財務(wù)票據(jù)管理制度

財務(wù)票據(jù)管理制度一、總則為做好公司的財務(wù)管理工作，規(guī)范財務(wù)票據(jù)管理行為，促進財務(wù)工作的透明化和規(guī)范化，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有財務(wù)部門的票據(jù)管理和使用。三、票據(jù)種類公司財務(wù)部門使用的票據(jù)種類按照以下劃分：收據(jù)發(fā)票結(jié)算單報銷單據(jù)其他票據(jù)四、票據(jù)管理1、票據(jù)的索取各部門在需要開具票據(jù)時必須向財務(wù)部門索取，并需填寫票據(jù)申請表進行申請。財務(wù)部門對申請進行審批，審核通過后方可發(fā)放相應(yīng)的票據(jù)。2、票據(jù)的使用發(fā)放的票據(jù)及時分發(fā)到各部門，并嚴格要求各部門使用，做到票據(jù)保管和使用的安全。3、票據(jù)的存放已使用的票據(jù)及時匯總由財務(wù)人員負責存放及時核對，做好票據(jù)的追溯工作。未使用的票據(jù)應(yīng)加鎖存儲或入庫管理。4、票據(jù)注銷經(jīng)審核同意需要注銷的票據(jù)，財務(wù)人員應(yīng)當把票據(jù)加蓋注銷章，并將注銷的票據(jù)及時記錄于注冊簿內(nèi)。5、票據(jù)遺失補辦對遺失的票據(jù)進行調(diào)查，如無法查明原因，財務(wù)部門應(yīng)當立即對遺失的票據(jù)進行掛失，并向有關(guān)機構(gòu)申請補辦。五、票據(jù)審核各部門所開具的票據(jù)必須按照公司財務(wù)部門所要求的標準進行填寫，經(jīng)財務(wù)人員審核通過后，方可進行使用。六、票據(jù)保存各部門所開具的票據(jù)原件需隨對應(yīng)的賬務(wù)單據(jù)歸檔管理。憑證粘貼指的是財務(wù)人員應(yīng)將所開的憑證粘貼在對應(yīng)的賬務(wù)單據(jù)上，并加蓋公章。對賬時應(yīng)核對憑證及票據(jù)原件是否相符，粘貼應(yīng)平整美觀，憑證上附有標準化的賬目要求。七、票據(jù)銷毀經(jīng)審核同意需要銷毀的票據(jù)，如收據(jù)、報銷單據(jù)等敏感資料，財務(wù)人員需經(jīng)過審核出示銷毀領(lǐng)導的批示方可進行銷毀，并應(yīng)按規(guī)定時間規(guī)范程序辦理銷毀手續(xù)。八、票據(jù)追溯財務(wù)人員要時刻監(jiān)督票據(jù)的使用，以便隨時追溯和核查。公司內(nèi)部一考審計部門提要求，財務(wù)人員必須配合，便于審計部門對票據(jù)進行檢查并核對賬務(wù)信息是否準確。九、票據(jù)保密公司的財務(wù)票據(jù)是屬于敏感資料，所有員工都要注意保密和安全。各部門及員工應(yīng)保證票據(jù)的保密性，如需拷貝、掃描、傳輸有關(guān)票據(jù)信息，必須經(jīng)過財務(wù)部門領(lǐng)導授權(quán)方可進行。十、附則本制度的解釋權(quán)歸公司財務(wù)部門所有，同時嚴格遵守該制度是公司所有員工的職責和義務(wù)。對該制度的任何條款將隨時進行修訂，經(jīng)公司財務(wù)部門同意后實施。以上為公司財務(wù)票