試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務

用友ERP-U8供給鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務閩南理工學院實踐教學中心經(jīng)濟管理試驗室試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第1頁暫估業(yè)務 即貨到票未到采購入庫業(yè)務。 對于此種業(yè)務，先辦理存貨入庫手續(xù)，貨款以暫估價格計價。待發(fā)票抵達后，經(jīng)過紅字給予沖銷，并按結(jié)算憑證所列示貨款和運雜費重新計價入賬或按結(jié)算憑證補差。 按照沖銷方法不一樣，分為：月初回沖、單到回沖和單到補差。試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第2頁月初回沖試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第3頁案例1下月票到完全結(jié)算1月13日購置500個鼠標到貨，發(fā)票還未收到。庫管員驗貨辦理入庫手續(xù)。月底發(fā)票仍未收到，財務人員按照協(xié)議約定價格將這筆業(yè)務登記入賬。財務人員確認本月需記帳業(yè)務均已處理完成后，進行期末處理與月末結(jié)帳工作。2月10日收到這筆業(yè)務發(fā)票，采購人員進行報銷。財務人員按照報銷結(jié)果對這筆暫估業(yè)務進行成本處理。案例試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第4頁月初回沖基本流程記帳、期末處理及結(jié)帳貨到入庫票到報銷月初回沖業(yè)務核實業(yè)務流程財務人員系統(tǒng)采購人員財務人員庫管人員系統(tǒng)實現(xiàn)自動生成期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核紅字回沖單采購發(fā)票采購結(jié)算結(jié)算成本處理藍字回沖單自動生成試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第5頁月初回沖處理操作系統(tǒng)實現(xiàn)記帳、期末處理及結(jié)帳票到報銷貨到入庫月初回沖業(yè)務核實業(yè)務流程財務人員系統(tǒng)采購人員財務人員庫管人員自動生成期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核紅字回沖單采購發(fā)票采購結(jié)算結(jié)算成本處理藍字回沖單自動生成試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第6頁試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第7頁月初回沖處理操作系統(tǒng)實現(xiàn)記帳、期末處理及結(jié)帳票到報銷貨到入庫月初回沖業(yè)務核實業(yè)務流程財務人員系統(tǒng)采購人員財務人員庫管人員自動生成期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核紅字回沖單采購發(fā)票采購結(jié)算結(jié)算成本處理藍字回沖單自動生成試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第8頁試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第9頁月初回沖處理操作系統(tǒng)實現(xiàn)記帳、期末處理及結(jié)帳票到報銷貨到入庫月初回沖業(yè)務核實業(yè)務流程財務人員系統(tǒng)采購人員財務人員庫管人員自動生成期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核紅字回沖單采購發(fā)票采購結(jié)算結(jié)算成本處理藍字回沖單自動生成試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第10頁月初回沖處理操作系統(tǒng)實現(xiàn)記帳、期末處理及結(jié)帳票到報銷貨到入庫月初回沖業(yè)務核實業(yè)務流程財務人員系統(tǒng)采購人員財務人員庫管人員自動生成期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核紅字回沖單采購發(fā)票采購結(jié)算結(jié)算成本處理藍字回沖單自動生成試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第11頁試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第12頁案例案例二下月票到，部分結(jié)算1月16日購置300個硬盤到貨，發(fā)票還未收到。庫管員驗貨辦理入庫手續(xù)。1月底發(fā)票仍未收到，財務人員按照協(xié)議約定價格將這筆業(yè)務登記入賬。財務人員確認本月需記帳業(yè)務均已處理完成后，進行期末處理與月末結(jié)帳工作。2月10日收到其中200個硬盤發(fā)票，采購人員進行報銷。財務人員按照報銷結(jié)果對這筆暫估業(yè)務進行成本處理。2月底財務人員進行本月期末處理與結(jié)賬工作。試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第13頁票到回沖流程—下月票到部分結(jié)算(已結(jié)算部分)試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第14頁票到回沖流程—下月票到部分結(jié)算記帳、期末處理及結(jié)帳貨到入庫票到報銷月初回沖業(yè)務核實業(yè)務流程財務人員系統(tǒng)采購人員財務人員庫管人員系統(tǒng)實現(xiàn)自動生成期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核紅字回沖單采購發(fā)票采購部分結(jié)算結(jié)算成本處理藍字回沖單自動生成(已結(jié)算部分)月末處理（財務人員）期末處理藍字回沖單月末結(jié)賬自動生成(未結(jié)算部分/作為暫估入庫單)紅字回沖單自動生成試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第15頁案例案例三下月票未到1月17日購置700個鍵盤到貨，發(fā)票還未收到。庫管員驗貨辦理入庫手續(xù)。月底發(fā)票仍未收到，財務人員按照協(xié)議約定價格將這筆業(yè)務登記入賬。財務人員確認本月需記帳業(yè)務均已處理完成后，進行期末處理與月末結(jié)帳工作。2月仍未收到這筆業(yè)務發(fā)票。2月底財務人員進行本月期末處理與結(jié)賬工作。試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第16頁月初回沖流程—下月票未到記帳、期末處理及結(jié)帳貨到入庫票未到月初回沖期末處理及結(jié)帳業(yè)務流程財務人員系統(tǒng)采購人員財務人員庫管人員系統(tǒng)實現(xiàn)自動生成期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核紅字回沖單期末處理月末結(jié)賬藍字回沖單紅字回沖單自動生成自動生成(作為暫估入庫單)試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第17頁月初回沖小結(jié)下月初（即上月結(jié)賬后）對上月未報銷暫估單自動在明細賬中生成紅字回沖單。當下月中進行報銷處理時，在明細賬中生成藍字報銷單。下月末進行期末處理后，對仍未報銷部分，自動生成藍字回沖單（作為暫估入庫單）系統(tǒng)直接記入明細賬； 結(jié)賬后又在下月初自動生成紅字回沖單。試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第18頁單到回沖試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第19頁案例案例1下月票到，完全結(jié)算1月18日購置400個CPU到貨，發(fā)票還未收到。庫管員驗貨辦理入庫手續(xù)。2月底發(fā)票仍未收到，財務人員按照協(xié)議約定價格將這筆業(yè)務登記入賬。財務人員確認本月需記帳業(yè)務均已處理完成后，進行期末處理與月末結(jié)帳工作。2月10日收到這筆業(yè)務發(fā)票，采購人員進行報銷。財務人員按照報銷結(jié)果對這筆暫估業(yè)務進行成本處理。試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第20頁單到回沖基本流程記帳、期末處理及結(jié)帳貨到入庫票到報銷業(yè)務核實業(yè)務流程財務人員采購人員財務人員庫管人員系統(tǒng)實現(xiàn)期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核采購發(fā)票采購結(jié)算結(jié)算成本處理藍字回沖單自動生成紅字回沖單試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第21頁案例案例2下月票到，部分結(jié)算1月20日購置400個CPU到貨，發(fā)票還未收到。庫管員驗貨辦理入庫手續(xù)。1月底發(fā)票仍未收到，財務人員按照協(xié)議約定價格將這筆業(yè)務登記入賬。財務人員確認本月需記帳業(yè)務均已處理完成后，進行期末處理與月末結(jié)帳工作。2月10日收到其中300個CPU發(fā)票，采購人員進行報銷。財務人員對這筆暫估業(yè)務已報銷部分進行成本處理。2月底財務人員進行本月期末處理與結(jié)賬工作，將這筆業(yè)務還未報銷部分重新暫估記賬。試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第22頁單到回沖流程—下月票到部分結(jié)算記帳、期末處理及結(jié)帳貨到入庫票到報銷業(yè)務核實業(yè)務流程財務人員采購人員財務人員庫管人員系統(tǒng)實現(xiàn)期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核采購發(fā)票采購部分結(jié)算結(jié)算成本處理藍字回沖單自動生成(已結(jié)算部分)月末處理（財務人員）期末處理藍字回沖單月末結(jié)賬自動生成(未結(jié)算部分/作為暫估入庫單)紅字回沖單試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第23頁單到回沖小結(jié)假如下月票未到，不需做任何處理。下月票到進行暫估處理時，假如結(jié)算單對應暫估入庫單本月未生成紅字回沖單，則依據(jù)結(jié)算單對應暫估入庫單生成紅字回沖單，并同時依據(jù)結(jié)算數(shù)量、結(jié)算單價、結(jié)算金額生成已結(jié)算藍字回沖單。 假如結(jié)算單對應暫估入庫單本月已生成紅字回沖單，則僅生成已結(jié)算藍字回沖單。下月末進行期末處理后，對仍未報銷部分，自動生成未結(jié)算藍字回沖單（作為暫估入庫單）系統(tǒng)直接記入明細賬。試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第24頁單到補差試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第25頁案例下月票到，完全結(jié)算1月22日購置100臺顯示器到貨，發(fā)票還未收到。庫管員驗貨辦理入庫手續(xù)。1月底發(fā)票仍未收到，財務人員按照協(xié)議約定價格將這筆業(yè)務登記入賬。財務人員確認本月需記帳業(yè)務均已處理完成后，進行期末處理與月末結(jié)帳工作。2月10日收到這筆業(yè)務發(fā)票，采購人員進行報銷。財務人員按照報銷結(jié)果對這筆暫估業(yè)務進行成本處理。試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第26頁單到補差流程記帳、期末處理及結(jié)帳貨到入庫票到報銷業(yè)務核實業(yè)務流程財務人員采購人員財務人員庫管人員系統(tǒng)實現(xiàn)期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核采購發(fā)票采購結(jié)算結(jié)算成本處理調(diào)整單自動生成結(jié)算金額與暫估金額是否一致？否試談用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)暫估業(yè)務第27頁單到補差小結(jié)假如下月票未到，不需做任何處理。假如報銷金額與暫估金額差