大學(xué)項目預(yù)算管理暫行辦法

項目預(yù)算管理暫行辦法第一條

為進一步加強學(xué)校項目預(yù)算管理，提高資金使用效益，根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定，結(jié)合學(xué)校實際，制定本辦法。第二條

項目預(yù)算包括項目的申報、論證或?qū)徍?、?zhí)行。項目使用部門負責(zé)項目的申報，并對項目執(zhí)行的合法性、真實性及支付進度、績效評價負責(zé)；項目歸口管理部門負責(zé)項目的論證和歸口部門項目內(nèi)的排序；財務(wù)處負責(zé)項目的匯總、入庫和上報，并對項目執(zhí)行過程負責(zé)監(jiān)督。第三條

學(xué)校項目預(yù)算實行歸口管理。具體部門及分工為：（一）后勤管理處負責(zé)學(xué)生用床、物業(yè)管理、各類建筑建設(shè)及房屋、公共設(shè)施、實驗實訓(xùn)室、大型體育設(shè)施、道路、水電管網(wǎng)等項目的維修和改造工程等項目。（二）教務(wù)處負責(zé)教學(xué)儀器設(shè)備購置及維修、教學(xué)資源庫建設(shè)、專業(yè)建設(shè)及教學(xué)數(shù)字資源建設(shè)、教材建設(shè)、教學(xué)管理軟件購置、校園信息化建設(shè)、校園網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)建設(shè)、網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)維護、教學(xué)多媒體設(shè)備及設(shè)施的建設(shè)與維護、學(xué)生用課桌椅等項目。（三）科研處負責(zé)科研實驗中心建設(shè)、科研儀器設(shè)備購置維護、科研項目、科研創(chuàng)新團隊、科學(xué)研究所建設(shè)、科研管理軟件購置等項目。（四）圖書館負責(zé)紙質(zhì)圖書、期刊、報紙，圖書館各類數(shù)字資源，圖書館書架、閱覽桌椅等項目。（五）安全穩(wěn)定處負責(zé)校園監(jiān)控系統(tǒng)的建設(shè)及維護、安保、消防等項目。（六）人事處負責(zé)師資隊伍建設(shè)項目。（七）招生就業(yè)處負責(zé)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、招生宣傳等項目。（八）學(xué)生處負責(zé)學(xué)生獎助學(xué)金等項目。（九）國有資產(chǎn)管理部門負責(zé)辦公用計算機、打印機、空調(diào)、桌椅購置項目。（十）宣傳部負責(zé)校園文化建設(shè)、學(xué)校宣傳等項目。（十一）各部門負責(zé)本部門專用管理軟件購置項目。（十二）其他：以上沒有涵蓋的項目，使用部門根據(jù)項目性質(zhì)靠近歸類，無法歸類的由使用部門負責(zé)。第四條

項目申報條件（一）符合國家、地方、學(xué)校有關(guān)政策和規(guī)劃要求；（二）符合公共財政支持方向和財政資金供給范圍；（三）屬于學(xué)校履行職責(zé)和促進事業(yè)發(fā)展需要安排的項目；（四）有明確的績效目標、立項依據(jù)、實施計劃和科學(xué)合理的項目預(yù)算，并經(jīng)過充分論證；（五）嚴格按照規(guī)范項目分類體系申報項目支出預(yù)算，不得將同一項目分拆為幾個小項目來申報。第五條

項目申報程序（一）項目的提出：使用部門根據(jù)工作和業(yè)務(wù)需要向業(yè)務(wù)歸口管理部門提出項目申請（無歸口的直接由使用部門提出，下同），各業(yè)務(wù)歸口管理部門根據(jù)項目申請正式提出項目；校長辦公會、常委會提出的項目，可直接授權(quán)相關(guān)部門提出項目方案。（二）填寫材料：填寫項目申報書和項目支出預(yù)算依據(jù)（附件1—2），并附相關(guān)材料。（三）論證或?qū)徍耍悍止苄ｎI(lǐng)導(dǎo)對分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)項目預(yù)算申報和執(zhí)行工作負總責(zé)，負責(zé)組織或授權(quán)項目歸口管理部門組織論證或?qū)徍耍ㄋ许椖可陥蟛牧享毥?jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)簽字，凡經(jīng)過專項論證或?qū)徍说捻椖浚毻瑫r附相應(yīng)的論證報告或?qū)徍艘庖姡?，對歸口類項目按輕重緩急進行排序（附件3）。（四）材料報送：在規(guī)定時間內(nèi)以書面形式向?qū)W校預(yù)算管理委員會辦公室報送項目申報書、論證報告或?qū)徍瞬牧?、歸口類項目排序等材料。第六條

對經(jīng)過論證或?qū)徍朔仙陥髼l件的項目，預(yù)算管理委員會辦公室負責(zé)提交學(xué)校預(yù)算管理委員會審議，審議提出意見后報校長辦公會或常委會審定。項目經(jīng)批準后，按優(yōu)先順序納入學(xué)校備選項目庫。第七條

除不可預(yù)見的特殊項目外，原則上只有納入學(xué)校備選項目庫管理的項目才能安排預(yù)算，學(xué)校根據(jù)財力情況，依照項目庫中所報項目排序，擇優(yōu)確定年度項目預(yù)算。納入項目庫管理的項目原則上應(yīng)達到5萬元以上，對未入庫的項目原則上不予專項資金支持。第八條

項目庫分為學(xué)校項目庫和省級財政項目庫。從學(xué)校項目庫中擇優(yōu)選擇排序靠前的項目上報省財政廳，經(jīng)省財政廳審核，納入省財政項目庫管理。項目庫由分管財務(wù)校領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)，財務(wù)處管理。第九條

省廳批復(fù)項目預(yù)算后，財務(wù)處須在3個工作日內(nèi)下達到預(yù)算歸口管理部門。預(yù)算歸口管理部門在收到批復(fù)的預(yù)算后5個工作日內(nèi)制定項目實施方案（內(nèi)容包括但不局限于項目負責(zé)人、項目實施的詳細內(nèi)容、清單、預(yù)算、項目組織實施措施、項目執(zhí)行進度安排等），上報財務(wù)處備案，確保項目順利實施。第十條

項目驗收。（一）經(jīng)上級發(fā)改部門批準立項的基建項目，按有關(guān)規(guī)定進行驗收，后勤管理處組織或配合有關(guān)部門驗收。（二）其他項目驗收小組由項目歸口管理部門的分管校領(lǐng)導(dǎo)任組長，成員包括項目歸口管理部門、項目使用部門負責(zé)人、財務(wù)、后勤、紀檢監(jiān)察、國資及專業(yè)技術(shù)人員等，根據(jù)項目類別不同抽取相關(guān)人員，代表學(xué)校具體負責(zé)驗收工作，并出具項目驗收報告（一式三份）。（三）驗收工作應(yīng)當(dāng)形成書面記錄，詳細記載驗收過程和結(jié)論，并由驗收組成員簽字。第十一條

經(jīng)費在50萬元以上的項目，項目整體完成后3月內(nèi)，分管校領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)組織相關(guān)部門和專家對項目執(zhí)行情況進行績效評價并上報財務(wù)處備案（附表4），評價內(nèi)容包括項目預(yù)算執(zhí)行情況、項目執(zhí)行進度、項目主要成效、是否達到預(yù)期效果、項目執(zhí)行存在的主要問題等。第十二條

建立預(yù)算執(zhí)行情況通報制度。財務(wù)處每季度向分管校領(lǐng)導(dǎo)、項目歸口管理部門和項目使用部門通報預(yù)算執(zhí)行情況。對預(yù)算經(jīng)費執(zhí)行進度緩慢的，分管校領(lǐng)導(dǎo)要督促項目歸口管理部門和項目使用單位加快項目執(zhí)行。財務(wù)處對不按批復(fù)預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算執(zhí)行進度緩慢的使用單位給予通報或限期整改。第十六條

建立項目預(yù)算調(diào)劑制度。項目預(yù)算執(zhí)行期超過12個月仍未完成預(yù)算所形成的結(jié)余，以及年初下達的項目預(yù)算、財政部門或?qū)W校規(guī)定不能結(jié)轉(zhuǎn)下年、而實際執(zhí)行情況顯示當(dāng)年無法完成預(yù)算可能形成的結(jié)余，由財務(wù)處提出調(diào)整意見，報黨委會研究批準后統(tǒng)一進行調(diào)劑。第十七條

本規(guī)定由財務(wù)處負責(zé)解釋，自發(fā)布之日起執(zhí)行，原校字〔2017〕59號文件中《項目預(yù)算管理暫行辦法（試行）》廢止第十八條

中央和地方財政支出項目有專門管理辦法的，從其規(guī)定。附件：1.項目申報書

2.項目支出預(yù)算依據(jù)3.歸口單位項目排序表4.預(yù)算項目績效信息表5.項目申報流程圖

附件1：ZZZ水利電力學(xué)院項目申報書項目名稱項目負責(zé)人職務(wù)項目填報人部門負責(zé)人職務(wù)項目期限起始時間終止時間項目類別項目預(yù)算（萬元）項目概況項目申請理由/背景項目建設(shè)主要內(nèi)容項目建設(shè)預(yù)期效益歸口管理部門意見負責(zé)人：

年

月

日分管校領(lǐng)導(dǎo)意見年

月

日備注附件2：ZZZ水利電力學(xué)院項目支出預(yù)算依據(jù)項目名稱

項目支出預(yù)算及測算依據(jù)項目支出明細預(yù)算明細支出項目金額（萬元）是否政府采購1.2.3.4.合

計測算依據(jù)及說明1.……2.……3.……

附件3：歸口管理部門項目排序表申報單位項目名稱申報金額排序填表人：

歸口單位負責(zé)人：項目歸口單位分管校領(lǐng)導(dǎo)：

年

月

日

附件4：預(yù)算項目績效信息表項目編碼項目名稱項目績效模板資金用途資金支出計劃（累計進度%）3月底6月底10月底12月底60.0090.00績效目標目標1目標2目標3目標4目標5目標6一級指標二級指標三級