Oracle-EBS-R12財務(wù)基礎(chǔ)-月結(jié)

Oracle-EBS-R12財務(wù)基礎(chǔ)-月結(jié)1、月結(jié)概述21、什么叫月結(jié)：從字面含義上，即為月底結(jié)帳。2、月結(jié)的目的1）會計分期2）財務(wù)報告3、什么叫對帳：即將兩套帳核對。在Oracle中，主要指將子模塊的帳與總帳核對。4、為什么要對帳：總帳接收到的財務(wù)信息與子模塊業(yè)務(wù)必須保持一致，才能保證整個系統(tǒng)的帳務(wù)是正確的，所以要進行對帳。在日常事務(wù)處理中，存在錄入或系統(tǒng)異常等導(dǎo)致的錯誤，通過對帳及時發(fā)現(xiàn)并解決。5、月結(jié)與對帳之間的關(guān)系：對帳是月結(jié)過程中的一個重要事項。月結(jié)與對帳3總帳模塊處于財務(wù)核算的核心地位，它從其他模塊中接收財務(wù)信息子模塊包括：應(yīng)付模塊、采購模塊、庫存模塊、應(yīng)收模塊、固定資產(chǎn)、薪資模塊等子模塊與總帳之間的關(guān)系4關(guān)帳順序1、有哪些模塊有期間控制：總帳、應(yīng)付、應(yīng)收、資產(chǎn)、采購、庫存等2、各模塊期間關(guān)閉順序如下：應(yīng)付>>采購>>庫存>>應(yīng)收>>資產(chǎn)>>（PAC）>>總帳GL5關(guān)帳順序說明61、應(yīng)付模塊會計期應(yīng)在采購模塊會計期之前關(guān)閉，因為應(yīng)付的匹配影響采購模塊的應(yīng)計和保留款的釋放；

2、Oracle成本模塊和銷售訂單模塊的會計期為庫存模塊會計期，庫存模塊會計期關(guān)閉，則庫存模塊、Oracle成本模塊和銷售訂單模塊的會計期就關(guān)閉了；3、如果使用PAC，應(yīng)付、采購、庫存和應(yīng)收會計期必須先關(guān)閉，才能關(guān)閉PAC實際成本會計期；4、應(yīng)收模塊會計期必須在庫存模塊會計期之后才能關(guān)閉，因為庫存模塊的銷售出庫需要傳送到AR發(fā)票接口表；

5、資產(chǎn)模塊會計期必須在采購模塊和庫存模塊會計期之后關(guān)閉，因為固定資產(chǎn)的信息或數(shù)據(jù)可能會來源于庫存模塊和采購模塊；6、所有子模塊的會計期關(guān)閉了，最后關(guān)閉總賬會計期。2、各模塊詳細結(jié)帳流程及對帳7應(yīng)付模塊詳細結(jié)帳流程81、檢查并確認本期所有的采購發(fā)票和費用發(fā)票已在系統(tǒng)中處理完畢從業(yè)務(wù)上檢查并確認本期所有的采購發(fā)票、費用發(fā)票業(yè)務(wù)已在系統(tǒng)中處理完畢。2、檢查是否存在未驗證、暫掛的發(fā)票使用“發(fā)票登記表”（注：在參數(shù)僅限于未驗證的發(fā)票選擇“是”）復(fù)查有關(guān)未被批準的發(fā)票的明細信息，重新驗證發(fā)票；提交“暫掛發(fā)票報表”，檢查是否存在暫掛的發(fā)票。提交該報表時，報表參數(shù)不需輸入日期范圍，因為所有的發(fā)票暫掛都必須在應(yīng)付會計期間關(guān)閉前解決；解決全部暫掛后，重新提交“暫掛發(fā)票報表”，以確認所有暫掛已全部解決。3、檢查并確認本期所有的付款業(yè)務(wù)已在系統(tǒng)中處理完畢從業(yè)務(wù)上檢查并確認本期所有的付款業(yè)務(wù)已在系統(tǒng)中處理完畢。、檢查本期是否存在未入帳事務(wù)提交“未入帳事務(wù)處理報表”，檢查本期是否存在未入賬的事務(wù)。該報表可同時顯示應(yīng)付發(fā)票和付款，只要未入帳，全部都會顯示，并說明其原因，目前處理于何狀態(tài)。、創(chuàng)建會計科目通過提交請求“創(chuàng)建會計科目”，將應(yīng)付業(yè)務(wù)創(chuàng)建會計科目（參數(shù)“終止日期”輸入本期最后一天）。應(yīng)付模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）96、將應(yīng)付業(yè)務(wù)傳送到總賬如果在提交“創(chuàng)建會計科目”時，“傳送至Oracle

General

Ledger”選擇“是”，則直接將憑證傳送到總帳模塊。否則，需要提交請求“將日記帳分錄傳送至GL”；請注意從輸出文件中獲得相關(guān)的信息，以幫助復(fù)核日記帳的生成情況。7、在總賬中過賬應(yīng)付來源的憑證在總賬中將所有來源于應(yīng)付的業(yè)務(wù)全部過賬，以更新賬戶余額。8、確認及核對供應(yīng)商余額在應(yīng)付模塊運行“CUX：供應(yīng)商余額明細表”（或“帳戶分析報表”)，在總帳模塊運行“試算表”，檢查應(yīng)付負債科目與總賬負債科目余額是否相等（必要時，可與供應(yīng)商對帳）；注意：建議應(yīng)付與總賬的對賬在總賬未進行期末重估時進行。9、應(yīng)付傳送至資產(chǎn)在完成上述的應(yīng)付業(yè)務(wù)傳送總帳后，將應(yīng)付中涉及資產(chǎn)的內(nèi)容傳送至資產(chǎn)接口，通過提交請求“創(chuàng)建成批增加”。應(yīng)付模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）1010、關(guān)閉應(yīng)付本期期間到月末或下月月初，為防止用戶將應(yīng)付業(yè)務(wù)入錯期間，需要將相應(yīng)應(yīng)付會計期關(guān)閉。將期間狀態(tài)選擇為“關(guān)閉”，然后保存；在保存時，系統(tǒng)會自動檢查是否有例外存在，例外包括未生成分錄的發(fā)票與付款，以及未傳送總帳的應(yīng)付分錄，若存在，則按前述方式進行處理，然后再進行應(yīng)付期間的關(guān)閉。11、檢查本期應(yīng)付發(fā)票的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）檢查本期應(yīng)付發(fā)票的裝訂情況，是否按序號整理存放。12、檢查本期付款單據(jù)的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）□

檢查本期付款單據(jù)的裝訂情況，是否按序號整理存放。應(yīng)付模塊的對帳11序號需核對的科目科目示例可用到的主要標準報表常用的開發(fā)報表1應(yīng)付帳款類科目如應(yīng)付帳款、其他應(yīng)付款帳戶分析報表CUX：供應(yīng)商發(fā)票余額明細表2預(yù)付帳款類科目如預(yù)付帳款、其他應(yīng)收款帳戶分析報表

預(yù)付款狀態(tài)報表CUX：供應(yīng)商預(yù)付款余額表3應(yīng)計負債如應(yīng)付帳款-暫估未開票接收報表CUX：應(yīng)付暫估余額明細報表4進行稅如應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅帳戶分析報表CUX：進項稅核對報表應(yīng)付模塊的對帳－日常操作要求12為了保證“應(yīng)付帳款”和“預(yù)付帳款”科目正確地體現(xiàn)供應(yīng)商余額，需要遵循以下原則：不得在發(fā)票的分配行中輸入“應(yīng)付帳款”科目；不得在非預(yù)付款發(fā)票的分配行中輸入“預(yù)付帳款”科目；

檢查在供應(yīng)商上定義的“應(yīng)付”和“預(yù)付”類科目；建議員工供應(yīng)商與外部供應(yīng)商的“應(yīng)付”和“預(yù)付”類科目有所區(qū)別，使“應(yīng)付帳款”、“預(yù)付帳款”科目體現(xiàn)公司實際外部債權(quán)債務(wù)。采購模塊詳細結(jié)帳流程13、業(yè)務(wù)上確認本期采購訂單是否錄入完畢、業(yè)務(wù)上確認本期已到貨采購訂單均已接收、檢查是否存在已接收但未入庫的物料在接收事務(wù)處理(Receiving

Transactions)界面查找已接收但未入庫的物料。、關(guān)閉采購本期期間如果當(dāng)前的采購及接收業(yè)務(wù)已經(jīng)完成，則關(guān)閉相應(yīng)的采購會計期，以防止在需關(guān)閉期間內(nèi)繼續(xù)采購訂單和接收的業(yè)務(wù)。庫存模塊詳細結(jié)帳流程（標準成本下）141、輸入所有的庫存事務(wù)處理業(yè)務(wù)上請確保輸入期間內(nèi)的所有事務(wù)處理，并將當(dāng)月的入庫、出庫憑證裝訂成冊，以便日后復(fù)查。2、進行庫存盤點確保當(dāng)期所有的庫存事務(wù)都已正確并無一遺漏地錄入進系統(tǒng)后，對倉庫進行盤點并根據(jù)盤點結(jié)果（審批后）在系統(tǒng)中作相應(yīng)數(shù)量調(diào)整。3、制造件成本卷積運行請求，卷積制造件的標準成本。4、標準成本更新運行請求，進行標準成本的更新，將Pending成本更新到Frozen成本。5、檢查是否存在零成本的物料事務(wù)處理（可選步驟，視具體解決方案而定）6、修改截止期設(shè)置（可選步驟，視具體解決方案而定）

修改庫存組織上設(shè)置的截止期，將其改為結(jié)帳月份的最后一天，例如，進行202X年5月份的月結(jié)時，將其改為“202X-05-31

23:59:59”，以便系統(tǒng)自動產(chǎn)生庫存相關(guān)的會計分錄。庫存模塊詳細結(jié)帳流程（標準成本下）續(xù)157、核對存貨和在制品的事務(wù)處理接口檢查庫存事務(wù)處理開放接口、待定庫存事務(wù)處理，未核算成本事務(wù)處理等。8、將事務(wù)分配傳送至總帳并過帳

將給定期間的匯總庫存/在制品活動傳送至總帳接口，然后在總帳模塊使用“日記帳導(dǎo)入”將此信息傳送至總帳。9、核對期末存貨價值和總賬相關(guān)科目值使用“CUX：收發(fā)存報表”（或庫存值報表）與總賬原材料、庫存商品帳戶余額核對。10、關(guān)閉庫存本期期間在打開下一個會計期前，需要先將當(dāng)期的庫存會計期關(guān)閉，以免將庫存事業(yè)處理入錯期間。庫存會計期的控制是按庫存組織控制的，要分別按庫存組織進行關(guān)閉和打開。在關(guān)閉庫存會計期前需要確認當(dāng)期的庫存事務(wù)處理已全部完成，然后進行關(guān)閉。庫存會計期一旦關(guān)閉，無法再打開。用庫存會計期界面關(guān)閉庫存期間，系統(tǒng)自動將匯總的事務(wù)處理日記賬傳送到總賬接口表。庫存模塊（標準成本下）的對帳16序號需核對的科目科目示例可用到的標準報表常用的開發(fā)報表1庫存估價科目如原材料、庫存商品庫存值報表CUX：收發(fā)存報表庫存模塊詳細結(jié)帳流程（PAC成本下）171、輸入所有的庫存事務(wù)處理業(yè)務(wù)上請確保輸入期間內(nèi)的所有事務(wù)處理，并將當(dāng)月的入庫、出庫憑證裝訂成冊，以便日后復(fù)查。2、進行庫存盤點

確保當(dāng)期所有的庫存事務(wù)都已正確并無一遺漏地錄入進系統(tǒng)后，對倉庫進行盤點并根據(jù)盤點結(jié)果（審批后）在系統(tǒng)中作相應(yīng)數(shù)量調(diào)整。3、核對存貨和在制品的事務(wù)處理接口檢查庫存事務(wù)處理開放接口、待定庫存事務(wù)處理，未核算成本事務(wù)處理等。注：1、有關(guān)PAC的結(jié)帳流程，在“PAC詳細結(jié)帳流程”部分再述；2、由于在PAC下，一般用PAC進行帳務(wù)核算，庫存模塊（PAC成本下）的對帳在PAC部分闡述。應(yīng)收模塊詳細結(jié)帳流程181、運行自動開票程序·

運行自動開票程序，從OM模塊導(dǎo)入未開票記錄。2、檢查自動開票接口表有無錯誤記錄□

運行自動開票后如果有錯誤記錄未能導(dǎo)入形成發(fā)票，在接口表中將存留下來，并會標示錯誤。需要到接口表查看是否存在錯誤記錄，并根據(jù)錯誤原因修改設(shè)置，再重新導(dǎo)入發(fā)票。3、確認本期手工發(fā)票、收款業(yè)務(wù)全部完成從業(yè)務(wù)上確認本期手工發(fā)票、收款、收款核銷業(yè)務(wù)已全部處理完成。查看本月輸入的發(fā)票使用：事務(wù)處理登記表，查看當(dāng)月錄入的收款使用：收款登記表。4、檢查是否存在未完成狀態(tài)的應(yīng)收發(fā)票通過提交“未完成發(fā)票報表”，檢查是否存在未完成的發(fā)票。5、創(chuàng)建會計科目通過提交請求“創(chuàng)建會計科目”，將應(yīng)收業(yè)務(wù)創(chuàng)建會計科目（參數(shù)“終止日期”輸入本期最后一天）。應(yīng)收模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）196、將應(yīng)收業(yè)務(wù)傳送至總賬

如果在提交“創(chuàng)建會計科目”時，“傳送至Oracle

General

Ledger”選擇“是”，則直接將憑證傳送到總帳模塊。否則，需要提交請求“將日記帳分錄傳送至GL”；請注意從輸出文件中獲得相關(guān)的信息，以幫助復(fù)核日記帳的生成情況。7、檢查未入賬的應(yīng)收事務(wù)將應(yīng)收業(yè)務(wù)傳送至總賬后，檢查是否存在未入賬的應(yīng)收事務(wù)。檢查的方法是提交“未過賬項報表”。8、應(yīng)收與總賬對賬在將全部應(yīng)收業(yè)務(wù)傳送至總賬，待總賬中對應(yīng)憑證過賬后，進行應(yīng)收與總賬的對賬，以確?？傎~和子模塊一致；對賬方法是：在總賬運行“試算表”，查看應(yīng)收賬款余額；在應(yīng)收模塊提交“CUX：客戶余額明細報表

”（或帳戶分析報表），用來核對應(yīng)收帳款余額的明細；注意：建議應(yīng)收與總賬的對賬在總賬未進行期末重估時進行。9、關(guān)閉應(yīng)收本期期間應(yīng)收模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）2010、檢查本期應(yīng)收發(fā)票的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）·

檢查本月應(yīng)收發(fā)票的裝訂情況，是否按序號整理存放。11、檢查本期收款單據(jù)的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）□

檢查本月收款單據(jù)的裝訂情況，是否按序號整理存放。應(yīng)收模塊的對帳21序號需核對的科目科目示例可用到的標準報表常用的開發(fā)報表1應(yīng)收帳款類科目科目如應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款帳戶分析報表CUX：客戶余額明細報表2收入類科目如主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入帳戶分析報表CUX：銷項稅核對報表3應(yīng)收票據(jù)相關(guān)科目如應(yīng)收票據(jù)等待匯款的收款報表

收款等待銀行結(jié)算報表4銷項稅科目如應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅帳戶分析報表CUX：銷項稅核對報表應(yīng)收模塊－日常操作要求22為了保證“應(yīng)收帳款”科目正確地體現(xiàn)客戶余額，需要遵循以下原則：輸入發(fā)票的時候，不得在分配行中手工輸入“應(yīng)收帳款”科目；保證“未核銷”、“記帳”、“未標識”類型處維護的科目是應(yīng)收類往來科目，或者往來暫記科目；如果因為特殊業(yè)務(wù)的需要設(shè)置了其他帳戶，請務(wù)必檢查此類收款月末不存在未核銷的情況；檢查自動會計定義的來源處的相關(guān)帳戶，比如“應(yīng)收帳款”來自于客戶地點，就必須嚴格保證客戶地點處的“應(yīng)收帳款”維護的正確性。資產(chǎn)模塊詳細結(jié)帳流程231、完成將要結(jié)賬期間的所有事務(wù)處理

確定將要結(jié)賬期間的所有事務(wù)處理已入賬。一旦Oracle資產(chǎn)關(guān)閉一個折舊期間，該期間將不能再次打開。檢查確定不再有人進行事務(wù)處理，Oracle資產(chǎn)在運行“折舊”時，不允許事務(wù)處理數(shù)據(jù)錄入。2、分派所有的資產(chǎn)至分配行

如果資產(chǎn)未被分派到分配行，則期末的折舊程序不能完成,期間也不能關(guān)閉。運行“未分配給任何成本中心的資產(chǎn)列表

”報表可確定哪些資產(chǎn)未被分派到分配行。3、運行折舊對每個折舊賬簿而言，運行折舊的過程是獨立執(zhí)行的。運行該程序時，Oracle資產(chǎn)自動計算所有資產(chǎn)的折舊，折舊運行完后，ORACLE會相應(yīng)運行“日記帳分錄準備金分類賬報表”，相當(dāng)于當(dāng)期的折舊報表；在運行折舊時可選擇是否關(guān)閉折舊期間。如果選擇了關(guān)閉會計期間，則一旦開始運行折舊，將自動關(guān)閉當(dāng)前折舊期間，并打開下個期間，（見上面第2條）但是，如果有資產(chǎn)未被分配，運行折舊就會結(jié)束，并出現(xiàn)錯誤信息。通過查看運行折舊請求輸出的日志文件,可知道哪項資產(chǎn)未分配，或通過查看請求表來查看折舊程序報表。然后分派未分配的資產(chǎn)，重新運行折舊過程。折舊將只針對于未運行部分的資產(chǎn)。資產(chǎn)模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）244、生成分錄

通過使用創(chuàng)建會計，在公司賬上可為總賬生成折舊費用分錄。在使用之前，確定指定的折舊賬簿和折舊期間已運行折舊程序。

Oracle資產(chǎn)用賬戶生成器生成會計科目組合以在總賬中生成分錄。Oracle資產(chǎn)默認為折舊費用生成全部細節(jié)分錄。Oracle資產(chǎn)使用資產(chǎn)轉(zhuǎn)移中命名的分配行的全部段值為折舊費用生成分錄。5、將傳送至總賬的日記賬過賬將傳送的日記賬復(fù)核后過賬，過賬后檢查“固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)”，“固定資產(chǎn)清理”等中轉(zhuǎn)科目的余額，檢查是否結(jié)平；運行本期間的“CUX：固定資產(chǎn)臺帳”報表，核對“固定資產(chǎn)”和“累計折舊”等賬戶的余額是否相等。資產(chǎn)模塊的對帳25序號需核對的科目科目示例可用到的標準報表常用的開發(fā)報表1固定資產(chǎn)成本科目如固定資產(chǎn)成本明細報表成本匯總報表CUX：固定資產(chǎn)臺帳2累計折舊科目如累計折舊準備金明細報表準備金匯總報表CUX：固定資產(chǎn)臺帳PAC模塊詳細結(jié)帳流程261、檢查未記成本事務(wù)處理·

檢查未記成本事務(wù)處理，物料事務(wù)處理界面中“已核算成本”選擇“否”和“錯誤”，若存在記錄則需要查詢產(chǎn)生原因2、運行PAC相關(guān)請求由成本核算員依次運行以下請求或者報表：運行Periodic

Acquisition

Cost

Adjustment（可選），用以調(diào)整由于跨期發(fā)票匹配而產(chǎn)生的成本差異；運行Periodic

Acquisition

Cost，以獲取物料成本發(fā)生總額；運行Periodic

Cost，以計算物料成本；運行Periodic

Distributions，產(chǎn)生庫存事務(wù)處理相關(guān)分錄。3、更新資源和制造費用的費率確保所有的費用憑證錄入完畢后，運行CUX:制造費用計算表，根據(jù)實際費率在系統(tǒng)中做費率更新。PAC模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）274、運行銷售成本確認相關(guān)請求由成本核算員依次運行銷售成本確認相關(guān)的三個請求：記錄訂單管理事務(wù)處理；收集收入確認信息；生成銷貨成本確認事件。5、運行PAC月結(jié)請求，復(fù)核實際成本由成本核算員依次運行以下請求或者報表：運行Periodic

Acquisition

Cost

Adjustment（可選），用以調(diào)整由于跨期發(fā)票匹配而產(chǎn)生的成本差異；運行Periodic

Acquisition

Cost，以獲取物料成本發(fā)生總額；運行Periodic

Cost，以計算物料成本；運行Periodic

Distributions，產(chǎn)生庫存事務(wù)處理相關(guān)分錄；如存在物料成本需要進行調(diào)整則對相關(guān)物料進行成本更新，并再依次運行以上請求或者報表。6、核對期末存貨價值和總賬相關(guān)科目值運行定期物料和接收分配匯總報表；檢查庫存相關(guān)賬戶的本期發(fā)生額；運行定期WIP分配匯總報表；檢查車間相關(guān)賬戶的本期發(fā)生額；PAC模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）287、關(guān)閉庫存本期期間8、關(guān)閉PAC期間，傳送至GL

確認當(dāng)期成本沒有問題后，才能關(guān)閉成本期間。成本期間一旦關(guān)閉，無法再次打開，只能在下一期間進行調(diào)整。關(guān)閉后，需要通過請求傳送至總帳模塊；

在關(guān)閉PAC期間前，必須先關(guān)閉庫存期間，PAC期間的關(guān)閉是不分庫存組織的，以法人區(qū)分，所以如果要關(guān)閉某一個法人的會計期間則必須先關(guān)閉該法人下的所有庫存組織的期間。PAC模塊的對帳29序號需核對的科目科目示例可用到的標準報表常用的開發(fā)報表1庫存估價類科目如原材料、庫存商品定期庫存值報表定期物料和接收分配明細報表定期物料和接收分配匯總報表CUX：收發(fā)存報表2發(fā)出商品科目如發(fā)出商品CUX：發(fā)出商品明細報表3WIP類科目如生產(chǎn)成本、資源吸收帳戶、制造費用吸收帳戶WIP分配明細報表

WIP分配匯總報表總帳模塊詳細結(jié)帳流程301、確認本月手工憑證完成·

確認本月手工憑證已全部錄入、審核、過賬。2、檢查各中轉(zhuǎn)科目余額是否為零□

在總賬模塊提交報表“試算表”，報表參數(shù)在“金額類型”上選“PTD”。如果發(fā)現(xiàn)中轉(zhuǎn)科目余額不為零，提交報表“試算表-明細”，同時使用賬戶余額查詢，查詢原因并調(diào)整。3、確認全部憑證過賬ERP一系列標準報表余額不包括未過賬余額，在核對總賬余額之前需要確保所有日記賬已經(jīng)過賬，確認全部憑證過賬以便能查詢賬戶余額和發(fā)生額。檢查是否有未過賬方法如下：通過“GL>日記帳>過賬”菜單查詢是否有未過賬通過“GL>日記帳>輸入”菜單進入，選擇“狀態(tài)”字段為“未過賬”來查看是否有未過賬憑證。4、定義期間匯率并進行期末匯率重估各個業(yè)務(wù)完成后，應(yīng)進行期末外幣重估；對重估憑證復(fù)核后過賬。然后將重估的憑證沖銷在下月份。5、運行資產(chǎn)負債表和利潤表□

提交FSG報表“資產(chǎn)負債表”、“利潤表”。并提交標準報表“試算表”，與資產(chǎn)負債表和利潤表核對?？値つK詳細結(jié)帳流程（續(xù)）6、關(guān)閉總帳期間7、憑證打印與裝訂□

基本思路：原始單據(jù)按類別單獨裝訂，總賬錄入憑證打印后附上原始單據(jù)，子模塊憑證后附業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)清單。313、應(yīng)收模塊業(yè)務(wù)規(guī)則介紹32應(yīng)收模塊是一個開具發(fā)票和進行收款管理的應(yīng)用軟件，能夠在提供強大的財務(wù)管理功能和戰(zhàn)略性財務(wù)信息的同時，簡化從訂單到收取現(xiàn)款的過程。當(dāng)企業(yè)銷售一筆商品或者發(fā)生其他影響收入和收款有關(guān)的業(yè)務(wù)的時候，需要在應(yīng)收模塊記賬，其主要相關(guān)功能如下：應(yīng)收事務(wù)處理貸項通知單、核銷發(fā)票借項通知單收款并核銷手工調(diào)整發(fā)票應(yīng)收票據(jù)自動開票客戶的新建和合并等功能。3.1、應(yīng)收模塊簡介33通過自動開票將OM訂單導(dǎo)入應(yīng)收發(fā)票，對企業(yè)來講，表示企業(yè)產(chǎn)生一筆應(yīng)收款項，同時增加一筆收入。記賬如下：DR

應(yīng)收款項-銷售商品

XXX元表示企業(yè)銷售商品而產(chǎn)生一筆應(yīng)收款尚未收到CR

銷項稅XXX元CR業(yè)務(wù)收入-銷售商品

XXX元表示企業(yè)因為銷售商品當(dāng)期增加了一筆收入訂單導(dǎo)入AR發(fā)票流程3.2、應(yīng)收發(fā)票業(yè)務(wù)規(guī)則及常用開發(fā)技巧34應(yīng)收職責(zé)->事務(wù)處理->事務(wù)處理->分配可以從應(yīng)收發(fā)票分配行取得分錄、應(yīng)收發(fā)票的分配（1）35應(yīng)收職責(zé)->事務(wù)處理->事務(wù)處理->分配可以從應(yīng)收發(fā)票分配行取得分錄、應(yīng)收發(fā)票的分配（2）36、創(chuàng)建會計分錄（1）通過請求”創(chuàng)建會計科目”,或者通過應(yīng)收發(fā)票界面：工具->創(chuàng)建會計科目,創(chuàng)建應(yīng)收發(fā)票的會計分錄。創(chuàng)建會計分錄以后，會產(chǎn)生子分類賬。子分類賬分錄存放于表XLA_AE_HEADERS

與XLA_AE_LINES中，并通過XLA_TRANSACTION_ENTITIES與業(yè)務(wù)表相關(guān)聯(lián)。XLA_TRANSACTION_ENTITIES

通過字段ENTITY_CODE

與字段SOURCE_ID_INT_1關(guān)聯(lián)對應(yīng)的業(yè)務(wù)表。例如，應(yīng)收發(fā)票在創(chuàng)建會計分錄以后，可以通過如下sql語句查詢。37SELECT

h.event_type_code■■■■■,l.accounting_class_code,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,l.code_combination_id)

acct_descr,l.entered_dr,l.entered_crFROM

xla_ae_headers

h■■,xla_ae_lines,xla_eventsle■,xla.xla_transaction_entities

teWHERE

h.application_id

=

l.application_id■■AND

h.ae_header_id

=

l.ae_header_idAND

h.application_id

=

e.application_idAND

h.event_id

=

e.event_idAND

h.application_id

=

te.application_idAND

h.entity_id

=

te.entity_idAND

te.application_id

=

222AND

te.ledger_id

=

2022AND

te.entity_code

=

"TRANSACTIONS"AND

nvl(te.source_id_int_1,-99)

=

139742;、創(chuàng)建會計分錄（2）XLA_TRANSACTION_ENTITIES是分區(qū)表采用VPD技術(shù)索引子分類帳查詢sql38XLA_TRANSACTION_ENTITIES與業(yè)務(wù)表關(guān)聯(lián)關(guān)系如下表R12中，應(yīng)付、應(yīng)收、資產(chǎn)、成本、現(xiàn)金、工資單和OPM

財務(wù)管理系統(tǒng)模塊都以此種方式產(chǎn)生子分類賬分錄，具體對應(yīng)關(guān)系如下：、創(chuàng)建會計分錄（3）39應(yīng)用應(yīng)用IDEntity_code備注應(yīng)付帳款200AP_PAYMENTS應(yīng)付付款表應(yīng)付帳款200AP_INVOICES應(yīng)付發(fā)票表應(yīng)收帳款222TRANSACTIONS應(yīng)收發(fā)票應(yīng)收帳款222ADJUSTMENTS應(yīng)收發(fā)票調(diào)整應(yīng)收帳款222RECEIPTS應(yīng)收收款資產(chǎn)140TRANSACTIONS處置、轉(zhuǎn)移等資產(chǎn)140DEPRECIATION折舊成本管理系統(tǒng)707RCV_ACCOUNTING_EVENTS采購接收、退貨成本管理系統(tǒng)707MTL_ACCOUNTING_EVENTS庫存事務(wù)處理通過工具->查看會計分錄：查看子分類賬分錄、查看會計分錄40、傳送總帳提交請求，或者創(chuàng)建分錄時直接傳送至總帳。此時總賬將生成來源為

je_source=’Receivables’je_category=’Sales

Invoices’、‘DebitMemos’或’Credit

Memos‘的日記賬分錄。41SELECT

h.je_source■■■■,h.je_category,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ael.code_combination_id)

acct_descr,ael.entered_dr,ael.entered_cr■FROM

gl_je_headers

h■■■,gl_je_lines

l,gl_code_combinations

gcc,gl_import_references

ir,xla_ae_lines

aelWHERE

h.je_header_id

=

l.je_header_idAND

l.code_combination_id

=

gcc.code_combination_idAND

h.actual_flag

=

"A"AND

ir.je_header_id

=

l.je_header_idAND

ir.je_line_num

=

l.je_line_numAND

ael.gl_sl_link_id

=

ir.gl_sl_link_idAND

ael.gl_sl_link_table

=

ir.gl_sl_link_tableAND

h.je_header_id

=

584753;、總帳追溯總帳追溯子模塊，通過GL_IMPORT_REFERENCES將GL_JE_LINES表與XLA_AE_LINES表連接起來與11i相比，各模塊追溯實現(xiàn)了統(tǒng)一接口總帳追溯查詢sql42借項通知單：應(yīng)收的借項通知單是用來增加應(yīng)收的、相當(dāng)于獨立的發(fā)票。不可以核銷。借項通知單分錄與發(fā)票類似，增加應(yīng)收款項、增加當(dāng)期收入：DR

應(yīng)收

XXX元cr

收入

XXX元貸項通知單：應(yīng)收的貸項通知單是用來減少應(yīng)收、沖原始發(fā)票的，常用來做銷售退貨業(yè)務(wù)?？梢杂脕砗虽N原始發(fā)票。貸項通知單分錄，正好沖減因為銷售發(fā)票增加的應(yīng)收和收入：DR

收入

XXX元CR應(yīng)收XXX元借項通知單和貸項通知單的分錄處理方式與普通發(fā)票一樣，他們的分錄可以參照前面的普通應(yīng)收發(fā)票。4.3貸項通知單和借項通知單43貸項通知單核銷會在AR_DISTRIBUTIONS_ALL和AR_RECEIVABLE_APPLICATIONS_ALL中產(chǎn)生記錄SELECT

cm.trx_number■■■■■,ad.acctd_amount_crFROM

ar_distributions_all

ad,ar_receivable_applications_all

ra■■■■,ar_payment_schedules_all

ps,ra_customer_trx_all,ra_customer_trx_allcmctWHERE

ad.source_table

=

"RA‘■AND

ad.source_id

=

ra.receivable_application_idAND

ra.customer_trx_id

=

cm.customer_trx_id■--AND

ra.applied_payment_schedule_id

=

ps.payment_schedule_idAND

ps.customer_trx_id

=

ct.customer_trx_id(+)AND

ra.customer_trx_id

=

51671、貸項通知單核銷44,fnd_flex_ext.get_segs("SQLGL",

"GL#",

50328,

ad.code_combination_id)

account_number,ra.gl_date,ct.trx_number

applied_trx_number,ad.acctd_amount_dr應(yīng)收款核銷和貸項通知單核銷都會在AR_RECEIVABLE_APPLICATIONS_ALL產(chǎn)生記錄同時，分配信息存放在AR_DISTRIBUTIONS_ALL中，將來產(chǎn)生子模塊分類帳時，將從此處取得分錄信息貸項通知單界面，通過工具->創(chuàng)建會計分錄或者提交請求創(chuàng)建會計分錄。通過子分類賬查詢sql，即可查找到子分類帳的分錄，包含貸項通知單核銷記錄運行請求，將子分類賬傳送至總帳將生成來源為je_source=’Receivables’and

je_category=’Credit

Memos‘的日記賬分錄、創(chuàng)建分錄，傳送總帳45應(yīng)收發(fā)票錄入完成后可以通過菜單項：活動->調(diào)整進入應(yīng)收發(fā)票調(diào)整界面。主要用來稅調(diào)整，壞賬處理之類的動作。來相應(yīng)增加減少應(yīng)收款項。如因為客戶破產(chǎn)而無法全部追回應(yīng)收款項則可以如下調(diào)整來減少應(yīng)收：DR

壞賬CR應(yīng)收款項4.4、應(yīng)收發(fā)票調(diào)整46、應(yīng)收調(diào)整界面47、應(yīng)收調(diào)整分錄查詢（1）48錄入調(diào)整后，可以通過sql查找到調(diào)整的業(yè)務(wù)模塊的分錄(分配信息)。SELECT

ct.trx_number■■■■■■■,adj.adjustment_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id)FROM

ar_distributions_all

ad■■,ar_adjustments_all

adj,ra_customer_trx_all

ctWHERE

ad.source_table

=

"ADJ"AND

ad.source_id

=

adj.adjustment_idAND

adj.customer_trx_id

=

ct.customer_trx_idAND

ct.customer_trx_id

=

3958;發(fā)票調(diào)整的分配信息也存放于AR_DISTIRBUTIONS_ALL表中，通過SOURCE_TABLE和SOURCE_ID字段相關(guān)聯(lián)、應(yīng)收調(diào)整分錄查詢（2）49在應(yīng)收發(fā)票調(diào)整界面創(chuàng)建會計分錄會創(chuàng)建子分類賬的分錄信息。將子分類賬查詢sql的entity_code換成是’ADJUSTMENTS’，同時用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)調(diào)整的adjustment_id主鍵，即可查詢到應(yīng)收調(diào)整的會計分錄。傳至總賬后將生成來源為je_source=’Receivables’and

je_category=’Adjustment‘的日記賬分錄通過總帳追溯查詢sql，可以進行追溯、應(yīng)收調(diào)整創(chuàng)建會計分錄、傳送總帳50錄入收款收款錄入表示企業(yè)收到客戶現(xiàn)金(以銀行存款為例，實際可能會有票據(jù)等其他收款方式)，如果未核銷表示尚未與具體的客戶發(fā)票相關(guān)聯(lián)?，F(xiàn)金流量表需要在此做標識。此時的會計分錄應(yīng)為DR

銀行存款CR

應(yīng)收賬款-未核銷這里的應(yīng)收賬款-未核銷科目是一個中轉(zhuǎn)科目。核銷發(fā)票時的分錄如下。DRCR應(yīng)收款-未核銷應(yīng)收賬款-發(fā)票3.5、收款和收款核銷51、收款核銷界面52收款錄入和核銷的分錄信息，存放于表：AR_DISTRIBUTIONS_ALL。共分為兩部分，第一部分SOURCE_TABLE=‘RA’，第二部分

SOURCE_TABLE=‘CRH’收款核銷，貸項通知單核銷，會在ar_receivable_applications_all

中產(chǎn)生對應(yīng)記錄SELECT

cr.receipt_number■■■■■■■,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id),ad.creation_dateFROM

ar_distributions_all

ad■■,ar_receivable_applications_all

ra,ar_cash_receipts_all

crWHERE

ad.source_table

=

"RA"AND

ad.source_id

=

ra.receivable_application_idAND

ra.cash_receipt_id

=

cr.cash_receipt_id■AND

cr.cash_receipt_id

=

&cash_receipt_id、收款和核銷分錄查詢（1）53UNION

ALLSELECT

cr.receipt_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id),ad.creation_dateFROM

ar_distributions_all

ad,ar_cash_receipt_history_all

crh,ar_cash_receipts_all

crWHERE

ad.source_table

=

"CRH"

AND

ad.source_id

=

crh.cash_receipt_history_idAND

crh.cash_receipt_id

=

cr.cash_receipt_id

AND

cr.cash_receipt_id

=

&cash_receipt_id

ORDER

BY

creation_date;在收款界面創(chuàng)建會計分錄會創(chuàng)建子分類賬的分錄信息。將子分類賬查詢sql的entity_code換成是’RECEIPTS’，同時用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)收款的cash_receipt_id主鍵，即可查詢到應(yīng)收收款和收款核銷的會計分錄。傳至總帳后將生成來源為je_source=’Receivables’and

je_category=’Receipts‘的日記賬分錄通過總帳追溯查詢sql，可以進行追溯、收款創(chuàng)建會計分錄、傳送總帳54雜項收款不核銷，只相當(dāng)于計一筆收到現(xiàn)金的賬，一般常用于記錄銀行利息等影響現(xiàn)金類科目的業(yè)務(wù)。以銀行利息為例，雜項收款的分錄如下：DR

銀行存款CR

財務(wù)費用-利息收入表示收到一筆銀行利息收入存入銀行存款。3.6、雜項收款55、雜項收款界面56SELECT

cr.receipt_number■■■■■,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id)■,ad.creation_dateFROM

ar_distributions_all

ad■■,ar_misc_cash_distributions_all

mcd,ar_cash_receipts_all

crWHERE

ad.source_table

=

"MCD"■AND

ad.source_id

=

mcd.misc_cash_distribution_idAND

mcd.cash_receipt_id

=

cr.cash_receipt_id■AND

cr.receipt_number

=

"testmcd001"、雜項收款分錄查詢adcrUNION

ALLSELECT

cr.receipt_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id),ad.creation_dateFROM

ar_distributions_all,ar_cash_receipt_history_all

crh,ar_cash_receipts_allWHERE

ad.source_table

=

"CRH"AND

ad.source_id

=

crh.cash_receipt_history_idAND

crh.cash_receipt_id

=

cr.cash_receipt_idAND

cr.receipt_number="testmcd001"ORDER

BY

creation_date;57在收款界面創(chuàng)建會計分錄會創(chuàng)建子分類賬的分錄信息。將子分類賬查詢sql的entity_code換成是’RECEIPTS’，同時用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)收款的cash_receipt_id主鍵，跟收款的子分類帳查詢模式一致。傳至總帳后將生成來源為je_source=’Receivables’and

je_category=’Misc

Receipts‘的日記賬分錄通過總帳追溯查詢sql，可以進行追溯、創(chuàng)建會計分錄、傳送總帳584、采購、庫存、應(yīng)付模塊業(yè)務(wù)規(guī)則介紹59采購業(yè)務(wù)主要包括請購、采購、接收、入庫、發(fā)票、付款幾個步驟（RTP）。分別對應(yīng)采購、庫存、成本、應(yīng)付模塊，并向總賬模塊傳送財務(wù)信息。Oracle是財務(wù)業(yè)務(wù)一體化的系統(tǒng)，只要錄入了相應(yīng)的業(yè)務(wù)，則會自動生成相應(yīng)的財務(wù)信息。4.1、企業(yè)采購業(yè)務(wù)60采購模塊主要功能是幫助業(yè)務(wù)部門管理采購訂單，控制采購流程，審批層次，在請購單、和采購訂單錄入審批階段是不產(chǎn)生財務(wù)信息的。在采購訂單接收時，實際上表示物料采購已既成事實，我們將因此產(chǎn)生一筆因采購產(chǎn)生的應(yīng)計負債，同時記一筆帳到我們的采購接收帳戶。采購接收的會計分錄為：商品采購應(yīng)付帳款-應(yīng)付暫估DRCR4.2、采購接收61采購接收保存以后會自動運行“接收事務(wù)處理器”(也可以手動提交請求，接口程序常常這么做)。接收事務(wù)處理器會在

rcv_receiving_sub_ledger中產(chǎn)生采購接收的會計分錄(11i亦如此)?！敖邮帐聞?wù)處理匯總”界面可以查看到的分錄：、采購接收分錄查詢（1）62SELECT

poh.segment1■■■■,rsh.receipt_num,rct.transaction_id,rct.quantity,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,rrs.code_combination_id)

acct_desc■■,rrs.entered_dr,rrs.entered_crFROM

po_headers_all,po_lines_all,po_releases_allpohpolpr■■■■■■,po_line_locations_all

pll,po_distributions_all

pod,rcv_receiving_sub_ledger

rrs--■,rcv_transactions

rct,rcv_shipment_headersrsh,rcv_shipment_lines

rsl,org_organization_definitions

ood■■■■、采購接收分錄查詢（2）63WHERE

1

=

1--

POAND

poh.po_header_id

=

pol.po_header_idAND

pol.po_line_id

=

pll.po_line_idAND

pll.po_release_id

=

pr.po_release_id(+)AND

pll.line_location_id

=

pod.line_location_id--

PO

to

RcvAND

to_char(pod.po_distribution_id)

=

rrs.reference3AND

rrs.rcv_transaction_id

=

rct.transaction_idAND

rct.shipment_header_id

=

rsh.shipment_header_idAND

rct.shipment_line_id

=

rsl.shipment_line_id--AND

anization_id

=

anization_idAND

ood.set_of_books_id

=

rrs.set_of_books_idAND

poh.segment1

=

"202X000355"AND

rsh.receipt_num="14541"、采購接收分錄查詢（3）64運行“創(chuàng)建會計科目-成本管理”請求，會產(chǎn)生采購接收的子分類賬分錄。創(chuàng)建完成子分類賬分錄以后，接收事務(wù)處理界面查看到的會計分錄將變?yōu)樽臃诸愘~分錄，之前Form界面的分錄將無法再繼續(xù)看到。、采購接收子分類帳（1）65SELECT

te.entity_code■■■,te.application_id,h.period_name,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,gcc.code_combination_id)

acct_desc■■,l.accounted_dr,l.accounted_crFROM

xla.xla_transaction_entities

teeh,xla_events,xla_ae_headers,xla_ae_linesl■■■■,gl_code_combinations

gcc,rcv_transactions

rct,rcv_shipment_headers

rsh■■■,po_headers_all

poh、采購接收子分類帳（2）WHERE

te.entity_code

=

"RCV_ACCOUNTING_EVENTS"AND

te.application_id

=

707AND

te.ledger_id

=

2022AND

nvl(te.source_id_int_1,

(-99))

=

rct.transaction_idAND

te.entity_id

=

h.entity_idAND

te.application_id

=

h.application_idAND

e.event_id

=

h.event_idAND

e.application_id

=

h.application_idAND

h.ae_header_id

=

l.ae_header_idAND

h.application_id

=

l.application_idAND

l.code_combination_id

=

gcc.code_combination_idAND

rct.po_header_id

=

poh.po_header_idAND

rct.shipment_header_id=rsh.shipment_header_idAND

poh.segment1

=

"202X000355"AND

rsh.receipt_num="14541";將子分類賬查詢sql的entity_code換成是‘RCV_ACCOUNTING_EVENTS’，application_id

更新為707，同時用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)接收表rcv_transactions的transaction_id主鍵，則取到了采購接收的子分類賬。66、采購接收子分類帳（3）67運行“將日記帳分錄傳送至GL-成本管理”請求，則可以導(dǎo)入總帳日記賬。注意：11i中，采購接收在總賬日記賬中的來源是“Purchasing”，類別是“Receiving”；而在R12中，采購接收在總賬日記賬的來源為“Cost

Management”，類別是“Receiving”。通過總帳追溯查詢sql，可以進行追溯、傳送總賬68交貨入庫是指采購接收以后的入庫過程。保存交貨記錄后，會執(zhí)行“接收事務(wù)處理器”(同接收)，取成本（成本核算方式不同，取成本的邏輯亦不同），插入記錄至mtl_material_transactions表等。此時還不會立刻產(chǎn)生入庫的分錄，成本管理器運行以后，則會產(chǎn)生庫存模塊的分錄。同時，如果采用標準成本，采購價格和入庫成本的不同則可能產(chǎn)生PPV（采購價格差異Purchase

Price

Variance）。分錄如下：庫存商品成本PPV商品采購DRDRCR4.3、交貨入庫69、物料事務(wù)處理分配信息（1）70所有的庫存物料事務(wù)處理（包括采購收貨、子庫轉(zhuǎn)移、組織間轉(zhuǎn)移、銷售發(fā)放等等）的會計分配信息都在mtl_transaction_accounts表中，采購收貨的分錄信息則可以如下查詢、物料事務(wù)處理分配信息（2）71運行“創(chuàng)建會計科目-成本管理”后，xla中的分錄可以從如下sql查看將子分類賬查詢sql的entity_code換成是‘RCV_ACCOUNTING_EVENTS’，application_id

更新為707，同時用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)接收表MMT的transaction_id主鍵，則取到了采購接收的子分類賬。、創(chuàng)建子分類帳72提交請求“將日記帳分錄傳送至GL-成本管理”，將子模塊分錄傳送至總賬。此時總賬將生成來源為je_source=’Cost

Management’and

je_category=’Inventory‘的日記賬分錄。通過總帳追溯查詢sql，可以進行追溯、傳送總帳73應(yīng)付發(fā)票行可以手工錄入。與采購有關(guān)的發(fā)票需要通過匹配采購訂單生成應(yīng)付發(fā)票。根據(jù)采購項目的稅碼，會自動或手工產(chǎn)生稅行。如果收到的發(fā)票價格與采購價格有差異，還將產(chǎn)生IPV（發(fā)票價格差異Invoice

Price

Variance）。因此采購匹配的應(yīng)付發(fā)票會計分錄為：應(yīng)付帳款-應(yīng)付暫估暫估與發(fā)票差異(IPV)進項稅應(yīng)付帳款-發(fā)票款DRDRDRCR4.4、應(yīng)付發(fā)票74、應(yīng)付發(fā)票分配在匹配采購訂單時，發(fā)票價格與采購價格有差異，產(chǎn)生了IPV應(yīng)付發(fā)票分配表ap_invoice_distributions_all記錄了分錄信息75創(chuàng)建會計分錄后，會在xla中產(chǎn)生分錄信息。將子分類賬查詢sql的entity_code換成是‘AP_INVOICES’，application_id

更新為200，同時用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)應(yīng)付發(fā)票表的invoice_id主鍵，則取到了應(yīng)付發(fā)票的子分類賬通過界面-查看會計分錄：、應(yīng)付發(fā)票子分類賬76接下來，運行請求”將日記帳分錄傳送至GL”，將在總賬產(chǎn)生日記賬分錄。來源為je_source=’Payables’andje_category=’Purchase

Invoices‘。通過總帳追溯查詢sql，可以進行追溯、過賬總帳77應(yīng)付貸項通知單，指供應(yīng)商開給我們的表示應(yīng)付減少的通知，負數(shù)，沖原始發(fā)票，可用0支付結(jié)清應(yīng)付貸項通知單常用于做采購?fù)素洏I(yè)務(wù)，發(fā)生采購?fù)素洏I(yè)務(wù)后，在應(yīng)付錄入應(yīng)付貸項通知單，同時匹配退貨生成貸項通知單行。結(jié)合整個退貨流程來認識貸項通知單業(yè)務(wù)4.5、應(yīng)付貸項通知單78、退貨通過接收->退貨導(dǎo)航菜單，執(zhí)行退貨業(yè)務(wù)。保存以后觸發(fā)接收事務(wù)處理器，生成如下分錄（與采購接收的分錄方向恰恰相反）商品采購

CR應(yīng)付帳款-應(yīng)付暫估

DR在成本管理器運行以后，退貨產(chǎn)生庫存成本變動的分錄，如下（與采購交貨入庫的分錄方向恰恰相反）：CRCR庫存商品成本PPV商品采購DR查詢方式同采購接收分錄查詢、交貨入庫分錄查詢79通過應(yīng)付款發(fā)票界面錄入類型為貸項通知單的應(yīng)付發(fā)票，然后通過匹配采購?fù)素洰a(chǎn)生貸項通知單行。對于采購?fù)素洏I(yè)務(wù)的分錄如下(與應(yīng)收發(fā)票的分錄方向恰恰相反)：應(yīng)付帳款-應(yīng)付暫估CR暫估與發(fā)票差異(IPV)CR進項稅CR應(yīng)付帳款-發(fā)票款DR、貸項通知單匹配退貨80借項通知單，指我們自己開出的表示應(yīng)付減少的通知，同樣是負數(shù)，沖原始發(fā)票，可用0支付結(jié)清。應(yīng)付借項通知單，適用于發(fā)票做錯后的反沖。功能上它與貸項通知單相似。也可用于退貨業(yè)務(wù)。在采購?fù)素浗缑嬗惺欠裆山桧椡ㄖ獑蔚膹?fù)選框，通過采購系統(tǒng)選項控制是否啟用。4.6、應(yīng)付借項通知單81發(fā)票生成并驗證通過以后，可以對發(fā)票進行付款。在付款界面，將藍票（應(yīng)付發(fā)票）和紅票（貸項通知單）選入到同一個付款，進行付款。4.7、付款82對發(fā)票付款，實際上就是用現(xiàn)金支付應(yīng)付欠款，現(xiàn)金與應(yīng)付款都減少，產(chǎn)生分錄如下：應(yīng)付帳款-發(fā)票款銀行存款DRCR銀行存款對應(yīng)的帳戶取自付款銀行設(shè)置；應(yīng)付帳款的賬戶取自付款發(fā)票。創(chuàng)建會計分錄以后，可以通過sql查詢到分錄信息將子分類賬查詢sql的entity_code換成是‘AP_PAYMENTS’，application_id

更新為200，同時用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)應(yīng)付付款表的check_id主鍵，則取到了付款的子分類賬、付款分錄83運行請求”將日記帳分錄傳送至GL”，將在總賬產(chǎn)生日記賬分錄。來源為je_source=’Payables’and

je_category=’Payments‘。通過總帳追溯查詢sql，可以進行追溯、傳送總帳84