總體要求和體系建設(shè)目標(biāo)二、完善風(fēng)險管理政策制度體系三、健全風(fēng)險管理組織體系四、加快風(fēng)險管理工具推廣五、體系建設(shè)中要堅持三項重要原那么“全面〞的風(fēng)險管理，主要表達在全面性、全程性、全員性全面性除信貸業(yè)務(wù)外，對操作風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等各種風(fēng)險都要進行管理，對表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣等各項業(yè)務(wù)，都要考慮風(fēng)險管理的問題。全程性風(fēng)險管理貫穿經(jīng)營管理的全過程，它不只是個別部門和個別崗位的問題，表達在一個完整的流程中，流程中的每個環(huán)節(jié)、每個步驟都要明確相關(guān)職責(zé)。全員性從董事長、行長、監(jiān)事長到每一位員工，包括前臺客戶經(jīng)理，都是風(fēng)險管理的參與者，都有各自的風(fēng)險管理職責(zé)?！坝行Ж暤娘L(fēng)險管理，一定要適應(yīng)中國國情，適合農(nóng)行行情風(fēng)險管理體系的全面性和有效性

今后兩年全行風(fēng)險管理工作的總體要求是：適應(yīng)建立現(xiàn)代商業(yè)銀行的需要，圍繞全面風(fēng)險管理體系建設(shè)這一中心，確定風(fēng)險戰(zhàn)略、健全政策體系、建立組織架構(gòu)、推廣先進技術(shù)、形成專業(yè)隊伍。同時，全面防控信用、市場、操作等風(fēng)險，促進行為標(biāo)準，保障資產(chǎn)平安。今后兩年全面風(fēng)險管理體系建設(shè)主要任務(wù)是：初步建立風(fēng)險管理政策制度體系根本健全風(fēng)險管理組織體系持續(xù)提升風(fēng)險管理技術(shù)水平一、風(fēng)險管理工作總體要求和體系建設(shè)目標(biāo)風(fēng)險管理政策制度體系的建設(shè)目標(biāo)是：制定風(fēng)險管理戰(zhàn)略，建立健全包含根本政策、制度和方法等在內(nèi)的層次清晰、科學(xué)適用、全面覆蓋的風(fēng)險管理政策制度體系，理清業(yè)務(wù)開展與風(fēng)險管控關(guān)系，促進業(yè)務(wù)開展與風(fēng)險管控目標(biāo)一致，確保政策、流程統(tǒng)一。當(dāng)前要重點抓好“一大戰(zhàn)略、六大政策〞建設(shè)。二、完善風(fēng)險管理政策制度體系農(nóng)業(yè)銀行遵循穩(wěn)健型的風(fēng)險管理戰(zhàn)略，通過承擔(dān)適度風(fēng)險獲取適中回報，既不能過分強調(diào)“高風(fēng)險高回報〞，又要防止“追求零風(fēng)險〞傾向，更要防止“高風(fēng)險低回報〞。統(tǒng)籌兼顧適度規(guī)模、適中速度和良好質(zhì)量。理性處理業(yè)務(wù)開展與經(jīng)濟周期的關(guān)系。落實風(fēng)險管理戰(zhàn)略要統(tǒng)分結(jié)合，合理擺布，不同地區(qū)的分支行應(yīng)在上級行統(tǒng)一的戰(zhàn)略、政策下，選擇適合本行的具體策略取向。

風(fēng)險管理“一大戰(zhàn)略〞穩(wěn)健型的風(fēng)險管理戰(zhàn)略具體表達為：擬進入或限制進入的風(fēng)險領(lǐng)域：積極拓展風(fēng)險較低或適中、綜合收益較高或我行管控能力較強的業(yè)務(wù)，審慎進入高風(fēng)險、高收益業(yè)務(wù)領(lǐng)域，限制進入風(fēng)險不能識別、評估、控制或收益不能覆蓋風(fēng)險的業(yè)務(wù)領(lǐng)域?？沙袚?dān)的風(fēng)險水平：不良貸款率和撥備覆蓋率保持在合理水平，其中，不良貸款率2021年控制在4%以內(nèi)，以后逐步壓縮到3%以內(nèi)〔其中，“三農(nóng)〞不良貸款率長期控制在5%以內(nèi)〕；撥備覆蓋率2021年到達90%，以后逐步到達并長期維持在120%以上〔其中，“三農(nóng)〞撥備覆蓋率2021年以后逐步到達并長期維持在130%以上〕。獲得的風(fēng)險調(diào)整后的收益：風(fēng)險調(diào)整后的資本收益率2021年到達15%，以后逐步到達并長期維持在20%以上，接近國際領(lǐng)先水平。適宜的資本充足率水平：資本充足率逐步到達并長期維持在12%以上，其中核心資本充足率逐步到達并長期維持在8-10%的水平。此外，還要適當(dāng)考慮單一集團客戶授信集中度、操作風(fēng)險損失率、流動性比例、核心負債比率、流動性缺口率等指標(biāo)。風(fēng)險管理戰(zhàn)略類型及主要表現(xiàn)形式比較風(fēng)險管理戰(zhàn)略選擇的權(quán)衡為什么不采取積極的風(fēng)險戰(zhàn)略？沒有足夠的資本和撥備股份公司剛剛創(chuàng)立，不宜承擔(dān)過多風(fēng)險為什么不采取保守的風(fēng)險戰(zhàn)略？中國正經(jīng)歷經(jīng)濟高速增長，必須抓住戰(zhàn)略機遇行業(yè)信貸政策加快建立行業(yè)信貸政策體系，做好行業(yè)信貸政策的制定與更新，擴大政策覆蓋面。按客戶價值與風(fēng)險程度，重構(gòu)客戶分類體系，在此根底上全面推行客戶名單制，爭取今年實現(xiàn)對全部法人客戶實施名單制管理。制定行業(yè)貸款限額管理政策，改進限額配置與管控技術(shù)，強化貸款行業(yè)限額約束。專業(yè)審批政策堅持審貸別離，實行專職審查、審議和獨立審批人制度，推廣網(wǎng)上作業(yè)等電子化手段，改進貸審會的審議方式，盡早完成全系統(tǒng)的信貸審批體制改革。逐步推行資金交易、資產(chǎn)處置等業(yè)務(wù)的專職審議、審批制度。調(diào)查人盡職調(diào)查是專業(yè)審批的前提。

風(fēng)險管理“六大政策〞風(fēng)險分類政策要加快內(nèi)部評級體系建設(shè)與應(yīng)用，提高信用評級管理水平，準確對客戶風(fēng)險進行分類。推廣法人客戶貸款十二級分類，統(tǒng)一分類標(biāo)準，細化分類級次，加強機器制約，提高分類的效率與質(zhì)量。依據(jù)新會計準那么四分類要求，明確金融資產(chǎn)分類標(biāo)準與管理要求，準確反映風(fēng)險。進一步完善操作風(fēng)險的分類分級，建立業(yè)務(wù)部門管理操作風(fēng)險的統(tǒng)一標(biāo)準。交易控制政策要明確賬戶劃分標(biāo)準，落實賬戶劃分政策，推進交易賬戶與銀行賬戶的劃分。設(shè)定市場風(fēng)險限額，建立限額管理體系，加強對限額執(zhí)行情況的監(jiān)督與控制。完善金融工具估值管理體系，準確進行估值。行為標(biāo)準政策強化授權(quán)管理，標(biāo)準決策行為。推進作業(yè)集中，標(biāo)準操作行為。健全內(nèi)部控制體系，加強對行為的檢查監(jiān)督。資本保障政策在對風(fēng)險進行識別、計量、控制之后，要做好資本安排，包括撥備、經(jīng)濟資本、保險等。加強資本規(guī)劃，合理確定資本總量與結(jié)構(gòu)，提高資本運用效率，拓寬資本補充渠道。資本補充渠道：股東注資、發(fā)行上市、資本公積。資本公積與股東價值最大化存在矛盾，但應(yīng)當(dāng)明確，分紅政策要與我行的風(fēng)險水平和資本需求相匹配。優(yōu)化經(jīng)濟資本計量方案，確保計量與配置口徑一致、標(biāo)準一致，密切結(jié)合。審慎做好資產(chǎn)減值測試，不斷提高撥備覆蓋水平，增強風(fēng)險抵補能力，嚴禁通過調(diào)整撥備操縱利潤。按照?綱要?提出的“集中管控、矩陣分布、全面覆蓋、全員參與〞目標(biāo)要求，進一步完善全行風(fēng)險管理的組織架構(gòu)與職責(zé)分工。重點是：完善風(fēng)險管理中的公司治理架構(gòu)；厘清總行風(fēng)險管理板塊各部門，以及前臺客戶、交易、產(chǎn)品等部門的風(fēng)險管理職責(zé)，健全相關(guān)部門的風(fēng)險管理處室設(shè)置；按照“兩級內(nèi)設(shè)、兩級派駐〞的原那么，落實總行與一級分行風(fēng)險管理部門職能，推行二級分行風(fēng)險主管和支行風(fēng)險經(jīng)理派駐。三、健全風(fēng)險管理組織體系風(fēng)險管理組織架構(gòu)圖高級管理層資產(chǎn)負債管理委員風(fēng)險管理委員會資產(chǎn)處置審查委員會一級分行管理層一級分行風(fēng)險管理部門風(fēng)險管理委員會市場風(fēng)險風(fēng)險管理部資產(chǎn)負債管理部金融市場部信用風(fēng)險風(fēng)險管理部信貸管理部授信執(zhí)行部資產(chǎn)處置部操作風(fēng)險風(fēng)險管理部內(nèi)控合規(guī)部運營管理部安全保衛(wèi)部法律事務(wù)部流動性風(fēng)險風(fēng)險管理部資產(chǎn)負債管理部金融市場部董事會風(fēng)險管理部貸款審查委員會派駐風(fēng)險主管二級分行管理層二級分行風(fēng)險管理部門支行管理層派駐風(fēng)險經(jīng)理同業(yè)狀況：工商銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu)圖同業(yè)狀況：建設(shè)銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu)圖信用風(fēng)險管理框架市場風(fēng)險管理框架Text高級管理層貸款審查委員會董事會風(fēng)險管理委員會風(fēng)險管理委員會各相關(guān)部門各級分支機構(gòu)董事會層高級管理層總行層面分支機構(gòu)信貸管理部風(fēng)險管理部授信執(zhí)行部前臺客戶部門資產(chǎn)處置部資產(chǎn)處置審查委員會信用風(fēng)險管理委員會Text高級管理層資產(chǎn)負債委員會董事會風(fēng)險管理委員會風(fēng)險管理委員會各相關(guān)部門董事會層高級管理層總行層面資產(chǎn)負債管理部風(fēng)險管理部金融市場部市場風(fēng)險管理委員會各級分支機構(gòu)分支機構(gòu)操作風(fēng)險管理框架Text高級管理層董事會風(fēng)險管理委員會風(fēng)險管理委員會董事會層高級管理層總行層面風(fēng)險管理部內(nèi)控合規(guī)部法律事務(wù)部安全保衛(wèi)部運營管理部Text高級管理層風(fēng)險管理委員會風(fēng)險管理委員會董事會層高級管理層總行層面分支機構(gòu)董事會三農(nóng)事業(yè)部風(fēng)險管理部（三農(nóng)風(fēng)險監(jiān)控中心信貸管理部（三農(nóng)貸款審查審批中心三農(nóng)對公業(yè)務(wù)部三農(nóng)政策規(guī)劃部三農(nóng)個人金融部貸款審查委員會獨立審批人風(fēng)險經(jīng)理、合規(guī)經(jīng)理三農(nóng)風(fēng)險管理框架操作風(fēng)險管理委員會各相關(guān)部門各級分支機構(gòu)分支機構(gòu)1.完善風(fēng)險管理中的公司治理架構(gòu)依據(jù)現(xiàn)代公司治理要求，細化“三會一層〞在風(fēng)險管理中的職責(zé)分工。在董事會和高管層下分別設(shè)立風(fēng)險管理委員會，作為各自的決策咨詢機構(gòu)，發(fā)揮研究、決策、組織、協(xié)調(diào)等職能。高管層風(fēng)險管理委員會下設(shè)信用、市場、操作風(fēng)險等三個專門委員會。建立風(fēng)險管理“三道防線〞：前臺客戶、交易、產(chǎn)品部門——第一道防線承擔(dān)所管理客戶、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品風(fēng)險防控的第一責(zé)任。總行主要前臺客戶、交易、產(chǎn)品部門要設(shè)立風(fēng)險管理處，專司本業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險控制工作，并接受風(fēng)險管理部業(yè)務(wù)指導(dǎo)。風(fēng)險管理板塊——第二道防線重點發(fā)揮對風(fēng)險進行系統(tǒng)性、標(biāo)準化管理的作用。其中，風(fēng)險管理部是全面風(fēng)險管理的牽頭部門，承擔(dān)風(fēng)險管理工作的抓總職能，其他部門也要各司其職，做好職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險管理工作。審計監(jiān)察部門——第三道防線履行好監(jiān)督評價等職責(zé)。2.健全總行風(fēng)險管理組織架構(gòu)適應(yīng)三農(nóng)與縣域業(yè)務(wù)實行事業(yè)部制管理的需要，總行將探索向三農(nóng)金融部派駐風(fēng)險總監(jiān)，由其領(lǐng)導(dǎo)事業(yè)部內(nèi)的風(fēng)險管理團隊，對風(fēng)險管理分管行領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)，向風(fēng)險管理分管行領(lǐng)導(dǎo)和事業(yè)部負責(zé)人雙線報告。派駐風(fēng)險總監(jiān)主要負責(zé)檢查、監(jiān)督風(fēng)險管理政策制度的執(zhí)行情況，評價風(fēng)險管理狀況，提示風(fēng)險信號，審查新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品風(fēng)險，提出風(fēng)險防控建議?？傂酗L(fēng)險管理部將和人力資源部、三農(nóng)政策與規(guī)劃部等部門一道，抓緊研究制定派駐方案，條件成熟時實施。

3.探索向事業(yè)部派駐風(fēng)險總監(jiān)4.充實一級分行風(fēng)險管理處職能一級分行風(fēng)險管理處要發(fā)揮轄內(nèi)風(fēng)險管理的抓總作用，承擔(dān)以下主要職責(zé)：制定綜合性風(fēng)險管理方法和措施，催促風(fēng)險承擔(dān)部門落實風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策，實施風(fēng)險管理考核評價；開展資產(chǎn)分類、減值和經(jīng)濟資本計量工作；牽頭管理市場風(fēng)險；組織操作風(fēng)險自我評估，監(jiān)控關(guān)鍵操作風(fēng)險點；監(jiān)測、報告和牽頭處理重大風(fēng)險事項；管理風(fēng)險經(jīng)理隊伍。5.穩(wěn)步推進風(fēng)險主管、風(fēng)險經(jīng)理派駐制一級分行以下目前暫不單設(shè)風(fēng)險管理部門。二級分行信貸管理部門統(tǒng)一承擔(dān)風(fēng)險管理職責(zé)，做好風(fēng)險管理的各項常規(guī)工作。一級分行向二級分行派駐風(fēng)險主管，二級分行向支行派駐風(fēng)險經(jīng)理。派駐風(fēng)險主管、風(fēng)險經(jīng)理的根本職責(zé)包括：審批認定權(quán)限范圍內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險分類結(jié)果；審核減值測試結(jié)果；監(jiān)督、指導(dǎo)、評價駐地行風(fēng)險管理工作，催促落實風(fēng)險管理政策制度；監(jiān)測、報告駐地行風(fēng)險狀況與事件，督導(dǎo)駐地行開展風(fēng)險監(jiān)測報告工作；。派駐風(fēng)險經(jīng)理還要做好法人客戶貸款的放款審核工作。風(fēng)險管理部和人力資源部將抓緊制定派駐人員管理方法，明確任職條件、職責(zé)權(quán)限、報告路線、考核評價等事項，建立有效工作機制。今年下半年，總行將進行風(fēng)險主管派駐試點，2021年底前完成派駐。支行風(fēng)險經(jīng)理的派駐要在今年底前全部完成。我行風(fēng)險管理組織體系的四個特點和一個難題四個特點強調(diào)各級行長在風(fēng)險管理中的主要責(zé)任；強調(diào)對基層經(jīng)營機構(gòu)的派駐，不強調(diào)對管理行的派駐，派駐人員的工作重點是風(fēng)險報告和風(fēng)險分類；信貸條線設(shè)立獨立審批人，風(fēng)險管理人員不審批貸款；為向事業(yè)部派駐風(fēng)險總監(jiān)預(yù)留了空間。一個難題

如何處理好派駐人員與分支行長、事業(yè)部總經(jīng)理的關(guān)系？“工欲善其事必先利其器〞——?論語·魏靈公?風(fēng)險管理工具包括風(fēng)險識別工具、風(fēng)險計量工具和風(fēng)險控制工具。組織體系風(fēng)險偏好政策流程風(fēng)險戰(zhàn)略綜合管理工具內(nèi)部資本評估程序ICAAP經(jīng)濟資本壓力測試風(fēng)險定價專業(yè)管理工具債項評級客戶評級行業(yè)、區(qū)域評級信用風(fēng)險限額市場風(fēng)險VaR模型市值重估市場風(fēng)險限額操作風(fēng)險關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)操作風(fēng)險與控制自我評估RCSA損失數(shù)據(jù)庫信用風(fēng)險內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價風(fēng)險管理戰(zhàn)略的制定與維護風(fēng)險管理戰(zhàn)略的貫徹和落實信用風(fēng)險緩釋不良資產(chǎn)處置資產(chǎn)分類資產(chǎn)減值測試滿足監(jiān)管要求符合農(nóng)行實際四、加快風(fēng)險管理工具推廣信用風(fēng)險內(nèi)部評級法(簡稱“IRB〞)通過建立自主的信用風(fēng)險計量模型，獲得違約風(fēng)險敞口〔EAD〕、違約概率〔PD〕、違約損失率〔LGD〕、有效期限〔M〕等風(fēng)險要素，實現(xiàn)客戶、債項、行業(yè)、區(qū)域等評級。我行那么起步較晚，目前正處于初級法建設(shè)階段，將于2021年底前采用初級法計量資本，2021年底前采用高級法計量資本。AAAAA+AAA+ABBBBBBCD123456789低違約高損失主動議價加強管理低違約低損失積極進入高違約低損失高違約高損失堅決退出債項評級將所有貸款按風(fēng)險從低到高進行排序客戶評級將所有客戶按違約風(fēng)險從低到高進行排序市場風(fēng)險內(nèi)部模型法〔VaR〕在一定的持有期〔如1年〕，利率、匯率、股票和商品等價格發(fā)生“百年一遇〞不利變化時，對商業(yè)銀行造成的最大損失。方案體制：價格管制市場體制：供需決定價格利率、匯率、股票、商品價格的波動，導(dǎo)致了市場風(fēng)險。其它市場風(fēng)險計量方法：缺口分析、久期分析、凸性分析、外匯敞口分析、敏感性分析、情景分析等。假設(shè)資產(chǎn)總額為100萬美元，那么持有期內(nèi)有1%的可能損失超過5.13萬美元。VaR=5.13%VaR方法：參數(shù)法歷史模擬法蒙特卡洛法1%的概率“百年一遇〞不利情況操作風(fēng)險由標(biāo)準法過渡到高級計量法海恩法那么：“每一起嚴重事故的背后，必然有29次輕微事故和300起未遂先兆以及1000起事故隱患。〞管理對象：內(nèi)部欺詐、外部欺詐、信息系統(tǒng)事故等等。管理方法：關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)等。高級計量法LD內(nèi)部數(shù)據(jù)外部數(shù)據(jù)風(fēng)險控制風(fēng)險點固有風(fēng)險

-控制

=剩余風(fēng)險KRI損失數(shù)據(jù)庫關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)風(fēng)險控制自我評估標(biāo)準法限額管理基于開展戰(zhàn)略、風(fēng)險承受能力和客戶〔行業(yè)、區(qū)域〕實際情況，我行能夠和愿意承擔(dān)的單一客戶或資產(chǎn)組合的風(fēng)險敞口總量?？刂葡到y(tǒng)性風(fēng)險和集中度風(fēng)險，“不要將所有雞蛋放在一個籃子里〞。組合層次非組合層次行業(yè)區(qū)域產(chǎn)品組合其它單一客戶集團客戶其它信用風(fēng)險限額管理框架指導(dǎo)性限額指令性限額數(shù)量限額、止損限額、風(fēng)險限額、壓力測試限額限額與業(yè)務(wù)的辯證關(guān)系:限額需嚴格遵守；限額內(nèi)，業(yè)務(wù)條線有充分自主權(quán)全行市場風(fēng)險限額部門子限額、分行轄內(nèi)限額金融市場部資產(chǎn)負債管理部一級分行境外分行…損失率非預(yù)期損失（經(jīng)濟資本）預(yù)期損失（風(fēng)險定價）置信水平99％極端損失頻率經(jīng)濟資本〔EC〕是指銀行根據(jù)監(jiān)管資本的標(biāo)準和計量要求，自主計算的與非預(yù)期損失相對應(yīng)的虛擬資本額度，用于內(nèi)部風(fēng)險管理。

功能反映資產(chǎn)組合的風(fēng)險程度，為風(fēng)險戰(zhàn)略、管理政策等重大決策提供依據(jù)。通過計量與分配，協(xié)調(diào)各級行、各部門的長短期利益，使資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)與風(fēng)險水平相適應(yīng)，實現(xiàn)風(fēng)險對開展的恰當(dāng)約束。作為重要風(fēng)險參數(shù)，為授權(quán)、授信、定價等各項具體風(fēng)險管理工作提供依據(jù)。資產(chǎn)風(fēng)險分類按照風(fēng)險程度將資產(chǎn)劃分為不同級次。農(nóng)行貸款12級分類債項保障程度升高客戶履約能力提高壓力測試壓力測試用于測量在極端不利情況下，如2021年GDP增長率下降到6%，銀行可能遭受的損失。目前，總行已在主要資產(chǎn)類別上探索性開展了壓力測試工作。下一步，將推進壓力測試工作的標(biāo)準化、標(biāo)準化和常態(tài)化；將參考壓力測試結(jié)果，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，加強資本管理。常見的壓力事件宏觀經(jīng)濟環(huán)境變化經(jīng)濟衰退外匯利率變化失業(yè)率上升房價下跌……國外經(jīng)濟環(huán)境波動次貸危機亞洲金融風(fēng)暴……政變或者社會的不穩(wěn)定性9-11孟買恐怖襲擊泰國機場示威……風(fēng)險監(jiān)測報告全面風(fēng)險分析報告部門風(fēng)險分析報告風(fēng)險監(jiān)測報告風(fēng)險事件報告風(fēng)險檢查報告風(fēng)險管理報表對操作風(fēng)險報告系統(tǒng)進行升級改造，擴展功能，最終到達信用、市場、與操作風(fēng)險的實時監(jiān)測和統(tǒng)一管理。根底工作按照相關(guān)監(jiān)管指引要求，建立標(biāo)準、統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標(biāo)準，建立風(fēng)險管理數(shù)據(jù)集市，為風(fēng)險管理提供全面、準確、一致的數(shù)據(jù)支撐。開發(fā)客戶關(guān)系管理信息系統(tǒng)，全面、準確地收集客戶信息；加快CMS、ABIS等數(shù)據(jù)來源系統(tǒng)的整合，將風(fēng)險管理的流程、要求都嵌入到各個系統(tǒng)，搭建全過程風(fēng)險采集、傳遞、匯總、分析的信息平臺。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)架構(gòu)ABIS系統(tǒng)貸記卡系統(tǒng)外部資訊系統(tǒng)零售打分卡系統(tǒng)多級分類系統(tǒng)操作風(fēng)險事件報告系統(tǒng)業(yè)務(wù)/管理系統(tǒng)CMS系統(tǒng)授信第二還款來源測評系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)平臺信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市市場風(fēng)險數(shù)據(jù)集市內(nèi)部數(shù)據(jù)外部數(shù)據(jù)操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)庫信用風(fēng)險組合管理系統(tǒng)市場風(fēng)險信息管理系統(tǒng)限額管理風(fēng)險度量……數(shù)據(jù)集市非零售客戶評級系統(tǒng)非零售客戶債項系統(tǒng)BIBS系統(tǒng)Summit系統(tǒng)DAMS系統(tǒng)違法違紀案件管理系統(tǒng)經(jīng)濟糾紛案件系統(tǒng)保衛(wèi)信息系統(tǒng)會計監(jiān)控系統(tǒng)CMS系統(tǒng)反洗錢系統(tǒng)債務(wù)人數(shù)據(jù)風(fēng)險指標(biāo)數(shù)據(jù)……KRIRCSA損失事件信用風(fēng)險資本計量系統(tǒng)操作風(fēng)險資本計量系統(tǒng)操作風(fēng)險管理系統(tǒng)KRI……信用風(fēng)險報表管理信用風(fēng)險限額管理計量、分析與報告信用風(fēng)險市場風(fēng)險操作風(fēng)險堅持業(yè)務(wù)開展與風(fēng)險控制并重堅持風(fēng)險管理體系建設(shè)與環(huán)境建設(shè)同步推進堅持風(fēng)險管理政策與流程的有機統(tǒng)一五、體系建設(shè)中要堅持三項重要原那么原那么之一：堅持業(yè)務(wù)開展與風(fēng)險控制并重開展是第一要務(wù)。財務(wù)重組后，我行有效資產(chǎn)明顯缺乏，有些地方出現(xiàn)“空心化〞，網(wǎng)點多、人員多、費用總量大，開展壓力很大。以優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)為根底，追求又好又快開展，是我行必須堅持的開展策略。風(fēng)險管理創(chuàng)造價值，風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)開展的方向是一致的。風(fēng)險管住了，少提撥備，利潤增加，又節(jié)約資本占用，還可以開展高端業(yè)務(wù)，促進規(guī)模擴大；反之，資產(chǎn)規(guī)模就上不去，而且只能開展低端業(yè)務(wù)。前臺部門在開發(fā)和維護客戶時，要增強風(fēng)險意識，主動識別風(fēng)險；風(fēng)險管理部門也要從有利于業(yè)務(wù)開展的角度履行職責(zé)，不能一味回避風(fēng)險和責(zé)任而隨意“否決〞。堅持業(yè)務(wù)開展與風(fēng)險管理并重，最后的落腳點是資本問題。沒有適宜的土壤，就長不出參天大樹；沒有良好的環(huán)境，風(fēng)險管理體系再完善，也會成為“擺設(shè)〞。

在環(huán)境建設(shè)中最重要的是解決體制和機制問題，這些問題不是風(fēng)險管理體系建設(shè)本身所能夠解決的。要重點關(guān)注風(fēng)險管理的“發(fā)動機〞、“傳送帶〞和“剎車器〞，厘清風(fēng)險管理的權(quán)、責(zé)、利?！鞍l(fā)動機〞——領(lǐng)導(dǎo)層對風(fēng)險管理的重視與支持，體制問題“傳送帶〞——領(lǐng)導(dǎo)層風(fēng)險管理戰(zhàn)略意圖的傳達，機制問題“剎車器〞——誰來“踩〞、如何“踩〞，職責(zé)、手段問題環(huán)境建設(shè)是漸進的，風(fēng)險管理體系建設(shè)不能等，兩者之間要相互促進！原那么之二：風(fēng)險管理體系建設(shè)與環(huán)境建設(shè)同步推進公司治理是風(fēng)險管理最根底、最重要的環(huán)境，好的公司治理能為全行的風(fēng)險管理工作奠定堅實的體制根底。目前我行“三會一層〞的公司治理架構(gòu)已根本建立，下一步，還要依據(jù)現(xiàn)代公司治理要求，進一步細化“三會一層〞在風(fēng)險管理中的職責(zé)分工。董事會作為風(fēng)險管理的最高決策機構(gòu)，負責(zé)制定全行風(fēng)險管理戰(zhàn)略及重大政策，并監(jiān)督高管層有效落實。監(jiān)事會監(jiān)督評價全行風(fēng)險管理的有效性，監(jiān)督董事會、高管層在風(fēng)險管理方面的履職情況。高管層是最高執(zhí)行層，要做好風(fēng)險管理戰(zhàn)略的實施，落實各項風(fēng)險管理政策、制度和工具，有效管理并承擔(dān)業(yè)務(wù)經(jīng)營中產(chǎn)生的風(fēng)險。為加強對風(fēng)險管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，在高管層中必須要有一位行領(lǐng)導(dǎo)分管風(fēng)險管理工作，條件成熟后還將設(shè)置首席風(fēng)險官，目前要充分發(fā)揮風(fēng)險管理總監(jiān)的作用。環(huán)境建設(shè)——完善公司治理結(jié)構(gòu)業(yè)務(wù)開展方向決定風(fēng)險管理程度，只有制定了清晰的業(yè)務(wù)開展戰(zhàn)略，才能制定符合我行實際的各項業(yè)務(wù)、客戶、產(chǎn)品的風(fēng)險管理標(biāo)準和要求。同時，確定了業(yè)務(wù)開展戰(zhàn)略，必須有相應(yīng)的風(fēng)險管理安排作保障。目前我行已制定“3510〞中長期開展戰(zhàn)略，各級行、各部門、各條線還要結(jié)合實際，找準各自開展中遇到的問題，編制開展規(guī)劃，明確自己的開展方向。其中風(fēng)險管理和承載能力最為重要。如果沒有足夠的資本和良好的風(fēng)控能力，去冒險開展高風(fēng)險業(yè)務(wù)，就很有可能欲速而不達。環(huán)境建設(shè)——明確全行業(yè)務(wù)開展戰(zhàn)略落實風(fēng)險承擔(dān)主體，真正找到風(fēng)險管理的動力源。責(zé)、權(quán)、利必須一致，責(zé)任要明確，授權(quán)要到位，利益要享受。誰被授權(quán)、誰創(chuàng)造利潤、誰拿獎金，誰就要承擔(dān)風(fēng)險。風(fēng)險撥備不能在總行計提，必須計提到每一筆業(yè)務(wù)、每一個產(chǎn)品、每一個經(jīng)營機構(gòu)，只有這樣，才能落實經(jīng)營主體的風(fēng)險管理責(zé)任。落實信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營責(zé)任。目前已初步確立對法人客戶實行分層分級管理，但信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營責(zé)任并未完全落實，放款人和責(zé)任人往往不是有權(quán)決策人?？?、分行直管客戶的業(yè)務(wù)發(fā)起仍然主要依靠基層行，集團客戶的主、協(xié)辦行之間職責(zé)邊界不清晰，協(xié)作機制也還不健全，風(fēng)險管理責(zé)任難以有效落實。為此，要進一步明確信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營責(zé)任主體，真正實現(xiàn)“包放、包管、包收、包交〞。環(huán)境建設(shè)——明確經(jīng)營主體責(zé)任良好的鼓勵約束機制是風(fēng)險管理的傳送帶，可將風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策等有效傳導(dǎo)到操作層面，并引導(dǎo)其正確執(zhí)行。反之，鼓勵約束不當(dāng)會導(dǎo)致重大風(fēng)險。以風(fēng)險調(diào)整后的資本收益為根底，推行風(fēng)險績效考核，建立統(tǒng)籌考慮收益、風(fēng)險與本錢的全新考核指標(biāo)體系，把風(fēng)險核算到相關(guān)部門，分配到產(chǎn)品，對各業(yè)務(wù)部門、各級行的經(jīng)營結(jié)果及風(fēng)險管理工作成效進行全面、科學(xué)、公正的評價。對風(fēng)險水平的考核構(gòu)建以風(fēng)險調(diào)整后的資本回報率〔RAROC〕、經(jīng)濟增加值(EVA)為核心的績效考核體系。按照新資本協(xié)議的要求，以資本約束規(guī)模，以風(fēng)險平衡收益。按照新會計準那么的要求，提足風(fēng)險撥備，計量真實利潤。對風(fēng)險管理工作的考核對各級行、各部門的風(fēng)險管理盡職情況，即一系列風(fēng)險管理動作有沒有做到位進行考核，使風(fēng)險管理行為變成大家的自覺行動。環(huán)境建設(shè)——強化鼓勵約束機制2006年底，我行開始實施新會計準那么。新準那么不僅是對會計標(biāo)準的全新闡述，還是全面風(fēng)險管理的重要根底。采用公允價值等方法對風(fēng)險的核算更準確，更貼近風(fēng)險管理要求。要繼續(xù)加強會計制度體系建設(shè)，加快與新準那么對接，按照新準那么要求，合理資產(chǎn)估值，提足風(fēng)險撥備，準確反映經(jīng)營成果。要主動適應(yīng)事業(yè)部制改革需要，完善事業(yè)部單獨核算機制，逐步明確全行統(tǒng)一的事業(yè)部單獨核算口徑、路徑、標(biāo)準和方法，建立符合事業(yè)部經(jīng)營管理與核算考核要求的會計制度和會計科目體系，將經(jīng)營成果核算到相關(guān)機構(gòu)、部門、客戶。環(huán)境建設(shè)——完善會計核算體系內(nèi)控是風(fēng)險管理的重要組成局部，又是風(fēng)險管理的重要根底，是防范操作風(fēng)險和案件的主要途徑。我行許多風(fēng)險都是由于內(nèi)控不到位引發(fā)的，特別是不良貸款。內(nèi)控合規(guī)必須堅持“抓合規(guī)、控風(fēng)險、促開展〞的理念，從薄弱環(huán)節(jié)入手，事前防范、事中控制、事后監(jiān)督相結(jié)合，決策、執(zhí)行、監(jiān)督全覆蓋，及時發(fā)現(xiàn)、糾正違規(guī)問題和事件。要抓授權(quán)管理、常規(guī)檢查、行為守那么和制度建設(shè)。制度建設(shè)中要重點解決前后、上下、左右、內(nèi)外制度相互沖突的問題。環(huán)境建設(shè)——加強內(nèi)部控制體系建設(shè)原那么之三：堅持風(fēng)險管理政策與流程的有機統(tǒng)一要把風(fēng)險管理政策落實到業(yè)務(wù)經(jīng)營管理流程之中，落實到前、中、后臺各環(huán)節(jié)，防止出現(xiàn)“兩張皮〞。要將風(fēng)險管理工具與風(fēng)險管理政策有機結(jié)合起來，運用好一是工具的設(shè)計開發(fā)要充分考慮我行實際，要將風(fēng)險管理政策、原那么要求融入工具之中，開發(fā)出來的工具要能用、好用；二是先進工具開發(fā)出來后，要及時修改、調(diào)整和優(yōu)化現(xiàn)有制度方法，充分發(fā)揮先進風(fēng)險管理工具的作用。第三局部

防控業(yè)務(wù)經(jīng)營中的重大風(fēng)險一、優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，防控信用風(fēng)險二、嚴格掌握分類標(biāo)準，盡快提高撥備水平三、緊盯市場變化，主動防范風(fēng)險四、狠抓操作風(fēng)險，強化案件防控五、把握重點，加強三農(nóng)風(fēng)險管理六、堅守風(fēng)險管理底線2021年全行風(fēng)險管理工作的目標(biāo)是：資本充足率到達10%以上；撥備覆蓋率到達76%以上；不良貸款率控制在3.8％以下；經(jīng)濟資本回報率到達10%以上。各類案件和操作風(fēng)險事件較上年有所下降。找準信貸投放重點落實信貸政策指引，制定行業(yè)信貸、區(qū)域信貸政策，建立客戶名單制，以“三農(nóng)〞、根底設(shè)施建設(shè)、重點產(chǎn)業(yè)及振興規(guī)劃工程、中小企業(yè)為重點，加強優(yōu)質(zhì)客戶營銷。各行根據(jù)總行行業(yè)政策把握本地具體信貸投向?？蛻裘麊沃乒芾礓撹F行業(yè)客戶名單制管理水泥行業(yè)客戶名單制管理2009年擬對所有法人客戶實行名單制管理已發(fā)布房地產(chǎn)、水泥、公路、紡織、火電、煤炭、鋼鐵、有色金屬8個行業(yè)信貸政策研究了電網(wǎng)、水電、教育、造紙、汽車5個行業(yè)信貸政策（近期下發(fā)）行業(yè)信貸政策覆蓋面達到法人客戶43%行業(yè)信貸政策一、優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，防控信用風(fēng)險嚴格客戶評級各行要對金融危機下企業(yè)經(jīng)營能力與前景作出前瞻性判斷，嚴格掌握定性指標(biāo)的打分尺度。客戶評級應(yīng)堅持以打分卡評級為根底，審慎運用直接認定和推翻條款，確保評級結(jié)果準確反映客戶風(fēng)險。做好信貸審批要合理確定貸款的期限、額度、擔(dān)保等要素，并在貸款方案、合同條件、放款條件、提款條件、管理要求等方面提出具體的風(fēng)險防范措施。管控存量客戶信用風(fēng)險抓緊制定、完善用信管理、貸后管理、押品管理、檔案管理等制度方法，扎實開展放款和貸后管理工作。對開展前景較好，只是暫時出現(xiàn)流動性困難的客戶，可采取重新約期等適當(dāng)方式幫助企業(yè)渡過難關(guān)。對確已發(fā)生劣變的客戶，要及時調(diào)低信用等級并調(diào)減授信額度，擇機主動退出。對不良貸款客戶，要加大清收力度，加快呆賬核銷，防止風(fēng)險累積。各行要開展新發(fā)放貸款及票據(jù)業(yè)務(wù)檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題、處置風(fēng)險。各行務(wù)必排除責(zé)任追究、績效考核等因素的干擾，審慎反映分類形態(tài)、充足提取撥備。今后責(zé)任追究不但要追究資產(chǎn)損失的責(zé)任，也要追究分類反映不真實、不審慎、不及時的責(zé)任。

嚴格執(zhí)行分類制度。從嚴掌握不良貸款向正常遷徙，對由不良調(diào)整為正常的貸款，必須確保按期收回。據(jù)實計提撥備。組合測試堅持“用歷史數(shù)據(jù)說話〞，各級次損失率必須嚴格計量得出。必要時采取有針對性的增提措施，適當(dāng)提高各不良級次撥備的下限要求。充分發(fā)揮風(fēng)險條線的作用。風(fēng)險主管、風(fēng)險經(jīng)理及各級行風(fēng)險管理部門要嚴格執(zhí)行分類、減值的審核。加強非信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類管理。盡快整章建制，確定明確的分類標(biāo)準與管理要求，準確反映風(fēng)險。二、嚴格掌握分類標(biāo)準，盡快提高撥備水平強化對總行與海外分行交易、投資業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理按照“盯住市場、穩(wěn)健交易、審慎分類、提足撥備〞的原那么開展業(yè)務(wù)。加強銀行賬戶利率風(fēng)險管理完善內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價管理體系，實現(xiàn)全行利率風(fēng)險的集中管理。動態(tài)優(yōu)化系統(tǒng)內(nèi)往來資金利率，通過定價引導(dǎo)經(jīng)營行為，主動管理利率敏感性缺口。加強對貸款定價的系統(tǒng)管理與分類指導(dǎo)，在彌補本錢、覆蓋風(fēng)險的原那么下采取差異定價策略，提高收益水平。加強流動性風(fēng)險的管理與監(jiān)測總行有關(guān)部門將密切配合，建立有效機制，統(tǒng)籌安排本外幣投融資業(yè)務(wù)與全行流動性管理?？茖W(xué)設(shè)定備付率、流動性缺口指標(biāo)限額，加強對流動性的動態(tài)監(jiān)控。擴大流動性風(fēng)險管理的覆蓋面，關(guān)注村鎮(zhèn)銀行等可能出現(xiàn)的流動性問題，加強對境外分行的資金控制和調(diào)度。三、緊盯市場變化，主動防范風(fēng)險當(dāng)前案件防控的兩個重點：詐騙貸款、挪用客戶資金。定期對轄內(nèi)高管及關(guān)鍵崗位人員的不良行為進行排查，并嚴格執(zhí)行輪崗交流等“四項制度〞。對涉嫌經(jīng)商、買彩、賭博、炒股等行為的員工要逐一排查防控。特別是對員工或其親屬經(jīng)商辦企業(yè)與農(nóng)行發(fā)生關(guān)聯(lián)交易情況要重點排查。完成對所有一級分行的專項工作檢查，重點檢查金庫、網(wǎng)點等作業(yè)風(fēng)險和案件防控關(guān)鍵崗位，以及信貸、票據(jù)、資產(chǎn)處置等當(dāng)前操作風(fēng)險易發(fā)環(huán)節(jié)。繼續(xù)推進整體移位檢查，充實檢查隊伍，對風(fēng)險隱患較為突出、內(nèi)控管理薄弱的支行，整體移位檢查不低于一定比例。對案件原因的分析要深、要透，找準病根，舉一反三，把暴露的問題整改到位。重點要解決現(xiàn)行管理架構(gòu)中對經(jīng)營行行長缺乏有效監(jiān)督的問題。四、狠抓操作風(fēng)險，強化案件防控構(gòu)建“一部六中心〞的后臺集中作業(yè)運營體系，通過功能別離防范基層操作風(fēng)險。對網(wǎng)點功能、作業(yè)流程、運營方式及管理模式進行重構(gòu)，合理分配網(wǎng)點與后臺中心的職責(zé)，防范內(nèi)部人員作案。加快后臺中心建設(shè)，加大ABIS系