生產(chǎn)型企業(yè)財(cái)務(wù)管理流程圖

PAGEPAGE19生產(chǎn)型企業(yè)財(cái)務(wù)管理操作流程圖原材料管理操作流程采購(gòu)計(jì)劃審批財(cái)務(wù)部（準(zhǔn)備資金）財(cái)務(wù)部（準(zhǔn)備資金）采購(gòu)部門(mén)（制定計(jì)劃單，一式兩份）采購(gòu)部門(mén)（制定計(jì)劃單，一式兩份）總工（審批是否采購(gòu)）總工（審批是否采購(gòu)）采購(gòu)部門(mén)采購(gòu)部門(mén)（進(jìn)行采購(gòu)）采購(gòu)流程審批財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（原件存檔）總經(jīng)理（審批）總工（審核比價(jià)、比較質(zhì)量，確定供方）采購(gòu)員（比價(jià)、分析報(bào)告、樣品檢驗(yàn)單等）總經(jīng)理（審批）總工（審核比價(jià)、比較質(zhì)量，確定供方）采購(gòu)員（比價(jià)、分析報(bào)告、樣品檢驗(yàn)單等）采購(gòu)員（憑復(fù)印件訂立合同）采購(gòu)員（憑復(fù)印件訂立合同）3、入庫(kù)流程倉(cāng)庫(kù)保管（入庫(kù)、登臺(tái)帳）采購(gòu)員倉(cāng)庫(kù)保管（入庫(kù)、登臺(tái)帳）采購(gòu)員（留存）財(cái)務(wù)部（記帳）倉(cāng)庫(kù)主管（審核：程序、開(kāi)一式五份入庫(kù)單，登財(cái)務(wù)帳）采購(gòu)員辦理入庫(kù)（發(fā)票、請(qǐng)驗(yàn)單、檢驗(yàn)單）質(zhì)檢部（3天內(nèi)出具檢驗(yàn)單）財(cái)務(wù)部（記帳）倉(cāng)庫(kù)主管（審核：程序、開(kāi)一式五份入庫(kù)單，登財(cái)務(wù)帳）采購(gòu)員辦理入庫(kù)（發(fā)票、請(qǐng)驗(yàn)單、檢驗(yàn)單）質(zhì)檢部（3天內(nèi)出具檢驗(yàn)單）倉(cāng)庫(kù)保管（核對(duì)數(shù)量、出具一式兩份請(qǐng)驗(yàn)單）采購(gòu)員申請(qǐng)付款（發(fā)票、入庫(kù)單）不合格采購(gòu)員申請(qǐng)付款（發(fā)票、入庫(kù)單）不合格采購(gòu)員（退貨）財(cái)務(wù)部（付款）總工（審批）總工（審批讓步放行，降價(jià)使用）采購(gòu)員（特采申請(qǐng)單）采購(gòu)員（退貨）財(cái)務(wù)部（付款）總工（審批）總工（審批讓步放行，降價(jià)使用）采購(gòu)員（特采申請(qǐng)單）出庫(kù)流程倉(cāng)庫(kù)保管（出庫(kù)、登臺(tái)帳）倉(cāng)庫(kù)保管（出庫(kù)、登臺(tái)帳）財(cái)務(wù)部（記帳）倉(cāng)庫(kù)主管（審核：一式五份領(lǐng)單程序，庫(kù)存、簽字，登財(cái)務(wù)帳）生產(chǎn)部經(jīng)理（審批）領(lǐng)料部門(mén)主管（審核）領(lǐng)料人財(cái)務(wù)部（記帳）倉(cāng)庫(kù)主管（審核：一式五份領(lǐng)單程序，庫(kù)存、簽字，登財(cái)務(wù)帳）生產(chǎn)部經(jīng)理（審批）領(lǐng)料部門(mén)主管（審核）領(lǐng)料人（一式五份出庫(kù)單）領(lǐng)料部門(mén)（留存）領(lǐng)料部門(mén)（留存）倉(cāng)庫(kù)保管（入庫(kù)、登臺(tái)帳）二、產(chǎn)成品（含組裝件）管理操作流程倉(cāng)庫(kù)保管（入庫(kù)、登臺(tái)帳）產(chǎn)成品（含組裝件）入庫(kù)流程倉(cāng)庫(kù)主管（審核：一式五份入庫(kù)單程序，簽字，登財(cái)務(wù)帳）車間（開(kāi)具一式五份入庫(kù)單）產(chǎn)成品（含組裝件）質(zhì)檢部質(zhì)檢合格后倉(cāng)庫(kù)主管（審核：一式五份入庫(kù)單程序，簽字，登財(cái)務(wù)帳）車間（開(kāi)具一式五份入庫(kù)單）產(chǎn)成品（含組裝件）質(zhì)檢部質(zhì)檢合格后財(cái)務(wù)部（記帳）財(cái)務(wù)部（記帳）車間車間（留存）倉(cāng)庫(kù)保管（出庫(kù)、登臺(tái)帳）倉(cāng)庫(kù)保管（出庫(kù)、登臺(tái)帳）財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（記帳）倉(cāng)庫(kù)主管（審核一式五份發(fā)貨清單程序，簽字，登財(cái)務(wù)帳）市場(chǎng)部負(fù)責(zé)人（簽字審批）市場(chǎng)部（一式五份發(fā)貨清單，含倉(cāng)轉(zhuǎn)清單）倉(cāng)庫(kù)主管（審核一式五份發(fā)貨清單程序，簽字，登財(cái)務(wù)帳）市場(chǎng)部負(fù)責(zé)人（簽字審批）市場(chǎng)部（一式五份發(fā)貨清單，含倉(cāng)轉(zhuǎn)清單）市場(chǎng)部（留存）市場(chǎng)部（留存）司機(jī)（代放行條）購(gòu)貨單位（留存）司機(jī)（代放行條）購(gòu)貨單位（留存）組裝件生產(chǎn)調(diào)用出庫(kù)流程倉(cāng)庫(kù)保管（出庫(kù)、登臺(tái)帳）倉(cāng)庫(kù)保管（出庫(kù)、登臺(tái)帳）財(cái)務(wù)部（記帳）倉(cāng)庫(kù)主管（審核一式五份領(lǐng)單程序，庫(kù)存、簽字，登財(cái)務(wù)帳）生產(chǎn)部經(jīng)理（審批）領(lǐng)料部門(mén)主管（審核）領(lǐng)料人財(cái)務(wù)部（記帳）倉(cāng)庫(kù)主管（審核一式五份領(lǐng)單程序，庫(kù)存、簽字，登財(cái)務(wù)帳）生產(chǎn)部經(jīng)理（審批）領(lǐng)料部門(mén)主管（審核）領(lǐng)料人（一式五份出庫(kù)單）領(lǐng)料部門(mén)領(lǐng)料部門(mén)（留存）組裝件做為配件出庫(kù)流程倉(cāng)庫(kù)主管（審核程序、簽字，核銷、登財(cái)務(wù)帳，補(bǔ)差出庫(kù)）倉(cāng)庫(kù)保管（登臺(tái)帳、差量補(bǔ)足出庫(kù)）舊配件退回倉(cāng)庫(kù)主管（審核程序、簽字，核銷、登財(cái)務(wù)帳，補(bǔ)差出庫(kù)）倉(cāng)庫(kù)保管（登臺(tái)帳、差量補(bǔ)足出庫(kù)）舊配件退回免收配件費(fèi)免收配件費(fèi) 責(zé)任人付款（無(wú)證明）倉(cāng)庫(kù)主管（審核程序、證明，核銷、登財(cái)務(wù)帳，補(bǔ)差出庫(kù)））舊配件未退回責(zé)任人付款（無(wú)證明）倉(cāng)庫(kù)主管（審核程序、證明，核銷、登財(cái)務(wù)帳，補(bǔ)差出庫(kù)））舊配件未退回差量補(bǔ)足（用戶有證明）差量補(bǔ)足（用戶有證明）維修部（年初一次領(lǐng)用一年存量，分管領(lǐng)導(dǎo)審批）維修部（一式五份清單）倉(cāng)庫(kù)主管（審核程序、證明，核銷、登財(cái)務(wù)帳，補(bǔ)差出庫(kù)））財(cái)務(wù)部（核實(shí)簽章，開(kāi)具收據(jù)）已收取配件費(fèi)倉(cāng)庫(kù)保管（登臺(tái)帳、差量補(bǔ)足出庫(kù)）維修部（年初一次領(lǐng)用一年存量，分管領(lǐng)導(dǎo)審批）維修部（一式五份清單）倉(cāng)庫(kù)主管（審核程序、證明，核銷、登財(cái)務(wù)帳，補(bǔ)差出庫(kù)））財(cái)務(wù)部（核實(shí)簽章，開(kāi)具收據(jù)）已收取配件費(fèi)倉(cāng)庫(kù)保管（登臺(tái)帳、差量補(bǔ)足出庫(kù)）維修出庫(kù)備用交購(gòu)貨單位財(cái)務(wù)部記帳維修部留存代放行條倉(cāng)庫(kù)保管（登臺(tái)帳、差量補(bǔ)足出庫(kù)）備用交購(gòu)貨單位財(cái)務(wù)部記帳維修部留存代放行條倉(cāng)庫(kù)保管（登臺(tái)帳、差量補(bǔ)足出庫(kù)） 產(chǎn)成品退、換貨及返修成品管理流程財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（記帳）倉(cāng)庫(kù)主管（審核、紅字出庫(kù)單、記財(cái)務(wù)帳）質(zhì)檢部（檢驗(yàn)報(bào)告）倉(cāng)庫(kù)保管（暫驗(yàn)收入庫(kù)但不入帳，3天日通知檢驗(yàn)）總工（審批）倉(cāng)庫(kù)主管（審核、紅字出庫(kù)單、記財(cái)務(wù)帳）質(zhì)檢部（檢驗(yàn)報(bào)告）倉(cāng)庫(kù)保管（暫驗(yàn)收入庫(kù)但不入帳，3天日通知檢驗(yàn)）總工（審批）市場(chǎng)部（退貨或返修審批表，一式五份）退貨倉(cāng)庫(kù)保管（留存、做臺(tái)帳）倉(cāng)庫(kù)保管（留存、做臺(tái)帳）換貨市場(chǎng)部（開(kāi)具發(fā)貨清單，含倉(cāng)轉(zhuǎn)清單）市場(chǎng)部（開(kāi)具發(fā)貨清單，含倉(cāng)轉(zhuǎn)清單）三、辦公用品[含低值耐用辦公用品及易耗品（包括招待用酒、煙、礦泉水等））管理操作流程1、采購(gòu)計(jì)劃審批財(cái)務(wù)部（準(zhǔn)備資金）財(cái)務(wù)部（準(zhǔn)備資金）辦公室（匯總各部門(mén)需要，制定采購(gòu)計(jì)劃單）辦公室（匯總各部門(mén)需要，制定采購(gòu)計(jì)劃單）總經(jīng)理（審批是否采購(gòu)）總經(jīng)理（審批是否采購(gòu)）采購(gòu)人員采購(gòu)人員（進(jìn)行采購(gòu)）采購(gòu)流程審批財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（原件存檔）分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理（審批）辦公室主任（審核比價(jià)、比較質(zhì)量，確定供方）采購(gòu)員（比價(jià)、分析報(bào)告、樣品檢驗(yàn)單等）分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理（審批）辦公室主任（審核比價(jià)、比較質(zhì)量，確定供方）采購(gòu)員（比價(jià)、分析報(bào)告、樣品檢驗(yàn)單等）采購(gòu)員（憑復(fù)印件訂立合同）采購(gòu)員（憑復(fù)印件訂立合同）各部門(mén)專業(yè)印刷用品、印刷資料采購(gòu)流程審批辦公室（聯(lián)系采購(gòu)）分管領(lǐng)導(dǎo)（審批）部門(mén)經(jīng)理辦公室（聯(lián)系采購(gòu)）分管領(lǐng)導(dǎo)（審批）部門(mén)經(jīng)理（審核）部門(mén)人員（請(qǐng)購(gòu)單）倉(cāng)庫(kù)保管（入庫(kù)、登臺(tái)帳）4、入庫(kù)流程倉(cāng)庫(kù)保管（入庫(kù)、登臺(tái)帳）財(cái)務(wù)部（付款）財(cái)務(wù)部（付款）財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（記帳）倉(cāng)庫(kù)主管（審核：程序、開(kāi)一式五份入庫(kù)單，登財(cái)務(wù)帳）采購(gòu)員辦理入庫(kù)（發(fā)票）倉(cāng)庫(kù)保管、采購(gòu)員、使用部門(mén)（驗(yàn)收、核對(duì)數(shù)量）倉(cāng)庫(kù)主管（審核：程序、開(kāi)一式五份入庫(kù)單，登財(cái)務(wù)帳）采購(gòu)員辦理入庫(kù)（發(fā)票）倉(cāng)庫(kù)保管、采購(gòu)員、使用部門(mén)（驗(yàn)收、核對(duì)數(shù)量）合格總工（審批）辦公室主任（審核）采購(gòu)員申請(qǐng)付款總工（審批）辦公室主任（審核）采購(gòu)員申請(qǐng)付款（發(fā)票、入庫(kù)單）領(lǐng)用流程辦公室人員（發(fā)放）財(cái)務(wù)部（記帳）辦公室主任（核實(shí)）辦公室人員（發(fā)放）財(cái)務(wù)部（記帳）辦公室主任（核實(shí)）部門(mén)經(jīng)理（審核）領(lǐng)用人（領(lǐng)料單）四、研發(fā)物料管理操作流程采購(gòu)計(jì)劃審批財(cái)務(wù)部（準(zhǔn)備資金）財(cái)務(wù)部（準(zhǔn)備資金）研發(fā)部門(mén)（制定計(jì)劃單，一式兩份）研發(fā)部門(mén)（制定計(jì)劃單，一式兩份）副總工（審核是否采購(gòu)）副總工（審核是否采購(gòu)）采購(gòu)部門(mén)采購(gòu)部門(mén)（進(jìn)行采購(gòu)）倉(cāng)庫(kù)保管（入庫(kù)、登臺(tái)帳）2、入庫(kù)流程倉(cāng)庫(kù)保管（入庫(kù)、登臺(tái)帳）財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（記帳）倉(cāng)庫(kù)主管（審核：程序、開(kāi)一式五份入庫(kù)單，登財(cái)務(wù)帳）采購(gòu)員辦理入庫(kù)（發(fā)票）倉(cāng)庫(kù)保管、采購(gòu)員（驗(yàn)收、核對(duì)數(shù)量）倉(cāng)庫(kù)主管（審核：程序、開(kāi)一式五份入庫(kù)單，登財(cái)務(wù)帳）采購(gòu)員辦理入庫(kù)（發(fā)票）倉(cāng)庫(kù)保管、采購(gòu)員（驗(yàn)收、核對(duì)數(shù)量）合格財(cái)務(wù)部（付款）副總工（審批）采購(gòu)員申請(qǐng)付款財(cái)務(wù)部（付款）副總工（審批）采購(gòu)員申請(qǐng)付款（發(fā)票、入庫(kù)單）3、出庫(kù)流程倉(cāng)庫(kù)保管（出庫(kù)、登臺(tái)帳）倉(cāng)庫(kù)保管（出庫(kù)、登臺(tái)帳）財(cái)務(wù)部（記帳）倉(cāng)庫(kù)主管（審核：一式五份領(lǐng)單程序，庫(kù)存、簽字，登財(cái)務(wù)帳）副總工（審批）領(lǐng)料部門(mén)主管（審核）領(lǐng)料人財(cái)務(wù)部（記帳）倉(cāng)庫(kù)主管（審核：一式五份領(lǐng)單程序，庫(kù)存、簽字，登財(cái)務(wù)帳）副總工（審批）領(lǐng)料部門(mén)主管（審核）領(lǐng)料人（一式五份出庫(kù)單）領(lǐng)料部門(mén)（留存、做帳）領(lǐng)料部門(mén)（留存、做帳）五、日常費(fèi)用報(bào)銷流程總經(jīng)理（審批）（收據(jù)以及發(fā)票1萬(wàn)元以上）經(jīng)辦人（注明事由、經(jīng)辦者等）分管領(lǐng)導(dǎo)（審批）（發(fā)票1萬(wàn)元以下）財(cái)務(wù)（初審單據(jù)的真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、程序等）財(cái)務(wù)經(jīng)理（復(fù)核）部門(mén)責(zé)任人總經(jīng)理（審批）（收據(jù)以及發(fā)票1萬(wàn)元以上）經(jīng)辦人（注明事由、經(jīng)辦者等）分管領(lǐng)導(dǎo)（審批）（發(fā)票1萬(wàn)元以下）財(cái)務(wù)（初審單據(jù)的真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、程序等）財(cái)務(wù)經(jīng)理（復(fù)核）部門(mén)責(zé)任人（審查事由的真實(shí)性）財(cái)務(wù)（做帳）財(cái)務(wù)經(jīng)理（分單）財(cái)務(wù)（做帳）財(cái)務(wù)經(jīng)理（分單）出納（付款）物業(yè)安保培訓(xùn)方案為規(guī)范保安工作，使保安工作系統(tǒng)化/規(guī)范化,最終使保安具備滿足工作需要的知識(shí)和技能，特制定本教學(xué)教材大綱。一、課程設(shè)置及內(nèi)容全部課程分為專業(yè)理論知識(shí)和技能訓(xùn)練兩大科目。其中專業(yè)理論知識(shí)內(nèi)容包括：保安理論知識(shí)、消防業(yè)務(wù)知識(shí)、職業(yè)道德、法律常識(shí)、保安禮儀、救護(hù)知識(shí)。作技能訓(xùn)練內(nèi)容包括：崗位操作指引、勤務(wù)技能、消防技能、軍事技能。二．培訓(xùn)的及要求培訓(xùn)目的1）保安人員培訓(xùn)應(yīng)以保安理論知識(shí)、消防知識(shí)、法律常識(shí)教學(xué)為主，在教學(xué)過(guò)程中，應(yīng)要求學(xué)員全面熟知保安理論知識(shí)及消防專業(yè)知識(shí)，在工作中的操作與運(yùn)用，并基本掌握現(xiàn)場(chǎng)保護(hù)及處理知識(shí)2）職業(yè)道德課程的教學(xué)應(yīng)根據(jù)不同的崗位元而予以不同的內(nèi)容，使保安在各自不同的工作崗位上都能養(yǎng)成具有本職業(yè)特點(diǎn)的良好職業(yè)道德和行為規(guī)范）法律常識(shí)教學(xué)是理論課的主要內(nèi)容之一，要求所有保安都應(yīng)熟知國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，成為懂法、知法、守法的公民，運(yùn)用法律這一有力武器與違法犯罪分子作斗爭(zhēng)。工作入口門(mén)衛(wèi)守護(hù)，定點(diǎn)守衛(wèi)及區(qū)域巡邏為主要內(nèi)容，在日常管理和發(fā)生突發(fā)事件時(shí)能夠運(yùn)用所學(xué)的技能保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)以及自身安全。2、培訓(xùn)要