財(cái)務(wù)票據(jù)管理制度

財(cái)務(wù)票據(jù)管理制度一、總則為做好公司的財(cái)務(wù)管理工作，規(guī)范財(cái)務(wù)票據(jù)管理行為，促進(jìn)財(cái)務(wù)工作的透明化和規(guī)范化，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有財(cái)務(wù)部門的票據(jù)管理和使用。三、票據(jù)種類公司財(cái)務(wù)部門使用的票據(jù)種類按照以下劃分：收據(jù)發(fā)票結(jié)算單報(bào)銷單據(jù)其他票據(jù)四、票據(jù)管理1、票據(jù)的索取各部門在需要開具票據(jù)時(shí)必須向財(cái)務(wù)部門索取，并需填寫票據(jù)申請表進(jìn)行申請。財(cái)務(wù)部門對申請進(jìn)行審批，審核通過后方可發(fā)放相應(yīng)的票據(jù)。2、票據(jù)的使用發(fā)放的票據(jù)及時(shí)分發(fā)到各部門，并嚴(yán)格要求各部門使用，做到票據(jù)保管和使用的安全。3、票據(jù)的存放已使用的票據(jù)及時(shí)匯總由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)存放及時(shí)核對，做好票據(jù)的追溯工作。未使用的票據(jù)應(yīng)加鎖存儲(chǔ)或入庫管理。4、票據(jù)注銷經(jīng)審核同意需要注銷的票據(jù)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)把票據(jù)加蓋注銷章，并將注銷的票據(jù)及時(shí)記錄于注冊簿內(nèi)。5、票據(jù)遺失補(bǔ)辦對遺失的票據(jù)進(jìn)行調(diào)查，如無法查明原因，財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)立即對遺失的票據(jù)進(jìn)行掛失，并向有關(guān)機(jī)構(gòu)申請補(bǔ)辦。五、票據(jù)審核各部門所開具的票據(jù)必須按照公司財(cái)務(wù)部門所要求的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行填寫，經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核通過后，方可進(jìn)行使用。六、票據(jù)保存各部門所開具的票據(jù)原件需隨對應(yīng)的賬務(wù)單據(jù)歸檔管理。憑證粘貼指的是財(cái)務(wù)人員應(yīng)將所開的憑證粘貼在對應(yīng)的賬務(wù)單據(jù)上，并加蓋公章。對賬時(shí)應(yīng)核對憑證及票據(jù)原件是否相符，粘貼應(yīng)平整美觀，憑證上附有標(biāo)準(zhǔn)化的賬目要求。七、票據(jù)銷毀經(jīng)審核同意需要銷毀的票據(jù)，如收據(jù)、報(bào)銷單據(jù)等敏感資料，財(cái)務(wù)人員需經(jīng)過審核出示銷毀領(lǐng)導(dǎo)的批示方可進(jìn)行銷毀，并應(yīng)按規(guī)定時(shí)間規(guī)范程序辦理銷毀手續(xù)。八、票據(jù)追溯財(cái)務(wù)人員要時(shí)刻監(jiān)督票據(jù)的使用，以便隨時(shí)追溯和核查。公司內(nèi)部一考審計(jì)部門提要求，財(cái)務(wù)人員必須配合，便于審計(jì)部門對票據(jù)進(jìn)行檢查并核對賬務(wù)信息是否準(zhǔn)確。九、票據(jù)保密公司的財(cái)務(wù)票據(jù)是屬于敏感資料，所有員工都要注意保密和安全。各部門及員工應(yīng)保證票據(jù)的保密性，如需拷貝、掃描、傳輸有關(guān)票據(jù)信息，必須經(jīng)過財(cái)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)方可進(jìn)行。十、附則本制度的解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部門所有，同時(shí)嚴(yán)格遵守該制度是公司所有員工的職責(zé)和義務(wù)。對該制度的任何條款將隨時(shí)進(jìn)行修訂，經(jīng)公司財(cái)務(wù)部門同意后實(shí)施。以上為公司財(cái)務(wù)票