人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)

人民幣單位銀行結(jié)算帳戶管理

風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)會(huì)計(jì)結(jié)算部二OO八年七月內(nèi)部資料注意保密2

主要內(nèi)容一、中銀營(yíng)文[2006]95號(hào)關(guān)于發(fā)送單位銀行結(jié)算賬戶管理風(fēng)險(xiǎn)提示信息的通知二、中銀營(yíng)文[2007]20號(hào)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理的通知三、中銀營(yíng)文[2007]107號(hào)關(guān)于辦理國(guó)內(nèi)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)落實(shí)人民銀行２號(hào)令的通知四、吉中銀會(huì)[2007]38號(hào)中國(guó)銀行股份有限公司吉林省分行人民幣單位銀行結(jié)算賬戶“長(zhǎng)期不動(dòng)戶”管理工作實(shí)施細(xì)則（2008年版）

3關(guān)于發(fā)送單位銀行結(jié)算賬戶管理風(fēng)險(xiǎn)提示信息的通知

總行通過(guò)分析各行檢查匯總問(wèn)題，以及現(xiàn)場(chǎng)抽查情況，發(fā)現(xiàn)普遍存在制度執(zhí)行不嚴(yán)格現(xiàn)象，主要包括：客戶資料不完整，對(duì)客戶信息及身份了解不充分；客戶在銀行辦理開戶手續(xù)未滿３個(gè)工作日，開戶行即向其出售憑證或辦理對(duì)外支付；銀企對(duì)賬沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行總行財(cái)會(huì)部的對(duì)帳管理制度；單位預(yù)留印鑒內(nèi)容不完整，印鑒卡管理存在漏洞；人民銀行賬戶管理系統(tǒng)與我行系統(tǒng)賬戶信息不對(duì)稱，客戶號(hào)不唯一，賬戶數(shù)量不吻合；大額交易漏報(bào)告，可疑交易甄別不充分；轉(zhuǎn)入長(zhǎng)期不動(dòng)戶的資金，客戶要求再支取時(shí)，把關(guān)不嚴(yán)等。上述現(xiàn)象導(dǎo)致人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理和使用存在較大風(fēng)險(xiǎn)隱患。4關(guān)于發(fā)送單位銀行結(jié)算賬戶管理風(fēng)險(xiǎn)提示信息的通知為有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)，遏止違法違規(guī)行為，保障客戶及我行資金安全，特提出如下風(fēng)險(xiǎn)提示：一、在開立各類人民幣單位銀行結(jié)算賬戶時(shí)，按照“了解你的客戶”原則切實(shí)履行對(duì)客戶的盡職調(diào)查職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行審核制度，認(rèn)真審查開戶單位的資格，以及所提供的證明文件等是否符合賬戶管理的有關(guān)規(guī)定和開戶條件。存款人申請(qǐng)開立一般存款賬戶的，必須向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證；存款人因向銀行借款需要開立一般存款賬戶的，還應(yīng)出具借款合同，因其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的，應(yīng)出具加蓋其單位公章的正式公函，詳細(xì)說(shuō)明結(jié)算用途。核準(zhǔn)類賬戶經(jīng)人民銀行審批核準(zhǔn)后，各行仍應(yīng)對(duì)資料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審核，有效落實(shí)開戶行的審核職責(zé)。5關(guān)于發(fā)送單位銀行結(jié)算賬戶管理風(fēng)險(xiǎn)提示信息的通知二、嚴(yán)格執(zhí)行賬戶３個(gè)工作日后正式生效”制度。申請(qǐng)開立核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)在人民銀行當(dāng)?shù)胤种械暮藴?zhǔn)日期起，３個(gè)工作日后正式生效；申請(qǐng)開立備案類單位銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)在開戶行為單位客戶辦理開戶手續(xù)的日期起，３個(gè)工作日后正式生效。在賬戶正式生效前，開戶行不得向單位客戶出售重要空白憑證和支付憑證，不得辦理對(duì)外支付。

6關(guān)于發(fā)送單位銀行結(jié)算賬戶管理風(fēng)險(xiǎn)提示信息的通知三、對(duì)于使用ＩＣ卡或結(jié)算證辦理開戶手續(xù)的，需要求客戶出示并認(rèn)真審核；對(duì)于未使用ＩＣ卡或結(jié)算證辦理開戶手續(xù)，由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理開戶的，必須提供法定代表人或單位負(fù)責(zé)人加蓋單位公章和法定代表人或單位負(fù)責(zé)人個(gè)人簽章的授權(quán)書。同時(shí)建議單位法定代表人或單位負(fù)責(zé)人授權(quán)固定人員來(lái)行辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，以便于銀行確認(rèn)單位來(lái)行辦理結(jié)算業(yè)務(wù)人員的合法身份。7關(guān)于發(fā)送單位銀行結(jié)算賬戶管理風(fēng)險(xiǎn)提示信息的通知四、對(duì)于辦理購(gòu)買支票特別是首次辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，或要求以其他方式支取劃轉(zhuǎn)金額較大款項(xiàng)的，必須與開戶單位、行內(nèi)客戶經(jīng)理聯(lián)系并核實(shí)付款人身份后再辦理出售支票或辦理劃款業(yè)務(wù)。對(duì)新開戶存入大額款項(xiàng)不久，便分次或集中將款項(xiàng)轉(zhuǎn)出的業(yè)務(wù)，應(yīng)特別加以關(guān)注，包括認(rèn)真核對(duì)印鑒、執(zhí)行大額授權(quán)及登記制度。對(duì)于新開戶后即刻辦理大額資金調(diào)撥業(yè)務(wù)的，應(yīng)向開戶單位核實(shí)并做好相應(yīng)記錄后再辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。除新客戶外，在受理其他客戶大額資金支取時(shí)，也應(yīng)建立與客戶的核實(shí)聯(lián)系和登記。對(duì)于符合人民銀行規(guī)定的大額和可疑情況的款項(xiàng)，必須按照人民銀行《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》及本行規(guī)定的報(bào)告路徑上報(bào)。8關(guān)于發(fā)送單位銀行結(jié)算賬戶管理風(fēng)險(xiǎn)提示信息的通知五、各行應(yīng)重新審核本行重點(diǎn)對(duì)賬客戶的標(biāo)準(zhǔn)，確保本行重點(diǎn)客戶劃分標(biāo)準(zhǔn)不得低于財(cái)會(huì)部下發(fā)的《中國(guó)銀行股份有限公司賬務(wù)核對(duì)管理辦法》規(guī)定的四項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)按照該文件規(guī)定，盡快實(shí)現(xiàn)集中對(duì)賬。重點(diǎn)客戶應(yīng)按月發(fā)送對(duì)賬單，非重點(diǎn)客戶按季發(fā)送對(duì)賬單。與客戶約定滿頁(yè)發(fā)送對(duì)賬單的，在月末或季末應(yīng)按規(guī)定發(fā)送未滿頁(yè)對(duì)賬單。切實(shí)落實(shí)賬戶開立、賬務(wù)核算與對(duì)賬相分離；上門對(duì)賬與所經(jīng)辦業(yè)務(wù)相分離；對(duì)未達(dá)賬和賬款差錯(cuò)的查核工作不返原崗處理的制度規(guī)定，加強(qiáng)銀企對(duì)賬。9關(guān)于發(fā)送單位銀行結(jié)算賬戶管理風(fēng)險(xiǎn)提示信息的通知六、嚴(yán)格按照《中國(guó)銀行單位銀行結(jié)算賬戶預(yù)留銀行簽章管理辦法》辦理印鑒的預(yù)留、審核、保管、變更、撤銷等手續(xù)，確保預(yù)留印鑒的連續(xù)性，印鑒啟用日期應(yīng)與賬戶正式生效日期保持一致。開戶時(shí)應(yīng)要求客戶在柜臺(tái)前當(dāng)面預(yù)留印鑒，賬戶資料中必須留存一份印鑒卡，保證賬戶資料的完整性。七、確保人民銀行賬戶管理系統(tǒng)與我行系統(tǒng)中信息的一致性，變更、撤銷賬戶時(shí)，除履行相關(guān)報(bào)批、報(bào)備手續(xù)外，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，做好系統(tǒng)相關(guān)信息的變更、撤銷。各行在辦理帳戶開戶、帳戶資料變更時(shí)，應(yīng)將變更前后的資料打印，并加蓋經(jīng)辦、復(fù)核人員章后與其他賬戶資料一并保存，以便備查。10關(guān)于發(fā)送單位銀行結(jié)算賬戶管理風(fēng)險(xiǎn)提示信息的通知八、按照中銀財(cái)２００２〕１６０號(hào)文件規(guī)定，對(duì)長(zhǎng)期不動(dòng)戶資金進(jìn)行嚴(yán)格管理和控制，對(duì)于轉(zhuǎn)入長(zhǎng)期不動(dòng)戶的單位存款，如果日后客戶要求支取時(shí)，一律按照新開戶或銷戶辦理相關(guān)手續(xù)。為控制風(fēng)險(xiǎn)，不得隨意將原賬戶資金轉(zhuǎn)入個(gè)人賬戶或取現(xiàn)，避免引發(fā)法律糾紛。11關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理的通知一、加強(qiáng)制度學(xué)習(xí)，制定細(xì)化操作規(guī)程。各行對(duì)公國(guó)內(nèi)結(jié)算管理人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)和領(lǐng)會(huì)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《中國(guó)銀行股份有限公司人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理實(shí)施細(xì)則（暫行）》，以及與之配套的各項(xiàng)規(guī)章制度，深刻領(lǐng)會(huì)各項(xiàng)條款的內(nèi)涵，并結(jié)合本地區(qū)監(jiān)管要求，以及地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、社會(huì)誠(chéng)信、風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)、銀企關(guān)系等外界因素和業(yè)務(wù)流程、機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)分布、人力資源配置等內(nèi)部因素，制訂適合于本地區(qū)防范柜面風(fēng)險(xiǎn)的操作規(guī)程，用以指導(dǎo)業(yè)務(wù)操作。12關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理的通知

二、加強(qiáng)異地結(jié)算賬戶的開戶管理。各行受理對(duì)公開戶的機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)異地人民幣結(jié)算賬戶（跨省、市、縣）的開戶審核與管理，尤其是異地申請(qǐng)開立一般結(jié)算賬戶的審核與管理。在受理開戶申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照實(shí)施細(xì)則規(guī)定審核開戶所必備的資料正本，并保存賬戶資料。對(duì)于異地申請(qǐng)開立一般結(jié)算賬戶的，除按照上述要求審核資料外，在符合開戶條件后，應(yīng)當(dāng)?shù)卿浫嗣胥y行賬戶管理系統(tǒng)，查詢申請(qǐng)人基本賬戶開立信息與提供資料信息一致后進(jìn)行備案登記，待備案登記成功后方可告知客戶三個(gè)工作日后辦理支付結(jié)算。如因系統(tǒng)故障無(wú)法及時(shí)登錄或發(fā)送成功但未收到回復(fù)信息時(shí)，應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行要求進(jìn)行處理，待系統(tǒng)故障解除后及時(shí)進(jìn)行登錄。如確因系統(tǒng)問(wèn)題無(wú)法進(jìn)行登錄備案的，應(yīng)以書面形式送交當(dāng)?shù)厝嗣胥y行進(jìn)行審批后，方可辦理開戶手續(xù)。凡未進(jìn)行系統(tǒng)登錄備案，或未經(jīng)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行審批同意的，不得為申請(qǐng)人辦理異地開戶手續(xù)。13關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理的通知對(duì)于因異地借款需要申請(qǐng)開立一般結(jié)算賬戶的，還必須提供符合《合同法》要求的借款合同。如果對(duì)借款合同效力存在異議的，應(yīng)當(dāng)會(huì)商法律與合規(guī)部門進(jìn)行確認(rèn)后方可辦理開戶手續(xù)。對(duì)于因其他結(jié)算需要異地申請(qǐng)開立一般結(jié)算賬戶的，必須提供加蓋單位公章的正式公函，說(shuō)明具體的結(jié)算用途，同時(shí)還應(yīng)提供購(gòu)銷合同或相關(guān)的協(xié)議文本，作為審核結(jié)算需要的依據(jù)。如果申請(qǐng)人無(wú)法說(shuō)明具體結(jié)算用途和提供購(gòu)銷合同或相關(guān)協(xié)議文本的，開戶行不得受理此類開戶申請(qǐng)。因其他結(jié)算需要申請(qǐng)開立非異地一般結(jié)算賬戶的，除按照規(guī)定提供必要的審核資料及加蓋單位公章的正式公函外，還應(yīng)當(dāng)提供有關(guān)文本作為審核結(jié)算需要的依據(jù)。14關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理的通知三、加強(qiáng)新開賬戶的管理。各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)新開賬戶的管理與控制，嚴(yán)格執(zhí)行開戶后三個(gè)工作日方可辦理對(duì)外支付結(jié)算和出售憑證的規(guī)定。同時(shí)為避免新開賬戶出現(xiàn)空頭支票現(xiàn)象，在出售支票時(shí)應(yīng)當(dāng)審核賬戶是否存有足夠的資金用于簽發(fā)支票。如新開賬戶沒(méi)有資金時(shí)，不得辦理支票出售。15關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理的通知

四、加強(qiáng)注冊(cè)或增資驗(yàn)資賬戶管理。各行應(yīng)認(rèn)真審核因注冊(cè)或增資驗(yàn)資需要申請(qǐng)開立的臨時(shí)存款賬戶，以及相關(guān)的資金來(lái)源，并對(duì)注冊(cè)或增資驗(yàn)資期間的賬戶資金進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督與控制，保證注冊(cè)或增資驗(yàn)資期間不得進(jìn)行對(duì)外支付。需要在臨時(shí)存款賬戶有效期屆滿前退還資金的，應(yīng)出具工商管理部門的證明；無(wú)法出具證明的，應(yīng)于賬戶有效期屆滿后辦理銷戶退款手續(xù)。如未能通過(guò)驗(yàn)資需要退款的，應(yīng)堅(jiān)持“誰(shuí)款誰(shuí)收”原則，按原入賬渠道進(jìn)行退款。如以現(xiàn)金方式存入賬戶的，必須提供原入賬憑證方可辦理退款，同時(shí)將原入賬憑證復(fù)印件作為轉(zhuǎn)賬依據(jù)留存。16關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理的通知

五、加強(qiáng)單位存款對(duì)個(gè)人結(jié)算賬戶支付的管理。開戶行在辦理人民幣對(duì)公單位銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人的款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第三十九條規(guī)定對(duì)轉(zhuǎn)賬資金進(jìn)行審核。凡超出個(gè)人銀行結(jié)算賬戶入賬范圍的款項(xiàng)，不得轉(zhuǎn)賬支付。如提供的付款依據(jù)為借款合同的，應(yīng)當(dāng)符合《合同法》規(guī)定的借款合同要求。如果對(duì)借款合同效力存在異議的，應(yīng)當(dāng)會(huì)商法律與合規(guī)部門進(jìn)行確認(rèn)后方可辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。嚴(yán)禁將對(duì)公單位銀行結(jié)算賬戶資金轉(zhuǎn)入個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶。17關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理的通知

六、加強(qiáng)預(yù)留印鑒管理。開戶行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依據(jù)《中國(guó)銀行人民幣單位銀行結(jié)算賬戶預(yù)留印章管理辦法》的要求，審核與管理開戶申請(qǐng)人預(yù)留的印鑒。經(jīng)辦及復(fù)核人員在審核預(yù)留印鑒后，應(yīng)當(dāng)在印鑒卡片上加蓋經(jīng)辦與復(fù)核人員印章，確保印鑒卡片要素的完整性。印鑒卡填寫的啟用日期應(yīng)當(dāng)與賬戶正式生效日期保持一致。

七、嚴(yán)格執(zhí)行開戶申請(qǐng)人審核制度。開戶行在受理開戶申請(qǐng)時(shí)，如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理開戶申請(qǐng)的，除出具相應(yīng)證明文件外，必須提供法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書及身份證件正本，以及被授權(quán)人身份證件正本，審核無(wú)誤后應(yīng)將其復(fù)印件存入賬戶檔案資料留存。要求單位法定代表人或單位負(fù)責(zé)人授權(quán)固定人員來(lái)行辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，便于我行確認(rèn)單位經(jīng)辦人員合法身份。18關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理的通知八、嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算賬戶取現(xiàn)規(guī)定。基本存款賬戶取現(xiàn)范圍須嚴(yán)格限定在《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的八項(xiàng)單位可以使用現(xiàn)金的項(xiàng)目之內(nèi)。一般存款賬戶不得取現(xiàn)?？梢匀‖F(xiàn)的專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶取現(xiàn)范圍必須符合現(xiàn)金管理規(guī)定。收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金專用賬戶中，收入?yún)R繳賬戶不得支取現(xiàn)金；業(yè)務(wù)支出賬戶支取現(xiàn)金須符合現(xiàn)金管理規(guī)定。19關(guān)于辦理國(guó)內(nèi)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)

落實(shí)人民銀行２號(hào)令的通知

中國(guó)人民銀行會(huì)同銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國(guó)人民銀行令[2006]第2號(hào)，以下簡(jiǎn)稱2號(hào)令），已于2007年8月1日開始實(shí)施。按照總行反洗錢工作委員會(huì)要求，現(xiàn)就各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在辦理國(guó)內(nèi)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，所涉及的客戶身份識(shí)別工作提出如下要求，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。20關(guān)于辦理國(guó)內(nèi)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)

落實(shí)人民銀行２號(hào)令的通知

一、單位人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、變更業(yè)務(wù)

（一）各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)按《中國(guó)銀行股份有限公司人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理實(shí)施細(xì)則》（中銀營(yíng)文[2006]39號(hào)）第十三條至第二十條之規(guī)定對(duì)單位客戶身份證明文件的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查，并保留各種證明文件的正本／原件或經(jīng)核實(shí)的復(fù)印件，以及反映開展單位客戶身份識(shí)別工作情況的記錄和資料，統(tǒng)一納入賬戶資料保存。21關(guān)于辦理國(guó)內(nèi)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)

落實(shí)人民銀行２號(hào)令的通知

（二）各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在審查單位法定代表人或單位負(fù)責(zé)人、被授權(quán)人等自然人個(gè)人身份信息時(shí)，應(yīng)核對(duì)客戶的有效身份證件，如客戶提交的身份證件為公民身份證的，還需要聯(lián)網(wǎng)核查相關(guān)公民身份信息；留存有效身份證件的復(fù)印件，以及相關(guān)身份核查情況的記錄和資料，統(tǒng)一納入賬戶資料保存。（三）各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)在《賬戶管理協(xié)議》上增加“實(shí)際控制人：”欄位。在與新開立賬戶的客戶簽訂《賬戶管理協(xié)議》時(shí)，應(yīng)了解實(shí)際控制客戶的自然人，并要求客戶在《賬戶管理協(xié)議》中填上賬戶的實(shí)際控制人姓名。22關(guān)于辦理國(guó)內(nèi)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)

落實(shí)人民銀行２號(hào)令的通知（四）各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照總行即將下發(fā)的客戶風(fēng)險(xiǎn)分類指引，根據(jù)客戶或者賬戶的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，定期審核本機(jī)構(gòu)保存的客戶基本信息，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高客戶或者賬戶的審核應(yīng)嚴(yán)于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較低客戶或者賬戶的審核。對(duì)本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)最高的客戶或者賬戶，至少每半年進(jìn)行一次審核。（五）單位客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過(guò)有效期的，客戶沒(méi)有在合理期限內(nèi)更新且沒(méi)有提出合理理由的，應(yīng)中止為客戶辦理業(yè)務(wù)。23關(guān)于辦理國(guó)內(nèi)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)

落實(shí)人民銀行２號(hào)令的通知二、人民幣票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)（一）受理個(gè)人客戶提交現(xiàn)金、申請(qǐng)簽開現(xiàn)金銀行本票、銀行匯票時(shí)，單筆人民幣１萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)識(shí)別客戶身份，核對(duì)客戶的有效身份證件，如客戶提交的身份證件為公民身份證的，還需要聯(lián)網(wǎng)核查相關(guān)公民身份信息。留存有效身份證件的復(fù)印件或者影印件，以及相關(guān)身份核查情況的記錄和資料作為傳票附件納入會(huì)計(jì)檔案統(tǒng)一管理。24關(guān)于辦理國(guó)內(nèi)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)

落實(shí)人民銀行２號(hào)令的通知二、人民幣票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)

（二）辦理持票人為個(gè)人的銀行本票、銀行匯票解付時(shí)，應(yīng)當(dāng)識(shí)別持票人身份，核對(duì)持票人的有效身份證件，如持票人提交的身份證件為公民身份證的，還需要聯(lián)網(wǎng)核查相關(guān)公民身份信息。留存有效身份證件的復(fù)印件或者影印件，以及相關(guān)身份核查情況的記錄和資料作為傳票附件納入會(huì)計(jì)檔案統(tǒng)一管理。25關(guān)于辦理國(guó)內(nèi)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)

落實(shí)人民銀行２號(hào)令的通知二、人民幣票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)

（三）辦理付款人為單位、收款人為個(gè)人的現(xiàn)金支票付款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)識(shí)別收款人身份，核對(duì)收款人的有效身份證件，如客戶提交的身份證件為公民身份證的，還需要聯(lián)網(wǎng)核查相關(guān)公民身份信息。留存有效身份證件的復(fù)印件或者影印件，以及相關(guān)身份核查情況的記錄和資料作為傳票附件納入會(huì)計(jì)檔案統(tǒng)一管理。26“長(zhǎng)期不動(dòng)戶”管理工作實(shí)施細(xì)則

《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》中規(guī)定“銀行對(duì)一年（按對(duì)月對(duì)日計(jì)算）未發(fā)生收付活動(dòng)