成城股份商業(yè)承兌匯票北京立金銀行培訓(xùn)中心課程持有ST成城課件

北京立金銀行培訓(xùn)中心課程最新商業(yè)承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)案例培訓(xùn)

北京立金銀行培訓(xùn)中心課程最新商業(yè)承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)案例培訓(xùn)21、酒品打不過人品，人品打不過產(chǎn)品。在商業(yè)銀行產(chǎn)品是第一位的，請(qǐng)牢牢記住。千萬不要就知道喝大酒。2、最高明的銀行客戶經(jīng)理銷售方式：企業(yè)融資顧問服務(wù)+產(chǎn)品金融服務(wù)方案，有效指導(dǎo)客戶商業(yè)經(jīng)營模式和融資方式，同時(shí)配套提供銀行的產(chǎn)品金融服務(wù)方案。就像一個(gè)高明的大夫，首先提供的是健康藥方，開出的藥僅是配套的副產(chǎn)品。需要建立：強(qiáng)大的產(chǎn)品經(jīng)理團(tuán)隊(duì)

客戶經(jīng)理、產(chǎn)品經(jīng)理的團(tuán)隊(duì)作業(yè)機(jī)制21、酒品打不過人品，人品打不過產(chǎn)品。在商業(yè)銀行產(chǎn)品是第一3銀行信用支付工具商業(yè)承兌匯票國內(nèi)信用證擔(dān)保付款3銀行信用支付工具商業(yè)承兌匯票

【1】成城股份商業(yè)承兌匯票北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【1】成城股份商業(yè)承兌匯票北京立金銀行培訓(xùn)中心課程

持有ST成城（600247）的投資者恐怕將會(huì)越來越煎熬。剛被證監(jiān)會(huì)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)警示而被扣上ST帽子的ST成城，近期再被爆出其2013年9月份開出的商業(yè)承兌匯票無法兌付。ST成城董事長徐才江表示，確實(shí)存在商業(yè)承兌匯票到期的情況，總共6張匯票，每張的金額為500萬元，共計(jì)3000萬元。而一位持票人表示，根據(jù)他們所獲得的信息，ST成城開出的商業(yè)承兌匯票不止3000萬，還有商業(yè)承兌匯票尚未到期，存在潛在的兌付風(fēng)險(xiǎn)，不過這并未得到ST成城確認(rèn)。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程持有ST成城（600247）的投資者恐怕將會(huì)越來越煎熬。剛

目前持票人所持有的商業(yè)匯票由ST成城承兌，收款人為飛翔科技科技環(huán)保股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱飛翔科技）和武漢綠色消防器材有限公司（以下簡(jiǎn)稱綠色消防），出票日為2013年9月13日，到期日為2014年3月12日。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程目前持票人所持有的商業(yè)匯票由ST成城承兌，收款人為飛翔科技7【2】云南銅業(yè)商票78云南銅業(yè)(000878)12月28日晚間公告，2012年，受宏觀經(jīng)濟(jì)的影響，公司的幾家下游客戶出現(xiàn)了不同程度的商票到期無法承兌的現(xiàn)象。截至2012年12月25日，公司共持有逾期商業(yè)承兌票據(jù)5.58億元，其中江門市江磁電工企業(yè)有限公司（簡(jiǎn)稱“江門江磁”）0.49億元（已做資產(chǎn)抵押，抵押物價(jià)值約0.13億元），天津金鏈德金屬材料有限公司1.4億元，天津天恒有色金屬有限公司0.95億元，昆明萬寶集源生物科技有限公司2.74億元（已做資產(chǎn)抵押，抵押物價(jià)值約2.54億元）即公司扣除風(fēng)險(xiǎn)抵押后的票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)敞口有2.91億元。8云南銅業(yè)(000878)12月28日晚間公告，2012年9云南銅業(yè)稱，公司高度重視，成立商票處理小組，并派出工作組趕赴各商票客戶實(shí)地調(diào)查，繼續(xù)采取資產(chǎn)抵押、擔(dān)保等措施，把風(fēng)險(xiǎn)和損失降到最低；公司徹底整頓商票業(yè)務(wù)，停止一切商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)；公司以全力保護(hù)國有資產(chǎn)安全、保護(hù)投資者合法權(quán)益為宗旨，對(duì)涉及商票事項(xiàng)的四家企業(yè)正在進(jìn)行催收和訴諸法律手段等方面的工作。9云南銅業(yè)稱，公司高度重視，成立商票處理小組，并派出工作組趕北京立金銀行培訓(xùn)中心課程一、產(chǎn)品定義基本特點(diǎn)編輯1、最高額保證所擔(dān)保的債務(wù)在保證設(shè)立時(shí)可能已經(jīng)發(fā)生，也可能沒有發(fā)生，最高額保證的生效與被保證的債務(wù)是否實(shí)際發(fā)生無關(guān)。2、最高額保證所擔(dān)保的債務(wù)為一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債務(wù)。3、最高額保證約定有保證人承擔(dān)保證責(zé)任的最高限額。4、最高額保證所擔(dān)保的不是多筆債務(wù)的簡(jiǎn)單累加，而是債務(wù)整體，各筆債務(wù)的清償期僅對(duì)債務(wù)人有意義，并不影響保證人承擔(dān)保證責(zé)任。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程一、產(chǎn)品定義基本特點(diǎn)編輯北京立金銀行培訓(xùn)中心課程最高人民法院《關(guān)于適用〈中華人民共和國擔(dān)保法〉若干問題的解釋》第23、37條分別就最高額保證和保證額和保證期間作了規(guī)定：最高額保證合同的不特定債權(quán)確定后，保證人應(yīng)當(dāng)在最高債權(quán)額限度內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的債權(quán)余額承擔(dān)保證責(zé)任。最高額保證合同對(duì)保證期間沒有約定或者約定不明的，如最高額保證約定有保證人清償債務(wù)期限的，保證期間為清償債務(wù)期限屆滿之日起6個(gè)月；沒有約定債務(wù)清償期限的，保證期間自最高額保證終止之日或自債權(quán)人收到保證人終止合同的書面通知到達(dá)之日起6個(gè)月。____年____月____日北京立金銀行培訓(xùn)中心課程最高人民法院《關(guān)于適用〈中華人民共和北京立金銀行培訓(xùn)中心課程二、行業(yè)經(jīng)典客戶企業(yè)（事業(yè)）法人或其他經(jīng)濟(jì)組織，尤其適合業(yè)務(wù)合作密切的買賣雙方之間。通常賣方非常強(qiáng)勢(shì)，不承擔(dān)票據(jù)的貼現(xiàn)利息。1、應(yīng)當(dāng)選擇具備以下特征客戶：買賣雙方合作密切，買方不希望將貼現(xiàn)利息轉(zhuǎn)嫁給賣方或賣方處于強(qiáng)勢(shì)地位，買方無法轉(zhuǎn)嫁貼現(xiàn)利息，而買方希望通過票據(jù)方式盡可能降低財(cái)務(wù)費(fèi)用的客戶。2、一般存在集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)企業(yè)之間，尤其是在上下游一體化的集團(tuán)公司內(nèi)部，如外商投資企業(yè)同時(shí)控股的生產(chǎn)商和銷售商之間的買賣交易。3、買方付息票據(jù)實(shí)際上與企業(yè)直接在銀行貸款融資很相似，買方（即借款人）都得到銀行利息憑證用于做賬，只是貼現(xiàn)利息遠(yuǎn)低于貸款利率，更符合企業(yè)利益選擇。堅(jiān)持不懈北京立金銀行培訓(xùn)中心課程二、行業(yè)經(jīng)典客戶企業(yè)（北京立金銀行培訓(xùn)中心課程三、產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)1、買方付款的效果同現(xiàn)金付款一樣，可以獲得較好的商業(yè)折扣，賣方在持票后，可以非常迅速、便捷地從銀行辦理貼現(xiàn)，獲得票面全款。2、可以有效降低買方的融資成本，相對(duì)于貸款融資，買方籌資成本低得多。3、會(huì)計(jì)處理更加規(guī)范。在傳統(tǒng)的賣方付息票據(jù)貼現(xiàn)方式下，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間結(jié)算，往往貼現(xiàn)利息仍由買方承擔(dān)，買方私下將貼現(xiàn)利息轉(zhuǎn)給賣方，而買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)則是通過銀行扣劃貼現(xiàn)利息并出具利息憑證，會(huì)計(jì)手續(xù)規(guī)范。買方獲得扣息憑證后，可以計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用，在稅前扣除。依據(jù)：《中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例》所得稅準(zhǔn)予扣除的項(xiàng)目，與取得收入相關(guān)的成本及費(fèi)用。銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用。費(fèi)用包括：納稅人在生產(chǎn)、經(jīng)營期間，向金融機(jī)構(gòu)借款的利息支出，按實(shí)際發(fā)生數(shù)扣除。4、操作手續(xù)簡(jiǎn)便。辦理貼現(xiàn)的手續(xù)非常簡(jiǎn)便。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程三、產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)1、買方付款的效果同現(xiàn)金400-650-5776

【案例18】聯(lián)保信貸的新模式4戶淀粉加工企業(yè)的授信方案河南永城糧食收儲(chǔ)有限公司推薦下游的4戶糧食加工企業(yè)希望：擴(kuò)大自身銷售收款條件：現(xiàn)金收款【案例18】聯(lián)保信貸400-650-5776

【案例18】聯(lián)保信貸的新模式4戶中小淀粉加工企業(yè)的授信方案4戶聯(lián)保，每戶獲得信貸額度100萬元，每戶交存保證金30%。共計(jì)獲得保證金120萬元，每戶獲得100萬元信貸額度。第一種方式：每戶100萬元貸款，共計(jì)400萬元貸款。貸款定價(jià)10%。銀行收入結(jié)構(gòu)120萬元存款20萬利息（6個(gè)月貸款）占用400萬元風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)?！景咐?8】聯(lián)保信貸400-650-5776

第二種方式：每戶100萬元商業(yè)承兌匯票，共計(jì)400萬元商業(yè)承兌匯票，貼現(xiàn)定價(jià)9%。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)報(bào)價(jià)6%，銀行收入機(jī)構(gòu)：銀行獲得6萬元中間業(yè)務(wù)收入。120萬存款。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)零占用。第二種方式：每【案例10】一個(gè)中小鋼貿(mào)客戶有1000萬元的房產(chǎn)作為抵押，抵押率7成。有融資需求，我們?nèi)绾我龑?dǎo)客戶使用商業(yè)承兌匯票?！景咐?0】一個(gè)中小鋼貿(mào)客戶有1000萬元的房產(chǎn)作為抵押，抵北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【7】商業(yè)承兌匯票票據(jù)代理貼現(xiàn)

北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【7】商業(yè)承兌匯票票據(jù)代理貼現(xiàn)北京立金銀行培訓(xùn)中心課程一、產(chǎn)品定義代理貼現(xiàn)是票據(jù)歷史上最偉大的發(fā)明之一，客戶經(jīng)理必須學(xué)會(huì)代理貼現(xiàn)，威力無窮。

商業(yè)承兌匯票代理貼現(xiàn)是指商業(yè)承兌匯票的貼現(xiàn)申請(qǐng)人通過與其代理人、貼現(xiàn)銀行簽訂三方協(xié)議，委托其代理人在貼現(xiàn)銀行代為辦理票據(jù)貼現(xiàn)手續(xù)，貼現(xiàn)銀行審核無誤后，直接將貼現(xiàn)款項(xiàng)劃付給貼現(xiàn)申請(qǐng)人的一種票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)形式。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程一、產(chǎn)品定義代理貼現(xiàn)是票北京立金銀行培訓(xùn)中心課程代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程圖：收款人出票人

銀行③貼現(xiàn)付款②辦理貼現(xiàn)①簽發(fā)銀票購銷合同北京立金銀行培訓(xùn)中心課程代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程圖：收款人出票人北京立金銀行培訓(xùn)中心課程票據(jù)制作及背書深圳天音印鑒深圳天音通信發(fā)展有限公司代理廣東物資燃料有限公司北京立金銀行培訓(xùn)中心課程票據(jù)制作及背書深圳天音深圳天音通信發(fā)北京立金銀行培訓(xùn)中心課程〖產(chǎn)生背景〗票據(jù)由于融資利率低、付款有保障，因而，受到了市場(chǎng)的普遍歡迎。但是在實(shí)際操作中也存在一些問題限制了票據(jù)的流通：如賣方不愿意承擔(dān)貼現(xiàn)利息，普遍將貼現(xiàn)利息轉(zhuǎn)嫁給買方；賣方感覺貼現(xiàn)的手續(xù)繁瑣、所需資料過多，不愿意辦理票據(jù)的保管、貼現(xiàn)手續(xù)，要求買方提供現(xiàn)款結(jié)算（賣方通過種種手段將貼現(xiàn)手續(xù)轉(zhuǎn)給買方，并將貼現(xiàn)利息轉(zhuǎn)給買方承擔(dān)）。票據(jù)金額較小時(shí)，票據(jù)傳遞成本顯得過高，這樣代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)應(yīng)運(yùn)而生。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程〖產(chǎn)生背景〗票據(jù)由于融資利率低、付款北京立金銀行培訓(xùn)中心課程〖法律依據(jù)〗1、《民法》支持。票據(jù)行為屬于民事法律行為，民事法律行為可以代理，票據(jù)行為按推理也可以代理，委托人、代理人、貼現(xiàn)銀行通過簽訂《三方合作協(xié)議》的方式，明確票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的代理關(guān)系。2、《票據(jù)法》支持。票據(jù)業(yè)務(wù)代理在《票據(jù)法》中有法律依據(jù)，《票據(jù)法》第5條第1款規(guī)定：“票據(jù)當(dāng)事人可以委托其代理人在票據(jù)上簽章，并應(yīng)當(dāng)在票據(jù)上表明其代理關(guān)系”。本行銀行承兌匯票和企業(yè)簽發(fā)的商業(yè)承兌匯票均可。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程〖法律依據(jù)〗本行銀行承兌匯票和企業(yè)簽北京立金銀行培訓(xùn)中心課程二、行業(yè)經(jīng)典客戶買賣雙方關(guān)系密切，買方屬于賣方非常重要的客戶，賣方愿意配合買方為降低財(cái)務(wù)費(fèi)用采取的特殊票據(jù)業(yè)務(wù)操作方式。從實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)分析，多發(fā)生在以下行業(yè)：1、汽車廠商與經(jīng)銷商，如一汽豐田汽車有限公司和經(jīng)銷商、廣州本田汽車有限公司和經(jīng)銷商；2、電網(wǎng)公司與電力集團(tuán)，如國家電網(wǎng)公司和電力集團(tuán)；3、電信設(shè)備集團(tuán)與經(jīng)銷商，如手機(jī)品牌制造商與經(jīng)銷商。其他關(guān)系密切的企業(yè)之間，買賣雙方屬于常年合作伙伴，愿意為對(duì)方提供便利。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程二、行業(yè)經(jīng)典客戶買賣雙方關(guān)系北京立金銀行培訓(xùn)中心課程三、產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)一、銀行益處：1、銀行可以有效的封閉票據(jù)資源，促進(jìn)票據(jù)的體內(nèi)循環(huán)。在出票的同時(shí)，辦理票據(jù)貼現(xiàn)，銀行高效完成操作。銀行同步獲得開票環(huán)節(jié)的保證金存款、開票手續(xù)費(fèi)，以及貼現(xiàn)環(huán)節(jié)的貼現(xiàn)利息收入。2、銀行綜合效益較高，在銀行承兌匯票方式下，節(jié)省了票據(jù)的查詢、辨識(shí)工作，并可以保證票據(jù)真實(shí)，便利了業(yè)務(wù)操作。在商業(yè)承兌匯票方式下，從源頭上營銷付款人，獲得風(fēng)險(xiǎn)可控的商業(yè)承兌匯票資源。二、客戶益處：1、代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)省去票據(jù)傳遞過程，有效降低買賣雙方的商務(wù)交易結(jié)算成本，同時(shí)防止了可能的丟失，可以有效減少買賣雙方財(cái)務(wù)人員的工作量。2、在買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)項(xiàng)下，買方代理持票人（賣方）辦理貼現(xiàn)，買方可以有效控制貼現(xiàn)利息成本，同時(shí)買方可以獲得同現(xiàn)金付款一樣的商業(yè)折扣。3、相對(duì)于傳統(tǒng)的票據(jù)傳遞方式，保證賣方可以迅速拿到現(xiàn)金，提升了工作效率。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程三、產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)一、銀行益處：北京立金銀行培訓(xùn)中心課程代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)利益分析：收款人出票人出票人弱勢(shì)：往往和買方付息票據(jù)捆綁，可以為出票人大量降低財(cái)務(wù)費(fèi)用。出票人強(qiáng)勢(shì)：往往使用商業(yè)承兌匯票，可以給收款人爭(zhēng)取降低貼現(xiàn)利率購銷合同收款人強(qiáng)勢(shì)：支持出票人降低財(cái)務(wù)費(fèi)用。收款人弱勢(shì)：出讓一定費(fèi)用情況下，可以獲得降低財(cái)務(wù)費(fèi)用。寶馬和經(jīng)銷商廣東交通和供應(yīng)商北京立金銀行培訓(xùn)中心課程代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)利益分析：收款人出票人北京立金銀行培訓(xùn)中心課程四、營銷要點(diǎn)1、代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)代理人限定在：（1）委托人（收款人）的直接前手，通常是銀行承兌匯票的出票人或商業(yè)承兌匯票的付款人；（2）或委托人（收款人）的直接前手的集團(tuán)公司（目前，很多集團(tuán)公司都采取資金、票據(jù)集中管理模式，因此，通過集團(tuán)總公司集中系統(tǒng)內(nèi)所有票據(jù)統(tǒng)一向銀行申請(qǐng)辦理貼現(xiàn)）。除此之外代理人一般不予接受。2、代理貼現(xiàn)票據(jù)限定在：貼現(xiàn)銀行本行系統(tǒng)內(nèi)兄弟行承兌的銀行承兌匯票及商業(yè)承兌匯票。由于在背書上存在特殊情況，可能會(huì)被其他銀行認(rèn)為背書不連續(xù)，代理貼現(xiàn)的票據(jù)難以在銀行之間繼續(xù)流轉(zhuǎn)，因此，不能辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。各家銀行一般都規(guī)定，代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)票據(jù)僅限于本行承兌銀行承兌匯票以及由本行已經(jīng)核定授信額度企業(yè)承兌的商業(yè)承兌匯票。3、委托人（收款人）是指商業(yè)匯票的持票人，為實(shí)質(zhì)上的貼現(xiàn)申請(qǐng)人，承擔(dān)相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)。在貸款卡中貼現(xiàn)信息錄入委托人（收款人）名下。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程四、營銷要點(diǎn)1、代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)代理北京立金銀行培訓(xùn)中心課程銀行承兌匯票代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作1、委托人、代理人與銀行簽定《票據(jù)代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議》（簡(jiǎn)稱《三方合作協(xié)議》），明確委托人和代理人的委托代理關(guān)系，指定某銀行為銀行承兌匯票代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的貼現(xiàn)行，確定三方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。2、代理人接受委托人的委托，收集并提交相關(guān)貼現(xiàn)資料，向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，銀行核實(shí)雙方委托代理關(guān)系的合法性，審查委托人的相關(guān)條件，落實(shí)申請(qǐng)材料和銀行承兌匯票交