銀行資金清算業(yè)務(wù)管理辦法模版

資金清算管理辦法編制部門：版次號(hào)：生效日期：xx年02月18日為規(guī)范銀行（以下簡(jiǎn)稱“本行”）資金清算管理，提高資金清算質(zhì)量，防范資金清算風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《票據(jù)法》《支付結(jié)算辦法》、《支付結(jié)算會(huì)計(jì)核算手續(xù)》等規(guī)定,結(jié)合本行實(shí)際,制定本辦法。本辦法所稱資金清算,是指與人民銀行支付系統(tǒng)、全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)、票據(jù)交換系統(tǒng)、與他行的柜面通存通兌及轄內(nèi)之間的資金清算。資金清算業(yè)務(wù)應(yīng)按照“安全、準(zhǔn)確、快捷、規(guī)范、實(shí)時(shí)”的原則進(jìn)行,實(shí)行“統(tǒng)一管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、分級(jí)清算”的管理體制。資金清算工作由總行相關(guān)業(yè)務(wù)管理部門進(jìn)行組織,總行和各分支機(jī)構(gòu)具體實(shí)施。清算機(jī)構(gòu)設(shè)二級(jí)：一級(jí)為總行；二級(jí)為分支機(jī)構(gòu)。分行、縣域支行參加當(dāng)?shù)厝诵星逅愕?比照清算一級(jí)機(jī)構(gòu)辦理；分行及縣域支行下轄支行比照清算二級(jí)機(jī)構(gòu)辦理。各級(jí)清算機(jī)構(gòu)工作職責(zé)?？傂校褐贫ㄙY金清算系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理規(guī)章制度并組織實(shí)施；處理存放同業(yè)存款資金清算往來(lái)業(yè)務(wù)；接收處理資金清算電子匯劃信息；實(shí)施本行、轄內(nèi)清算準(zhǔn)備金的頭寸資金調(diào)撥處理；對(duì)本部門相關(guān)業(yè)務(wù)查詢、業(yè)務(wù)差錯(cuò)進(jìn)行處理；指導(dǎo)、監(jiān)督全行資金清算業(yè)務(wù)的執(zhí)行。各分支機(jī)構(gòu)：執(zhí)行總行制定的管理辦法和規(guī)章制度；處理同城清算往來(lái)資金業(yè)務(wù)；處理支付系統(tǒng)往來(lái)資金清算業(yè)務(wù)；處理支票影像系統(tǒng)往來(lái)資金業(yè)務(wù)?？傂邢嚓P(guān)部門和各分支機(jī)構(gòu)因特色業(yè)務(wù)需要開立的存放同業(yè)賬戶,應(yīng)及時(shí)向存放同業(yè)賬戶開戶銀行及時(shí)索要回單和對(duì)賬單,保證對(duì)賬工作的順利進(jìn)行。資金包括：存放人民銀行用于日常清算的資金；存放同業(yè)業(yè)務(wù)清算的資金；轄內(nèi)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)用于日常清算的資金。清算資金管理遵循“安全性、流動(dòng)性”原則,在規(guī)范核算手續(xù)的基礎(chǔ)上,確保及時(shí)進(jìn)行日常清算。清算業(yè)務(wù)辦理的電子匯劃信息系統(tǒng)有支付系統(tǒng)、全國(guó)支票影像系統(tǒng)、同城票據(jù)交換系統(tǒng)、與他行的柜面通存通兌等。辦理同業(yè)存放業(yè)務(wù)往來(lái)資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)向提交出具的《銀行資金調(diào)撥通知單》（附件1.）（以下簡(jiǎn)稱《資金調(diào)撥單》）,依據(jù)資金調(diào)撥單進(jìn)行賬務(wù)處理。轄內(nèi)資金調(diào)撥業(yè)務(wù),相關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)出具該資金劃轉(zhuǎn)事項(xiàng)的特種轉(zhuǎn)賬憑證,由負(fù)責(zé)人（被授權(quán)人）在特種轉(zhuǎn)賬憑證上簽章批示,進(jìn)行賬務(wù)處理。與他行日常資金清算業(yè)務(wù),相關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)出具該資金劃轉(zhuǎn)事項(xiàng)的特種轉(zhuǎn)賬憑證或記賬依據(jù),經(jīng)提請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人簽章、加蓋部門印章,依據(jù)特種轉(zhuǎn)賬憑證或記賬依據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理。各支行在辦理資金清算業(yè)務(wù)過(guò)程中，操作員應(yīng)密切監(jiān)控信息傳輸狀態(tài)，對(duì)發(fā)現(xiàn)超時(shí)無(wú)接收反饋等異常的應(yīng)及時(shí)查找原因，并主動(dòng)與、科技部門聯(lián)系。異常情況,經(jīng)與對(duì)方行確認(rèn)資金情況,確定不符的，暫停往賬的業(yè)務(wù)處理，并及時(shí)向會(huì)計(jì)部、科技部報(bào)告。次日對(duì)相關(guān)的報(bào)表、傳票、行內(nèi)資金清算結(jié)果及系統(tǒng)業(yè)務(wù)狀態(tài)進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后再辦理往賬業(yè)務(wù)。因系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)間的要求對(duì)當(dāng)天錄入未復(fù)核的清算信息，應(yīng)于次日優(yōu)先復(fù)核發(fā)送，各行不得人為截留不發(fā)。辦理資金清算業(yè)務(wù)必須遵循“安全準(zhǔn)確、快捷高效、管理科學(xué)”的基本原則。資金清算業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算按照相關(guān)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。系統(tǒng)參與者在資金清算過(guò)程如發(fā)現(xiàn)疑問(wèn)的，必須做到“有疑必查、有查必復(fù)、復(fù)必詳盡、確實(shí)處理”的原則，查詢應(yīng)在當(dāng)日至遲下一個(gè)工作日上午發(fā)出查詢，查復(fù)行應(yīng)在收到查詢信息的當(dāng)日至遲下一個(gè)工作日予以查復(fù)。資金清算款項(xiàng)有下列情形之一的，編制發(fā)送信息報(bào)文：收付款單位名稱、賬號(hào)、收款行等有疑問(wèn)；有重匯、錯(cuò)匯的可疑；確認(rèn)資金清算款項(xiàng)信息到賬情況。對(duì)發(fā)出或接收的業(yè)務(wù)有疑問(wèn)，編制查詢的電子報(bào)文，打印查詢書，待查明后再行處理。對(duì)更改收款人賬號(hào)等業(yè)務(wù)要素的查詢，必須嚴(yán)格以客戶提交的原始憑證的記載內(nèi)容為依據(jù)進(jìn)行查復(fù)。嚴(yán)禁各支行和個(gè)人擅自更改原始憑證內(nèi)容而發(fā)出查復(fù)信息。查詢查復(fù)業(yè)務(wù)應(yīng)遵循為儲(chǔ)戶保密的原則，對(duì)匯款人、收款人的查詢查復(fù)事項(xiàng)，必須由匯款人或收款人通過(guò)其開戶行進(jìn)行查詢，原則上不受理外部客戶的直接查詢事宜。有權(quán)部門因公查詢應(yīng)憑有效證件按照《銀行查詢、凍結(jié)和扣劃操作規(guī)程》相關(guān)規(guī)定辦理。、分支機(jī)構(gòu)和科技部門應(yīng)采取嚴(yán)密措施，保證資金清算電子匯劃信息的真實(shí)、安全。操作人員應(yīng)嚴(yán)格按要求進(jìn)行操作，嚴(yán)禁非操作人員上崗操作。業(yè)務(wù)受理單、資金來(lái)往清單、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料應(yīng)按業(yè)務(wù)要求打印紙質(zhì)文檔，納入會(huì)計(jì)檔案保管。電匯業(yè)務(wù)往賬發(fā)送，需換人復(fù)核發(fā)送，原錄入柜員不得發(fā)送。同城票據(jù)清算提出業(yè)務(wù)處理，必須換人復(fù)核，錄入和復(fù)核不得相互兼崗。各級(jí)中心應(yīng)做好安全保障，建立安全責(zé)任制，分工明確，責(zé)任到人。各級(jí)負(fù)責(zé)人應(yīng)經(jīng)常進(jìn)行安全檢查，從嚴(yán)要求，發(fā)現(xiàn)不安全苗頭，要立即采取措施糾正。因玩忽職守、越權(quán)操作等給單位造成損失的，應(yīng)視情節(jié)輕重分別給予相