《公司法》完整筆記

--#-15、核準(zhǔn)登記并發(fā)照16、公告并報(bào)告募股情況第三節(jié)股份與股票一、股份的定義、特點(diǎn)及表現(xiàn)形式所謂股份，是指均分公司全部資本的最小單位。股份的基本特點(diǎn)是：金額性平等性不可分性可轉(zhuǎn)讓性股票的特征：股票是股份有限公司成立之后簽發(fā)給股東證明其所持股份的憑證股票是一種有價(jià)證券股票是一種要式證券股票是一種永久性證券二、股份（票）的種類按股份所代表的股東權(quán)的內(nèi)容的不同， 可將股份分為普通股和特別股依股東姓名是否記載于股票為標(biāo)準(zhǔn)， 可將股份分為記名股與無記名股依股份是否以金額表示為標(biāo)準(zhǔn)， 可將股份分為額面股 （也稱金額股）和無額面股（亦稱比例股或分?jǐn)?shù)股）依持股主體的不同為標(biāo)準(zhǔn)，可將股份分為國(guó)有股、法人股、個(gè)人股及外資股依是否以人民幣認(rèn)購和交易股份為標(biāo)準(zhǔn)，可將股份分為人民幣股和人民幣特別股三、股份（票）的發(fā)行股份（票）的發(fā)行，是指股份有限公司為了籌資或其他目的而出售自己股份的行為。股份發(fā)行的原則：公開原則公平原則公正原則股份的發(fā)行可分為設(shè)立發(fā)行、改組發(fā)行及新股發(fā)行1、設(shè)立發(fā)行的條件：設(shè)立股份有限公司申請(qǐng)公開發(fā)行股票的，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策其發(fā)行的普通股限于一種，同股同權(quán)發(fā)起人認(rèn)購的股本數(shù)額不少于公司擬發(fā)行的股本總額的 35％在公司擬發(fā)行的股本總額，發(fā)起人認(rèn)購的部分不少于人民幣 3000萬元，但是國(guó)家另有規(guī)定的除外向社會(huì)公眾發(fā)行的部分不少于公司擬發(fā)行的股本總額的 25％；公司擬發(fā)行的股本總額超過人民幣 4億元的，證監(jiān)會(huì)按照規(guī)定可以酌情降低向社會(huì)公眾發(fā)行的部分的比例，但是最低不少于公司擬發(fā)行的股本總額的 15％發(fā)起人在近 3年內(nèi)沒有重大違法行為國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件2、改組發(fā)行的條件改組發(fā)行是指原有企業(yè)改組設(shè)立股份有限公司而發(fā)行股票的行為。改組發(fā)行因是在原有企業(yè)的基礎(chǔ)上進(jìn)行的， 所以，除應(yīng)當(dāng)符合上述設(shè)立發(fā)行的 7個(gè)條件以外，還應(yīng)當(dāng)符合下列條件：、發(fā)行前一年末，凈資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占比例不低于 30％，無形資產(chǎn)在凈資產(chǎn)中所占比例不高于 20％，但是國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外、近3年連續(xù)盈利3、新股發(fā)行的條件新股發(fā)行是指公司成立后為增加資本而進(jìn)行的股份發(fā)行行為。新股發(fā)行須具備以下條件：前一次發(fā)行的股份已募足，并間隔一年以上公司在最近 3 年內(nèi)連續(xù)盈利，并可向股東支付股利公司在最近 3 年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載公司預(yù)期利潤(rùn)率可達(dá)同期銀行存款利潤(rùn)公司以當(dāng)年利潤(rùn)分派新股，不受上述第（ 2）條的限制。第四節(jié)股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)一、股東大會(huì)股東大會(huì)是股份有限公司的行使決策權(quán)的權(quán)力機(jī)構(gòu)。其基本法律特征是：由全體股東所組成股東大會(huì)是非常設(shè)機(jī)構(gòu)股東大會(huì)是集中反映股東意志的機(jī)構(gòu)二、董事會(huì)股份有限公司的董事會(huì)是由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的若干名董事組成的行使經(jīng)營(yíng)決策和管理權(quán)的公司執(zhí)行機(jī)關(guān)。從各國(guó)關(guān)于董事會(huì)的具體規(guī)定來看，其基本特點(diǎn)是：董事會(huì)是股份有限公司的常設(shè)機(jī)關(guān)董事會(huì)是公司業(yè)務(wù)的執(zhí)行機(jī)關(guān)董事會(huì)是公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)關(guān)董事會(huì)是公司的對(duì)外代表機(jī)關(guān)三、監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì)是股份有限公司依照公司法所設(shè)立的，對(duì)公司事務(wù)進(jìn)行監(jiān)督的專門機(jī)構(gòu)。第五節(jié)上市公司一、上市公司的定義上市公司是指所發(fā)行的股票報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)， 或由其授權(quán)的證券交易所依照法定條件和法定程序核準(zhǔn)， 在證券交易所上上市交易的股份有限公司。上市公司的基本特征是：上市公司是股份有限公司的一種類型上市公司是指其所發(fā)行的股票在證券交易上市的股份有限公司二、公司上市的條件及程序根據(jù)上市股票上市地的不同， 可將上市公司分為境內(nèi)上市公司、 境外上市公司及境內(nèi)外同時(shí)上市公司等幾種類型；根據(jù)上市股票種類的不同， 可將上市公司分為 A股股票上市公司與 B股股票上市公司。股份有限公司申請(qǐng)其股票上市必須符合下列條件：股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)已向社會(huì)公開發(fā)行公司股本總額不少于人民幣 5000萬元開業(yè)時(shí)間在 3年以上， 最近3年盈利；原國(guó)有企業(yè)依法改建而設(shè)立的，或公司法實(shí)施后新組建成立的，其主要發(fā)起人為國(guó)有大中型企業(yè)的，可連續(xù)計(jì)算持有股票面值達(dá)人民幣 1000元以上的股東人數(shù)不少于 1000人，向社會(huì)公開發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的 25％以上，公司股本總額超過人民幣 4億元的，其向社會(huì)公開發(fā)行股份的比例為 15％以上公司在最近 3年內(nèi)無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他條件四、上市公司的上市暫停與終止上市公司的上市暫停，又稱停牌，是值證券主管機(jī)關(guān)依照法律、法規(guī)的規(guī)定， 對(duì)上市公司的上市股票做出暫時(shí)停止掛牌交易的措施。上市公司有下列情形之一的，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理部門決定暫停其股票上市：公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具有上市條件公司不按規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況， 或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載公司有重大違法行為公司最近 3年連續(xù)虧損上市公司的終止， 是值證券主管機(jī)關(guān)依照法律、 法規(guī)的規(guī)定， 對(duì)上市公司的上市股票做出永久停止其掛牌交易的措施。上市公司有下列情形之一的，由國(guó)務(wù)院證券管理部門決定終止其股票上市：1、上市公司不按規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況，或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載，經(jīng)查實(shí)后果嚴(yán)重的2、公司有重大違法行為，經(jīng)查實(shí)后果嚴(yán)重的公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化，不再具備上市條件，在限期內(nèi)未能消除的公司最近 3年連續(xù)虧損，在限期內(nèi)未能消除的公司決議解散的公司被行政主管部門依法責(zé)令關(guān)閉的公司被依法宣告破產(chǎn)的第十四章 股份有限公司（二）第一節(jié) 中外合資股份有限公司概述一、中外合資股份有限公司的定義和特點(diǎn)所謂中外合資股份有限公司， 有時(shí)也稱外商投資股份有限公司， 是指依法設(shè)立的， 全部資本由等額股份構(gòu)成， 股東以其所認(rèn)購的股份對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任， 公司以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，境內(nèi)和境外投資者共同購買并持有公司股份的企業(yè)法人。中外合資股份有限公司有以下三個(gè)特點(diǎn)：具備股份有限公司的基本屬性股東既有境內(nèi)投資者，也有境外投資者依法設(shè)立第三節(jié) 到境外上市的股份有限公司一、境外上市預(yù)選企業(yè)的推薦境外上市預(yù)選企業(yè)須具備的條件：符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策企業(yè)有發(fā)展?jié)摿Σ⑶壹毙栀Y金企業(yè)具有一定規(guī)模和良好的經(jīng)濟(jì)效益對(duì)國(guó)務(wù)院確定的現(xiàn)代企業(yè)制度試點(diǎn)企業(yè)， 試點(diǎn)取得明顯進(jìn)展的， 同等條件下適當(dāng)優(yōu)先考慮企業(yè)發(fā)行境外上市外資股籌資額預(yù)計(jì)可達(dá) 4億元人民幣以上企業(yè)具有一定的創(chuàng)匯能力企業(yè)有一定的知名度和經(jīng)營(yíng)管理水平三、到境外上市的方式到境外上市分為境外直接上市和境外間接上市兩種方式境外直接上市， 是指境內(nèi)公司直接以自己的名義向境外證券主管部門提出申請(qǐng)， 進(jìn)行發(fā)行登記注冊(cè)，待獲準(zhǔn)后即在該國(guó)家或地區(qū)公開發(fā)行股票（或股票的派生形式） ，再向當(dāng)?shù)氐淖C券交易所申請(qǐng)上市交易。境外間接上市有買殼上市、造殼上市、存托憑證上市等多種方式。1、買殼上市是境內(nèi)企業(yè)通過收購境外上市公司的部分或全部股權(quán)，以該已上市的公司作為外殼， 取得上市地位，然后通過定向配股，注入境內(nèi)企業(yè)的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)；也可以發(fā)行新股或債券以獲得發(fā)展資金， 從而達(dá)到境外上市目的的一種境外間接上市方式。與其他境外上市方式相比， 買殼上市是最方便的一種境外上市方式。2、造殼上市是指準(zhǔn)備境外上市的境內(nèi)企業(yè)事先與一家境外未上市的公司確立一定的產(chǎn)權(quán)關(guān)聯(lián)， 如控股、 合資或直接設(shè)立附屬公司等， 然后由該境外關(guān)聯(lián)公司以其名義在境外申請(qǐng)上市，取得上市地位后， 境內(nèi)企業(yè)就可以通過這家上市公司進(jìn)行增資擴(kuò)股， 注入境內(nèi)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)，最終達(dá)到境外上市的目的。造殼上市按照境內(nèi)企業(yè)與境外公司的管理方式的不同， 還可以分為控股上市、 附屬上市、合資上市以及分拆上市等形式。3、存托憑證上市存托憑證，又稱存股證（DepositoryReceipt,簡(jiǎn)稱DR）,是一種以證書形式發(fā)行的可轉(zhuǎn)讓證券，通常代表一家非美國(guó)公司已發(fā)行的股票。存托憑證按其發(fā)行范圍，有美國(guó)存托憑證（AmericanDepository,簡(jiǎn)稱ADR）和全球存托憑證（ GlobalDepository.簡(jiǎn)稱GDR）等。美國(guó)存托憑證是向美國(guó)投資者發(fā)行的， 全球存托憑證是向全球投資者發(fā)行的， 兩種存托憑證在運(yùn)作機(jī)制和法律關(guān)系構(gòu)造上是一致的。第十五章 外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)第一節(jié) 外國(guó)分支機(jī)構(gòu)概述一、外國(guó)分支機(jī)構(gòu)的定義所謂外國(guó)分支機(jī)構(gòu)， 是指外國(guó)公司依照我國(guó)公司法的規(guī)定， 經(jīng)中國(guó)政府批準(zhǔn)， 在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的以外國(guó)公司名義從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)。、外國(guó)分支機(jī)構(gòu)的法律特征外國(guó)分支機(jī)構(gòu)不具有獨(dú)立的法律地位外國(guó)分支必須依照中國(guó)法律，經(jīng)中國(guó)政府批準(zhǔn)， 在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立， 并受中國(guó)法律的保護(hù)和管轄第二節(jié) 外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立外國(guó)公司在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立分立機(jī)構(gòu)必須具備的條件主要包括：1、外國(guó)公司必須向中國(guó)境內(nèi)的分支機(jī)構(gòu)撥付與其所從事的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相適應(yīng)的資金；國(guó)務(wù)院規(guī)定了營(yíng)運(yùn)資金最低限額的，必須達(dá)到該最低限額標(biāo)準(zhǔn)外國(guó)公司必須指定負(fù)責(zé)該分支機(jī)構(gòu)的代表人或代理人， 作為公司在中國(guó)境內(nèi)的代表外國(guó)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在其名稱中標(biāo)明該外國(guó)公司的國(guó)籍及責(zé)任形式外國(guó)公司在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)在其分支機(jī)構(gòu)中置備外國(guó)公司章程第三節(jié) 對(duì)外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)活動(dòng)的監(jiān)管一、對(duì)外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)活動(dòng)監(jiān)管的目的保護(hù)我國(guó)整體經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)、健康發(fā)展保護(hù)我國(guó)經(jīng)濟(jì)利益， 防止外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)從事違法、 損害中國(guó)社會(huì)公共利益的行為，維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序的穩(wěn)定保護(hù)外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益第四節(jié) 外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)的撤離和清算一、外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)的撤離外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)的撤離是指依法使已設(shè)立的外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)歸于消滅， 結(jié)束其在中國(guó)境內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)撤離的情形主要有以下幾種：外國(guó)公司被依法解散外國(guó)公司向我國(guó)主管機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立分支機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)證書被撤銷外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)因違法經(jīng)營(yíng)被撤銷外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)無故歇業(yè)我國(guó)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定， 外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)成立后無正當(dāng)理由超過 6個(gè)月未開業(yè)， 或者開業(yè)后無正當(dāng)理由連續(xù)停業(yè) 6個(gè)月以上的， 由公司登記機(jī)關(guān)吊銷其營(yíng)業(yè)執(zhí)照。外國(guó)公司自行撤銷其分支機(jī)構(gòu)外國(guó)公司自行撤銷其分支機(jī)構(gòu)的情形主要有：該外國(guó)公司完成了在我國(guó)從事投資和經(jīng)營(yíng)的預(yù)定目標(biāo)； 無意在我國(guó)繼續(xù)投資經(jīng)營(yíng)； 其分支機(jī)構(gòu)發(fā)生嚴(yán)重虧損， 無力繼續(xù)經(jīng)營(yíng)； 其分支機(jī)構(gòu)在我國(guó)遭受不可抗力因素的影響， 無法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)等。第十六章 公司集團(tuán)第一節(jié) 公司集團(tuán)概述一、公司集團(tuán)的定義公司集團(tuán)是指以資本為主要聯(lián)結(jié)紐帶、 或以集團(tuán)章程為共同行為規(guī)范的母公司、 子公司、參股公司及其他成員或機(jī)構(gòu)共同組成的具有一定規(guī)模的企業(yè)法人聯(lián)合體。二、公司集團(tuán)的法律特征聯(lián)合性內(nèi)在的有機(jī)聯(lián)系具有多層次的組織機(jī)構(gòu)非獨(dú)立法人三、公司集團(tuán)的分類從法律學(xué)的角度， 根據(jù)公司集團(tuán)成員發(fā)生聯(lián)系的方式不同， 可將公司集團(tuán)分為股權(quán)式公司集團(tuán)和契約式公司集團(tuán)。家族型公國(guó)外法學(xué)界一般將公司集團(tuán)分為純粹控股型公司集團(tuán)、 混合控股型公司集團(tuán)、家族型公司集團(tuán)三種形式。第二節(jié) 公司集團(tuán)的設(shè)立一、設(shè)立公