科華建筑付款業(yè)務(wù)流程6

遂寧市科華建筑工程有限公司付款業(yè)務(wù)流程付款業(yè)務(wù)流程(見附件-付款控制業(yè)務(wù)流程圖)附件一《個(gè)人借款業(yè)務(wù)控制要求》業(yè)務(wù)操作操作人控制要求1.支付申請(qǐng)用款經(jīng)辦人1.填寫借支單，必須注明借支事由、金額、部門、職務(wù)；

2.打印出OA上總經(jīng)理已審批通過的稟議作附件2.審核申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人核實(shí)該借支事由、金額、部門、職務(wù)的真實(shí)性；

成本部負(fù)責(zé)人審核該借支事項(xiàng)、金額是否有報(bào)計(jì)劃3.財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人1.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)經(jīng)辦人的前期借款進(jìn)行審核，本著舊帳不清，新帳不借的原則（按費(fèi)用報(bào)銷制度中借款條例執(zhí)行）；2．是否有總經(jīng)理審批通過的稟議；3.對(duì)手續(xù)不全的的借款拒絕簽字。4.總經(jīng)理審批總經(jīng)理1.總經(jīng)理對(duì)該筆款項(xiàng)是否借支進(jìn)行最終審批。5．付款出納復(fù)核借支單上審批簽字是否完整；OA上的付款申請(qǐng)審批人是否全部同意；付款后在借支單上加蓋“現(xiàn)金付訖”或“轉(zhuǎn)帳付訖”章附件二《工程勞務(wù)業(yè)務(wù)控制要求》（適用于純?nèi)斯べM(fèi)用借支、結(jié)算事項(xiàng)）業(yè)務(wù)操作操作人控制要求1.付款申請(qǐng)主辦施工員1.預(yù)付時(shí)填寫《工程預(yù)付/進(jìn)度款付款申請(qǐng)單》；結(jié)算時(shí)填寫《工程竣工結(jié)算付款申請(qǐng)單》，在工程結(jié)算的計(jì)算欄注明工程名稱部位、合同總價(jià)、本次方量、單價(jià)、支付比例等必須真實(shí)正確；2.結(jié)算總金額欄大小寫必須一致；3．班組長簽字確認(rèn)付款金額；4．班組長需提供勞務(wù)工人簽字的工資表（最高3500元/月/人）；2、安全文明施工檢查安保部主任安保部主任督查該勞務(wù)班組人員在工作中是否有安全違規(guī)操作,工完場(chǎng)清進(jìn)行簽字確認(rèn)。3.審核工程部負(fù)責(zé)人1.核實(shí)工程進(jìn)度是否達(dá)到合同約定的付款條件；

2.檢查班組長的工程質(zhì)量符合要求；3．檢查本期獎(jiǎng)懲（罰款從保證金中扣除，扣除后保持保證金總額不變）4.打印OA上所有審批人一致同意，總經(jīng)理最終審批通過的《預(yù)付/進(jìn)度款審批表》或《竣工結(jié)算審批表》。成本部負(fù)責(zé)人1.核實(shí)工程進(jìn)度、工程量是否達(dá)到合同約定的付款條件；

2.審核該勞務(wù)金額計(jì)算公式、金額是否正確；

3.對(duì)超總價(jià)、超預(yù)算的付款事項(xiàng)標(biāo)明審核意見后轉(zhuǎn)總經(jīng)理審批；4.財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人1.審核總價(jià)、單價(jià)、付款比例是否按合同約定執(zhí)行；2.審核計(jì)算是否正確；3．審核前期借支是否正確；4.是否有總經(jīng)理審批通過的稟議。5.總經(jīng)理審批總經(jīng)理1.總經(jīng)理對(duì)該筆款項(xiàng)是否支付進(jìn)行最終審批6．付款出納復(fù)核申請(qǐng)表上的簽字是否完整；付款憑證金額是否正確；OA上的稟議申請(qǐng)審批人是否全部同意付款后在付款憑證及附件上加蓋“現(xiàn)金付訖”或“銀行付訖”章附件三《材料成本業(yè)務(wù)控制要求》（適用于需要開稅務(wù)發(fā)票的所有事項(xiàng)）業(yè)務(wù)操作操作人控制要求1.支付申請(qǐng)采購部門經(jīng)辦人1.填寫付款申請(qǐng)單，注明材料名稱、使用部位、金額、轉(zhuǎn)款方式、帳戶、附件張數(shù)等；

2.粘貼附件：保管員、主辦施工員、采購員共同簽字的入庫單、發(fā)票;3.經(jīng)辦人：采購部門的經(jīng)辦人員在OA全部審批通過的下一個(gè)星期二上午到公司辦理（1）材料款：由公司對(duì)公帳戶轉(zhuǎn)到與發(fā)票上名稱一致的對(duì)公帳戶（如遇轉(zhuǎn)款帳戶不一致時(shí)，需附對(duì)方單位營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件背面加蓋公章的轉(zhuǎn)款委托書）（2）采購的零星材料：直接轉(zhuǎn)款到采購員帳戶;4.打印OA上總經(jīng)理已審批通過的《采購付款審批表》。2.審核部門負(fù)責(zé)人1.核實(shí)該付款材料名稱、使用部位、金額、轉(zhuǎn)款方式、帳戶的真實(shí)性；

2.是否與采購計(jì)劃相符。成本部負(fù)責(zé)人1.核實(shí)單價(jià)、總價(jià)；

2.對(duì)超總價(jià)、超預(yù)算的付款事項(xiàng)標(biāo)明審核意見后轉(zhuǎn)總經(jīng)理審批；

3.是否與計(jì)劃相符；4．分開注明材料使用部位及其金額。3.財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人1.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核原始單據(jù)（入庫單等）的計(jì)算是否正確，附件張數(shù)是否正確；2.在發(fā)票查詢系統(tǒng)上中對(duì)票據(jù)的真實(shí)性進(jìn)行核查；3.對(duì)有涂改現(xiàn)象的原始憑據(jù)、發(fā)票一律不接收；4．對(duì)不符合規(guī)定的付款拒絕批準(zhǔn)；5．是否有總經(jīng)理審批通過的稟議。4.總經(jīng)理審批總經(jīng)理1.總經(jīng)理對(duì)該筆款項(xiàng)是否支付進(jìn)行最終審批。5．付款出納復(fù)核付款申請(qǐng)單上審批簽字是否完整；付款憑證金額與附件金額是否相符；付款單位是否與發(fā)票一致或有委托書；OA上的稟議申請(qǐng)審批人是否全部同意付款后在付款憑證及附件上加蓋“現(xiàn)金付訖”或“銀行付訖”章附件四《雙包業(yè)務(wù)控制要求》（適用于包工、包料項(xiàng)目）業(yè)務(wù)操作操作人控制要求1.支付申請(qǐng)用款經(jīng)辦人1.預(yù)付時(shí)填寫《工程預(yù)付/進(jìn)度款付款申請(qǐng)單》；結(jié)算時(shí)填寫《工程竣工結(jié)算付款申請(qǐng)單》，在工程結(jié)算的計(jì)算欄注明工程名稱部位、合同總價(jià)、本次方量、單價(jià)、支付比例等必須真實(shí)正確2.粘貼附件：增值稅專用發(fā)票；3.由承包商本人在OA全部審批通過的下一個(gè)星期二到公司辦理，工程款由銀行對(duì)公帳戶轉(zhuǎn)到簽訂合同時(shí)約定的帳戶。2、安全文明施工檢查安保部主任安保部主任督查該承包商在工作中是否有安全違規(guī)操作,工完場(chǎng)清進(jìn)行簽字確認(rèn)。3.審核工程部負(fù)責(zé)人1.核實(shí)工程總價(jià)、單價(jià)、工程量、工程進(jìn)度、支付比例是否真實(shí)；

2.檢查承包商的工程質(zhì)量是否符合要求；3.打印OA上總經(jīng)理已審批通過的《預(yù)付/進(jìn)度款審批表》或《竣工結(jié)算審批表》成本部負(fù)責(zé)人1.對(duì)總價(jià)、單價(jià)、工程量、工程進(jìn)度、支付比例進(jìn)行審核，是否超預(yù)算；

2.對(duì)超總價(jià)、超預(yù)算的付款事項(xiàng)標(biāo)明審核意見后轉(zhuǎn)總經(jīng)理審批；

3.分開款項(xiàng)使用部位及其金額3.財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人1．審核總價(jià)、單價(jià)、付款比例是否按合同約定執(zhí)行；2.審核計(jì)算是否正確；3．審核前期借支是否正確。4.審核票據(jù)是否符合要求；5．是否有總經(jīng)理審批通過的稟議。4.總經(jīng)理審批總經(jīng)理1.總經(jīng)理對(duì)該筆款項(xiàng)是否支付進(jìn)行最終審批。5．付款出納1．復(fù)核付款申請(qǐng)單上審批簽字是否完整；2．付款憑證金額與附件金額是否相符；3．付款單位是否與發(fā)票一致，是否有委托書；4．OA上的稟議申請(qǐng)審批人是否全部同意5．付款后在付款憑證及附件上加蓋“現(xiàn)金付訖”或“銀行付訖”章《附件五》費(fèi)用類業(yè)務(wù)控制要求（適用于日常費(fèi)用報(bào)銷，如：小車費(fèi)用、業(yè)務(wù)費(fèi)用、辦公費(fèi)用、辦證費(fèi)用、差旅費(fèi)報(bào)銷等）業(yè)務(wù)操作操作人控制要求1.支付申請(qǐng)用款經(jīng)辦人1.填寫費(fèi)用報(bào)銷單或差旅費(fèi)報(bào)銷單，在摘要欄寫明款項(xiàng)的用途，附件張數(shù)，正確填寫大小寫金額；

2.附相關(guān)附件：發(fā)票、入庫單等。3.由經(jīng)管部門的經(jīng)管人員申請(qǐng)辦理；

4.打印OA上總經(jīng)理已審批通過的稟議申請(qǐng)2.審核申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人1.核實(shí)該付款事項(xiàng)的用途、金額是否正確。

成本部負(fù)責(zé)人1.對(duì)單價(jià)、總價(jià)進(jìn)行審核，是否超預(yù)算；

2.對(duì)超總價(jià)、超預(yù)算的付款事項(xiàng)標(biāo)明審核意見后轉(zhuǎn)總經(jīng)理審批。

3.財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人1.審核原始單據(jù)（入庫單等）的計(jì)算是否正確；2.在發(fā)票查詢系統(tǒng)上中對(duì)票據(jù)的真實(shí)性進(jìn)行核查；3．報(bào)銷人的前期借款是否全部結(jié)清；4.對(duì)不符合規(guī)定的付款拒絕批準(zhǔn)。4.總經(jīng)理審批總經(jīng)理1.總經(jīng)理對(duì)該筆款項(xiàng)是否支付進(jìn)行最終審批。5．付款出納1．復(fù)核費(fèi)用報(bào)銷單上審批簽字是否完整；2．付款憑證金額與附件金額是否相符；3．付款后在付款憑證及附件上加蓋“現(xiàn)金付訖”或“銀行付訖”章附件六《付款業(yè)務(wù)流程的實(shí)行》1、本付款業(yè)務(wù)流程自發(fā)布之日起試行，同時(shí)廢止之前的《科華財(cái)務(wù)付款流程》2、本付款業(yè)務(wù)流程發(fā)布之日前的有關(guān)制度、辦法和文件等的規(guī)定中付款流程，凡與本流程有抵觸者均按本流程要求執(zhí)行?！陡郊摺愤`規(guī)處罰規(guī)定1、操作員各司其職，按業(yè)務(wù)控制要求中的項(xiàng)審核付款業(yè)務(wù)，不能越權(quán)審核。對(duì)于操作員未按付款業(yè)務(wù)控制要求審核的。未造成損失：=1\*GB2⑴直接責(zé)任人罰款200元/次；=2\*GB2⑵審批人員罰款200元/次；=3\*GB2⑶、發(fā)現(xiàn)問題的人員不承擔(dān)責(zé)任，對(duì)于已發(fā)現(xiàn)問題但知情不報(bào)的審批人員，罰款2000元/次。2、已造成損失：=1\*GB2⑴、由直接責(zé)任人追回?fù)p失；=2\*GB2⑵、直接責(zé)任人承擔(dān)差額損失的50%；=3\*GB2⑶、負(fù)責(zé)該項(xiàng)審核的其余審批人員共同承擔(dān)責(zé)任差額損失的50%；=4\*GB2⑷、扣除直接責(zé)任人當(dāng)月績效獎(jiǎng)；=5\*GB2⑸、問題嚴(yán)重的公司直接辭退責(zé)任人。附件八《付款申請(qǐng)單》年月日款項(xiàng)用途附件張使用項(xiàng)目及部位付款方式（現(xiàn)金、支票、電匯）收款單位名稱收款地址省市（縣）開戶行帳號(hào)付款金額人民幣佰拾萬仟佰拾元角分（￥元）批準(zhǔn)：財(cái)務(wù)部：成本部：工程部：經(jīng)辦人：附件九《遂寧市科華建筑工程有限公司工資表》工資發(fā)放所屬時(shí)間年月序號(hào)姓名天數(shù)金額領(lǐng)款人簽字序號(hào)姓名天數(shù)金額領(lǐng)款人簽字合計(jì)審核:制表:附件十《工程預(yù)付/進(jìn)度款付款申請(qǐng)單》（紙質(zhì)）工程名稱承包商名稱開工日期合同工期付款明細(xì)目前進(jìn)度合同總價(jià)預(yù)付/進(jìn)度款計(jì)算內(nèi)容：本次費(fèi)用申請(qǐng)合計(jì)大寫付款方式開戶行：開戶名：賬號(hào)：承包商簽字年月日項(xiàng)目部意見主辦施工員：保管員：年月日工程部意見年月日安保負(fù)責(zé)人意見年月日招標(biāo)采購部意見年月日成本部意見年月日財(cái)務(wù)部意見年月日總經(jīng)理意見年月日本表必須有OA審批完成后的《預(yù)付/進(jìn)度付款審批表》作為附件，方可簽字。附件十一《工程竣工結(jié)算付款申請(qǐng)單》（紙質(zhì)）工程名稱承包商名稱開工日期竣工日期結(jié)算明細(xì)合同總價(jià)結(jié)算計(jì)算內(nèi)容：結(jié)算合計(jì)大寫已支付合計(jì)大寫質(zhì)保金大寫質(zhì)保年限本次結(jié)算應(yīng)支付大寫付款方式開戶行：開戶名：賬號(hào)：承包商簽字年月日項(xiàng)目部意見主辦施工員：保管員：年月日工程部意見年月日安保負(fù)責(zé)人意見年月日招標(biāo)采購部意見年月日成本部意見年月日財(cái)務(wù)部意見年月日總經(jīng)理意見年月日本表必須有OA審批完成后的《竣工結(jié)算審批