船舶融資租賃的法律性質(zhì)及形式

船舶融資租賃的法律性質(zhì)及形式

國(guó)外的船舶融資租賃被廣泛使用，但在中國(guó)尚處于起步階段。該方式可望緩解船舶融資的困境,彌補(bǔ)以船舶抵押貸款為主的傳統(tǒng)融資方式之不足。探究我國(guó)船舶融資租賃業(yè)發(fā)展的障礙就顯得很有必要,特別是船舶融資租賃登記制度。船舶融資租賃以光船租賃為其形式,本文以光船租賃登記制度為基礎(chǔ),探討融資租賃登記制度。1光船租賃業(yè)務(wù)的性質(zhì)船舶融資租賃是指由承租人選定船舶和船舶賣主,或者選定造船廠和船舶的建造技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等,由出租人(租賃公司)分別與承租人和船舶賣主或者造船廠訂立融資租賃合同和船舶買賣合同,出租人把船舶出租給承租人,由承租人支付租金的交易。融資租賃兼具買賣、信貸和租賃的屬性,是一種自成特色的交易,我國(guó)《合同法》和《國(guó)際融資租賃公約》已為其定性命名,融資租賃合同是一種新式的典型契約。這種交易以“融物”的形式實(shí)現(xiàn)“融資”的目的,其經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)是融資,具有獨(dú)特的法律性質(zhì)。該種交易包含三方當(dāng)事人、兩個(gè)合同,出租人不承擔(dān)租賃物(船舶)瑕疵擔(dān)保責(zé)任,承租人承擔(dān)租賃物滅失風(fēng)險(xiǎn),一般禁止中途解約,租金構(gòu)成主要考慮到租賃物購買價(jià)款的分期攤提,承租人一般負(fù)有支付租金的絕對(duì)義務(wù)。在形式上,與光船租賃同樣表現(xiàn)為出租人把船舶租給承租人使用,由承租人取得完全的使用經(jīng)營(yíng)權(quán),自行配置船員,負(fù)責(zé)船舶的維修保養(yǎng)等。光船租賃雖然也是船舶融資的重要方式之一,但其性質(zhì)仍是財(cái)產(chǎn)租賃,出租人交船時(shí)應(yīng)謹(jǐn)慎處理使船舶適航,在交船后的合理時(shí)間內(nèi)并不解除其對(duì)交船前船舶的潛在缺陷的責(zé)任。在船舶滅失或租賃權(quán)受到嚴(yán)重?fù)p害時(shí)承租人可解約并解除支付租金的義務(wù),租金是使用船舶的代價(jià)。2光船租賃登記制度的重要性光船租賃登記是指為改變光船租賃船舶的國(guó)籍,確認(rèn)承租人的使用經(jīng)營(yíng)權(quán)等事宜而進(jìn)行的登記。船舶登記在大多數(shù)國(guó)家起到雙重功能,一是登記的公法功能,即船舶有權(quán)利懸掛登記國(guó)國(guó)旗,受登記國(guó)管轄并取得其國(guó)籍;二是登記的私法功能,公示船舶所有權(quán)及抵押債務(wù)。傳統(tǒng)上,船舶懸掛國(guó)旗的權(quán)利及政府對(duì)船舶的管理和船舶所有權(quán)、抵押權(quán)等均適用登記國(guó)法律,即船舶的公法關(guān)系和私法關(guān)系均依登記國(guó)法律。然而,光船租賃登記實(shí)現(xiàn)了傳統(tǒng)的船舶登記兩功能的分離,公法關(guān)系依光船租賃權(quán)登記國(guó)律法,而實(shí)質(zhì)性的法律關(guān)系即私法關(guān)系仍留由原登記國(guó)法律調(diào)整。這種登記滿足了承租人希望改變?cè)皣?guó)籍的需要,并確認(rèn)了承租人根據(jù)光船租賃合同所取得的船舶使用經(jīng)營(yíng)權(quán)的效力。我國(guó)《船舶登記條例》規(guī)定:船舶抵押權(quán)、光船租賃權(quán)的設(shè)定、轉(zhuǎn)移和消滅,應(yīng)當(dāng)向船舶登記機(jī)關(guān)登記;未經(jīng)登記的,不得對(duì)抗第三人。依法辦理光船租賃登記將直接關(guān)系到光船租賃合同項(xiàng)目下的權(quán)利義務(wù)究竟由誰享有和承擔(dān)的重要問題。條例如此規(guī)定,促使出租人和承租人積極進(jìn)行光船租賃登記,公示光船租賃權(quán),明確雙方的法律地位。當(dāng)船舶發(fā)生海事請(qǐng)求時(shí),以分清出租人、承租人對(duì)第三人的責(zé)任,同時(shí)也方便第三人查清真正的海事責(zé)任人,及時(shí)行使請(qǐng)求權(quán)和訴權(quán)。因此,光船租賃登記一方面有利于及時(shí)理順海事糾紛,另一方面有利于分清出租人和承租人的責(zé)任,從而促進(jìn)出租人以光船租賃形式向承租人融資的積極性。船舶融資是航運(yùn)業(yè)發(fā)展的先決條件,船舶登記制度是船舶融資制度的有機(jī)組成部分,涉及船舶所有權(quán)、抵押權(quán)、租賃權(quán)和船旗國(guó)對(duì)船舶的管理等,登記制度是否靈活和符合國(guó)際慣例,影響到金融界參與船舶融資的態(tài)度,事關(guān)國(guó)際船舶融資業(yè)的發(fā)展進(jìn)程及一國(guó)的船隊(duì)規(guī)模。光船租賃登記制度是國(guó)際船舶融資的新發(fā)展,發(fā)達(dá)國(guó)家(如德國(guó))允許光船租賃的本國(guó)出租人仍可享受航運(yùn)優(yōu)惠,在封存或中止原登記國(guó)籍后,船舶可懸掛他國(guó)國(guó)旗尤其是方便旗,出租人在享受他國(guó)優(yōu)惠的同時(shí)可享受原登記國(guó)優(yōu)惠。這種巧妙設(shè)計(jì)的制度,有利于發(fā)展中國(guó)家擴(kuò)充船隊(duì)。因此,光船租賃登記制度為UNTAD(聯(lián)合國(guó)貿(mào)易與發(fā)展委員會(huì))所鼓勵(lì)的發(fā)達(dá)國(guó)家向發(fā)展中國(guó)家進(jìn)行船舶融資創(chuàng)設(shè)結(jié)合點(diǎn),是互利合作的有效途徑。1987年ICC(國(guó)際商會(huì))在光船租賃登記專題研討會(huì)的報(bào)告中就已指出,這種制度可望是航運(yùn)國(guó)際一體化進(jìn)程中的有效媒介。值得指出的是,UNTAD秘書處在其集裝箱船舶租賃的報(bào)告中,深入分析了有關(guān)租賃的各種問題及租賃的利弊,指出雖然租賃是一種很有吸引力的船舶融資方式,……但是由于有些國(guó)家法律規(guī)定:只有在本國(guó)登記的船舶才有資格享受稅收優(yōu)惠,而在許多發(fā)展中國(guó)家光租的船舶不能懸掛租船人的國(guó)旗,使得航運(yùn)公司不愿意租船。為支持租船,許多發(fā)展中國(guó)家的法律應(yīng)進(jìn)行適當(dāng)?shù)男薷摹Ｒ虼?這些國(guó)家確立光船租賃登記制度就顯得很有必要。船舶融資租賃不同于光船租賃,這在我國(guó)《合同法》及《國(guó)際融資租賃公約》已作區(qū)別,光船租賃登記制度不能涵蓋船舶融資租賃。因此,視我國(guó)船舶融資租賃業(yè)的發(fā)展程度,宜建立船舶融資租賃登記制度,以促進(jìn)這種融資方式的健康發(fā)展。3船舶貸款租賃登記制度3.1以船舶抵押權(quán)為登記條件的融資租賃權(quán)的限制船舶登記的意義之一是明確船舶權(quán)利,取得公信力以對(duì)抗第三人,登記是對(duì)實(shí)體權(quán)利的認(rèn)可。船舶融資租賃以光船租賃為形式,在未確立融資租賃登記制度前,可比照適用光船租賃登記的規(guī)定,讓融資租賃登記取得對(duì)抗第三人的效力,并允許船舶懸掛登記國(guó)國(guó)旗。但是,融資租賃畢竟不同于傳統(tǒng)租賃,光船租賃登記,無論在識(shí)別船舶權(quán)利的登記條件,還是對(duì)融資租賃雙方當(dāng)事人的保障,均無法滿足船舶融資租賃的發(fā)展要求。融資租賃權(quán)較之租賃權(quán)具有更濃厚的物權(quán)屬性,出租人在租賃期間雖享有所有權(quán),但其實(shí)際上幾乎放棄了所有權(quán)所具備的一切功能,成為一種名義上的所有權(quán),更確切地說,是一種僅保存擔(dān)保功能的所有權(quán),一種名義上的擔(dān)保物權(quán),這樣一種權(quán)利是不能抵押的。我國(guó)《海商法》規(guī)定,光船租賃期間,未經(jīng)承租人事先書面同意,出租人不得設(shè)定船舶抵押權(quán)。但1994年《船舶登記條例》關(guān)于船舶登記的條件并沒有相應(yīng)的規(guī)定,因此,依光船租賃登記,融資租賃的出租人可申請(qǐng)船舶抵押登記。依物權(quán)效力優(yōu)于債權(quán)的法理,船舶抵押權(quán)經(jīng)登記可對(duì)抗第三人,只是不得對(duì)抗先登記的租賃權(quán)。但是,船舶抵押權(quán)仍可通過扣船來實(shí)現(xiàn),只是不能使融資租賃權(quán)消滅而已,融資租賃權(quán)仍受抵押權(quán)的干擾。其次,出租人破產(chǎn)時(shí),依光船租賃登記的融資租賃權(quán)之對(duì)抗性也不足。依學(xué)理,當(dāng)代法律注重保護(hù)承租人,不應(yīng)允許租賃公司(出租人)的破產(chǎn)管理人有解除契約之權(quán)。但是,依光船租賃登記,因出租人破產(chǎn)之事實(shí)可成為解除合同之理由,管理人可申請(qǐng)注銷登記,融資租賃權(quán)則喪失對(duì)抗第三人之效力。再者,若依光船租賃登記,承租人可以以船舶存在嚴(yán)重缺陷等理由向登記機(jī)關(guān)主張注銷登記,這是違背融資租賃“禁止中途解約”之特性。注銷后,融資租賃權(quán)喪失對(duì)抗第三人的效力,出租人可因此承擔(dān)以后產(chǎn)生的一系列責(zé)任,特別是船舶侵權(quán)責(zé)任?？梢?船舶融資租賃若依光船租賃的規(guī)定進(jìn)行登記,其公信力及對(duì)抗第三人的權(quán)利內(nèi)容是以光船租賃權(quán)為范圍,這樣的船舶權(quán)利登記對(duì)外混淆了融資租賃與光船租賃在合同法上的區(qū)別,容易使前者出租人的利益受到減損。缺少融資租賃登記規(guī)定的船舶登記制度,也是不利于發(fā)展國(guó)際船舶融資租賃業(yè)的。在建立船舶融資租賃登記制度時(shí),特別應(yīng)審視船舶抵押權(quán)在不同交易背景下的登記條件,尤其是光船租賃期間設(shè)定抵押權(quán)的條件,融資租賃期間出租人不得設(shè)定船舶抵押權(quán)。在這種登記制度確立之前,宜比照光船租賃登記處理,但為了讓融資租賃公開、取得公信力,宜同時(shí)在船舶登記簿上注明融資租賃之事實(shí)。這樣,出租人才能以融資租賃為由對(duì)抗第三人,登記機(jī)關(guān)也不至于完全依照光船租賃登記、變更、注銷的條件,機(jī)械地處理融資租賃登記。需說明的是,登記機(jī)關(guān)不能以“無明文規(guī)定”為由,抵制融資租賃登記之要求。3.2建立以所有權(quán)登記為唯一、公信力的船舶融資租賃權(quán)光船租憑登記制度為融資租賃登記制度的構(gòu)筑提供了參照。但是,融資租賃畢竟有別于光船租憑,其登記制度應(yīng)獨(dú)具特色。筆者試探提出建立這種登記制度的若干框架性設(shè)想。(1)在“單一船舶國(guó)籍”原則下,船舶所有權(quán)與融資租賃可分開登記。因?yàn)槌鲎馊吮Ａ舸八袡?quán)作為收回船舶融資的擔(dān)保,希望在其熟悉的對(duì)所有權(quán)有充分保障的法律管轄下登記船舶所有權(quán),而承租人希望船舶能懸掛其滿意的船旗,即在這種國(guó)家取得船舶融資租賃登記,這是融資租賃的利益機(jī)制使然。船舶可懸掛融資租憑登記國(guó)國(guó)旗,而中止或封存所有權(quán)登記國(guó)國(guó)籍,但所有權(quán)登記仍保留,所有權(quán)依原登記國(guó)法律,融資租賃以及船舶公法關(guān)系則依船旗國(guó)法律。(2)原登記國(guó)(所有權(quán)登記國(guó))與融資租賃登記國(guó)關(guān)于融資租賃登記的法律應(yīng)相互協(xié)調(diào)?？鐕?guó)船舶融資租賃同時(shí)受至少兩個(gè)以上國(guó)家法律的調(diào)整,這些國(guó)家法律的相互協(xié)調(diào)是促進(jìn)這種交易國(guó)際化的重要條件之一。(3)融資租賃登記具有公信力。船舶權(quán)利登記使其具備公信力,融資租賃權(quán)依規(guī)定登記,取得如同其他船舶權(quán)利登記的效力,一般地,取得對(duì)抗第三人的效力。(4)船舶融資租賃登記的基礎(chǔ)是,根據(jù)融資租賃合同,承租人取得控制、占有、經(jīng)營(yíng)船舶的權(quán)利,包括配置船長(zhǎng)、船員的權(quán)利,而由船舶所有人保留名義上的所有權(quán)。(5)限制船舶所有權(quán)變更登記及抵押權(quán)登記。因?yàn)槌鲎馊藘H保留名義上的所有權(quán),這種權(quán)利是很空洞的,為保護(hù)融資租賃權(quán),原則上不應(yīng)允許出租人擅自轉(zhuǎn)讓所有權(quán),也不應(yīng)允許其擅自設(shè)定船舶抵押權(quán),除非事先取得承租人的書面同意。但在杠桿式融資租賃下,出租人為取得無追索權(quán)借款,把船舶抵押給貸款人,并把租金收益權(quán)轉(zhuǎn)讓給貸款人,因此,可允許出租人設(shè)定船舶抵押權(quán),并在承租人不支付租金的情況下,貸款人可行使船舶抵押權(quán),以有利于以杠桿式為主的船舶融資租賃業(yè)的發(fā)展。(6)限制船舶融資租賃的注銷登記。融資租賃的法律特征是“禁止中途解約”、“承租人承擔(dān)租賃物瑕疵風(fēng)險(xiǎn)、滅失風(fēng)險(xiǎn)”等,原則上不應(yīng)允許注銷登記,除非得到出租人事先書面同意,而且條件要嚴(yán)于光船租賃注銷登記的條件。(7)融資租賃登記終止時(shí),則原船舶登記(所有權(quán)登記)自動(dòng)生效。融資租賃登記是以融資租賃合同關(guān)系的存在為條件的,不論何種原因致使該關(guān)系終止的,經(jīng)核實(shí)則應(yīng)終止融資租憑登記。之后,船舶的管轄和監(jiān)管則應(yīng)依原登記國(guó)法律,即原被封存或中止的船舶登記應(yīng)重新發(fā)生法律效力,船舶可懸掛原登記國(guó)國(guó)旗。4造成受害者:發(fā)展中國(guó)家船舶雖為動(dòng)產(chǎn)但于法律上常作不動(dòng)產(chǎn)處理,船舶權(quán)利一般得進(jìn)行登記才取得對(duì)抗第三人的效力。缺乏某種船舶權(quán)利登記的