《銀行知識公共基礎》濃縮版

PAGEPAGE43第１章中國銀行業(yè)概況一、中央銀行、監(jiān)管機構與自律組織１、中央銀行——中國人民銀行（1）大事記（時間：大事）１9４8年：成立１9９5年3月１８日：第8屆全國人民代表大會第3次會議通過了《中華人民共和國中國人民銀行法》,以法律形式確立了中央銀行地位。200３年1２月2７日:修訂了《中國人民銀行法》，其次條規(guī)定“中國人民銀行在國務院的領導下,制定和執(zhí)行貨幣政策,防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定.”20０5年8月10日:中國人民銀行上?？偛砍闪ⅲ?)職能演化過程19４8-１984年:同時擔當中央銀行、金融機構監(jiān)管及辦理工商信貸和儲蓄業(yè)務的職能自1984．０1.01起:專門行使中央銀行職能2003年：對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)管職責由銀監(jiān)會行使。（3)主要職責(《中國人民銀行法》第四條規(guī)定):1、發(fā)布與履行其職責有關的命令和規(guī)章；2、作為國家的中央銀行,從事有關國際金融活動;3、國務院規(guī)定的其他職責；4、依法制定和執(zhí)行貨幣政策；5、發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；6、監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場；７、實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場；8、監(jiān)督管理黃金市場;9、持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備；１0、經(jīng)理國庫；11、維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行；12、負責金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析和猜測;13、指導、部署金融業(yè)反洗錢工作，負責反洗錢的資金監(jiān)測.２、監(jiān)管機構-—中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（1)大事記(時間：大事)2003年4月：成立2０03年1２月27日:第１0屆全國人民代表大會第6次會議通過了《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，并自200４年2月１日起正式施行.2０06年1０月31日：第10屆全國人民代表大會第24次會議通過了《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》修正案,并自20０７年1月日起施行。（2）監(jiān)管范圍其次條規(guī)定:對全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動監(jiān)督管理，本法所稱銀行業(yè)金融機構是指在中華人民共和國境內(nèi)設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等汲取公眾存款的金融機構及政策性銀行。對在境內(nèi)設立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司及經(jīng)其他金融機構的監(jiān)督管理也適用本法規(guī)定。(３)監(jiān)管職責：1、依照法律、行政法規(guī)制定并發(fā)布對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)章；２、依照法律、行政法規(guī)制定銀行業(yè)金融機構的審慎經(jīng)營規(guī)章;3、開展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關的國際溝通、合作活動;4、對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導和監(jiān)督;5、負責國有重點銀行業(yè)金融機構監(jiān)事會的日常管理工作;6、承辦國務院交辦的其他事項;7、依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序,審查批準銀行業(yè)金融機構的設立、變更、終止及業(yè)務范圍;8、對銀行業(yè)金融機構的董事和高級管理人員實行任職資格管理;9、對銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動及其風險狀況進行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機構監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評價銀行業(yè)金融機構的風險狀況；10、對銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動及其風險狀況進行現(xiàn)場檢查，制定現(xiàn)場檢查程序，規(guī)范現(xiàn)場檢查行為;1１、負責統(tǒng)一編制全國銀行業(yè)金融機構的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并依據(jù)國家有關規(guī)定予以公布；12、對銀行業(yè)金融機構實行并表監(jiān)督管理;13、會同有關部門建立銀行業(yè)突發(fā)大事處置制度，制定銀行業(yè)突發(fā)大事處置預案，明確處置機構和人員及其職責、處置措施和處置程序,準時、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)大事；1４、對已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人和其他客戶合法權益的銀行業(yè)金融機構實行接管或促成機構重組;15、對有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形的銀行業(yè)金融機構予以撤銷；1６、對涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構及其工作人員以及關聯(lián)行為人的賬戶予以查詢,對涉嫌轉移或隱匿違法資金的申請司法機關予以凍結;１7、對擅自設立銀行業(yè)金融機構或非法從事銀行業(yè)金融機構業(yè)務活動予以取締。（４)監(jiān)管理念:管風險、管法人、管內(nèi)控、提高透明度（5）監(jiān)管目標（4個）一是通過審慎有效的監(jiān)管，保護寬闊存款人和消費者的利益；二是通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心；三是通過宣揚教育工作和相關信息披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解;四是努力削減金融犯罪。（6）監(jiān)管標準(6條）一是能夠促進金融的穩(wěn)定,同時又促進金融的創(chuàng)新；二是努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務中的競爭能力；三是對各類監(jiān)管權限做到科學合理，監(jiān)管者要有所為，有所不為，削減一切不必要的限制；四是為金融市場上的公正競爭制造環(huán)境和條件，并且維護這種有序的競爭，反對無序競爭；五是對監(jiān)管者和被監(jiān)管者兩方面都應當實施嚴格明確的問責制；六是高效、節(jié)省地使用一切監(jiān)管資源，做到權為民所用、情為民所系、利為民所謀.（7)監(jiān)管措施（5個）一是市場準入（包括機構準入、業(yè)務準入和高級管理人員準入）；二是非現(xiàn)場監(jiān)管；三是現(xiàn)場檢查;四是監(jiān)管談話；五是信息披露監(jiān)管。（8）背景知識——“一行三會”指的是中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會。3、自律組織——中國銀行業(yè)協(xié)會（１)成立：２０0０年成立,是在民政部登記注冊的全國性非營利社會團隊，主管單位為銀監(jiān)會。(2)協(xié)會宗旨:以促進會員單位實現(xiàn)共同利益為宗旨,履行自律、維權、協(xié)調(diào)、服務職能，維護銀行業(yè)合法權益，維護銀行業(yè)市場秩序,提高銀行業(yè)從業(yè)人員素養(yǎng)，提高為會員服務的水平，促進銀行業(yè)的健康進展.（3)組織機構協(xié)會的最高權力機構為會員大會，由參加協(xié)會的全體會員（截止０7年１月共70家，包括政策性銀行、商業(yè)銀行、資產(chǎn)管理公司、中央國債登記結算有限責任公司、中國郵政儲蓄銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社聯(lián)合社）、準會員（截止07年1月共３７家,包括各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市的銀行業(yè)協(xié)會)組成。會員大會的執(zhí)行機構為理事會，對會員大會負責，并在會員大會閉會期間負責領導協(xié)會開展日常工作。理事會閉會期間，常務理事會行使理事會職責。常務理事會由會長1名、專職副會長1名、副會長若干名、秘書長１名組成。協(xié)會設監(jiān)事會,由監(jiān)事長１名、監(jiān)事若干名組成.截止07年4月，協(xié)會共設有5個專業(yè)委員會:法律工作委員會、自律工作委員會、銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證委員會、農(nóng)村合作金融工作委員會、銀團貸款與交易專業(yè)委員會。協(xié)會的日常辦事機構為秘書處.秘書處設秘書長１名、副秘書長若干名。二、銀行業(yè)金融機構１、政策性銀行(銀行類別：經(jīng)營業(yè)務）國家開發(fā)銀行：1994年3月成立，向國家基礎設施、基礎產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)（即“兩基一支”)的大中型基本建設和技術改造等政策性項目及配套工程發(fā)放貸款,實行獨立核算，自主、保本經(jīng)營。中國進出口銀行:199４年4月成立,為擴大我國機電產(chǎn)品和成套設備等資本性貨物出口供應政策性金融支持。中國農(nóng)業(yè)進展銀行:19９４年1１月成立，擔當國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務,代理財政性支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟進展服務.政策性銀行的改革：２007年1月的全國金融工作會議決定：“依據(jù)分類指導、‘一行一策’的原則，推行政策性銀行改革.首先推動國家開發(fā)銀行改革，全面推行商業(yè)化運作,主要從事中長期業(yè)務。對政策性業(yè)務要實行公開透明的招標制?！?、大型商業(yè)銀行：工、農(nóng)、中、建、交被稱為“國有及國有控股大型商業(yè)銀行”.（１）工商銀行19８4年1月1日:成立承辦原由中國人民銀行辦理的工商信貸和儲蓄業(yè)務２０05年10月28日：整體改制為股份有限公司２0０6年１０月2７日：在上海證券交易所和香港聯(lián)合交易所同步上市(2)農(nóng)業(yè)銀行（時間:大事）1９79年初:恢復專門負責農(nóng)村金融業(yè)務２007年１月：全國金融工作會議決定推動其股份制改革(３)中國銀行(時間:大事)１912年成立：至１9４９年期間，曾是國家中央銀行、國際匯兌銀行、外貿(mào)專業(yè)銀行，并將分支機構拓展到海外。１９７９年:成為國家指定的外匯外貿(mào)專業(yè)銀行20０４年８月２6日：整體改制為股份有限公司2006年6月1日：在香港聯(lián)合交易所上市２006年7月５日:在上海證券交易所上市（4）中國建設銀行（時間：大事）195４年１0月１日:成立原名中國人民建設銀行，曾隸屬財政部１９79年：成為獨立的經(jīng)營長期信用業(yè)務的專業(yè)銀行2００4年９月１7日：整體改制為股份有限公司200５年1０月27日：在香港聯(lián)合交易所上市（５)交通銀行(時間:大事)１9８7年4月1日:重新組建,是新中國第一家全國性的股份制商業(yè)銀行2０05年6月23日：在香港聯(lián)合交易所上市2007年５月15日:在上海證券交易所上市3、中小商業(yè)銀行：包括股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行兩大類（1）股份制商業(yè)銀行截止07年4月1日,包括1２家商業(yè)銀行-—中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行、廣東進展銀行、深圳進展銀行、招商銀行、上海浦東進展銀行、興業(yè)銀行、中國民生銀行、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行.意義：一方面在肯定程度上填補了國有商業(yè)銀行收縮機構造成的市場空白,較好地滿意了中小企業(yè)和居民的融資和儲蓄業(yè)務需求，大大豐富了對城鄉(xiāng)居民的金融服務，便利了百姓生活；另一方面,打破了計劃經(jīng)濟體制下國家專業(yè)銀行的壟斷局面,促進了銀行體系競爭機制的形成和競爭水平的提高,帶動了整體商業(yè)銀行服務水平、服務質(zhì)量和工作效率的提高；在經(jīng)營管理方面不斷創(chuàng)新，是很多重大措施的“試驗田",大大推動了銀行業(yè)的改革和進展.(２)城市商業(yè)銀行是在原城市信用合作社的基礎上組建起來的,在相當程度上緩解了集體企業(yè)、私營企業(yè)、個體工商戶“開戶難、結算難、借貸難”的沖突。（時間：大事)1９79年:第一家城市信用合作社在河南省駐馬店市成立19８6：城市信用合作社在大中城市推廣(1９８6年初不到10００家，19８8年底32６5家,1９94年底５200家）１994年：國務院決定合并城市信用社，成立城市合作銀行19９8年:更名為城市商業(yè)銀行2005年１1月28日:安徽省內(nèi)6家城市商業(yè)銀行和7家城市信用社合并重組成立徽商銀行截止2006年6月：９家城市商業(yè)銀行引進了境外戰(zhàn)略投資者２０0６年4月2６日:上海銀行寧波分行開業(yè)，成為城市商業(yè)銀行第一家跨省區(qū)設立的分支機構2０0６年1１月8日：北京銀行天津分行開業(yè)２00７年1月２4日:由江蘇省內(nèi)10家城市商業(yè)銀行組建成立了江蘇銀行近幾年,城市商業(yè)銀行呈現(xiàn)出三個新的進展趨勢:一是引進戰(zhàn)略投資者,二是跨區(qū)經(jīng)營，三是聯(lián)合重組。４、農(nóng)村金融機構包括農(nóng)村信用社;農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行（在合并農(nóng)村信用社的基礎上組建);村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社（2007年批準設立的新機構).(1)農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行（時間：大事）新中國成立初—195７年底：全國成立由農(nóng)夫“自愿入股”的農(nóng)村信用社８.８萬多個，絕大部分地區(qū)實現(xiàn)了“一鄉(xiāng)一社”20世紀7０年月:將信用社先交給中國人民銀行、后交給中國農(nóng)業(yè)銀行管理，實際上走了了“官辦”的道路.19８4年：以恢復和加強農(nóng)村信用社組織上的群眾性、管理上的民主性、經(jīng)營上的靈敏性為目的，農(nóng)村信用社在農(nóng)業(yè)銀行的領導下開頭了以“三性”為主要內(nèi)容的改革。1996年:《國務院關于農(nóng)村金融體制改革的決定》提出將農(nóng)村信用社辦成農(nóng)夫入股、社員民主管理、主要為入股社員服務的合作金融組織,決定農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行脫鉤，并決定“在城鄉(xiāng)一體化程度較高的地區(qū)，已經(jīng)商業(yè)化經(jīng)營的農(nóng)村信用社，經(jīng)整頓后可合并組建成農(nóng)村合作銀行”。2０0０年７月：農(nóng)村信用社改革試點的大幕最先在江蘇拉開.2０01年1１月29日：全國第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行正式成立2003年4月8日：全國第一家農(nóng)村合作銀行寧波鄞州農(nóng)村合作銀行正式成立截止2０0６年底：全國共批準13家農(nóng)村商業(yè)銀行、8０家農(nóng)村合作銀行開業(yè)附注：農(nóng)村商業(yè)銀行與農(nóng)村合作銀行的區(qū)分？對比項目農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)村合作銀行組成轄內(nèi)農(nóng)夫、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織共同入股組成設立地區(qū)城鄉(xiāng)一體化程度高,農(nóng)業(yè)比重低，對支農(nóng)服務要求較少在遵循合作制原則基礎上,汲取股份制運作機制,實行股份合作制。股權設置股本劃分為等額股份，同股同權、同股同利.股權分為資格股、投資股兩種，資格股實行一人一票，投資股每增加肯定額度就相應增加一個投票權。法人治理權力機構是股東大會,同時設置董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理層。權力機構是股東代表大會,股東代表由股東選舉產(chǎn)生，同時設置董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理層。(2）村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社２0０７年1月２9日，銀監(jiān)會發(fā)布并正式開頭施行《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》對比項目村鎮(zhèn)銀行農(nóng)村資金互助社資金來源由境內(nèi)外金融機構、境內(nèi)非金融機構企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資?？杉橙」姶婵?。由鄉(xiāng)（鎮(zhèn))、行政村農(nóng)夫和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成?？杉橙∩鐔T存款、接受社會捐贈資金和從其他銀行業(yè)金融機構融入資金。設立方式在農(nóng)村地區(qū)設立的主要為當?shù)剞r(nóng)夫、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟進展供應金融服務的銀行業(yè)金融機構為社員供應存款、貸款、結算等業(yè)務的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機構。資金運用發(fā)放短、中、長期貸款發(fā)放社員貸款,確有富余的可存放其他銀行業(yè)金融機構或購買國債、金融債券?？赊k理銀行各類業(yè)務可辦理結算、代理業(yè)務可向公眾汲取存款、發(fā)放貸款及辦理各項業(yè)務不得向非社員汲取存款、放貸款及辦理其他金融業(yè)務,不得以該社資產(chǎn)為其他單位或個人供應擔保。5、中國郵政儲蓄銀行（時間:大事）1986年:恢復并開辦國內(nèi)經(jīng)濟消滅比較嚴重的通貨膨脹，主要目的是回籠貨幣，是郵政部門代理人民銀行經(jīng)辦儲蓄.２00６年12月31日：銀監(jiān)會批準中國郵政儲蓄銀行成立.2００７年3月２０日:中國郵政儲蓄銀行掛牌,其市場定位是充分依托和發(fā)揮網(wǎng)絡優(yōu)勢，完善城鄉(xiāng)金融服務功能,以零售業(yè)務和中間業(yè)務為主,為城市社區(qū)和寬闊農(nóng)村地區(qū)居民供應基礎金融服務，與其他銀行形成互補關系,支持社會主義新農(nóng)村建設。６、外資銀行（1）定義——經(jīng)批準在中華人民共和國境內(nèi)設立的以下機構：一家外國銀行單獨出資或與其他外國金融機構共同出資設立的外商獨資銀行；外國金融機構與中國的公司、企業(yè)共同出資設立的中外合資銀行;外國銀行分行、外國銀行代表處.其中，外商獨資銀行、中外合資銀行和外國銀行分行統(tǒng)稱為外資銀行營業(yè)性機構。（２）大事記(時間:大事）1979年：日本輸出入銀行在北京設立代表處（我國批準設立的第一家外資銀行代表處).20０1年12月１１日：我國正式加入WTO２006年1２月1１日:我國加入WTO的過渡期結束,國務院的《中華人民共和國外資銀行管理條例》、銀監(jiān)會的《中華人民共和國外資銀行管理條例實施細則》正式生效，標志著中國正式全面開放銀行業(yè),允許外資銀行對全部客戶供應人民幣服務,取消對外資銀行在華經(jīng)營的非審慎性限制。截止２０06年12月末:在華注冊了1４家外國獨資和合資銀行(19家分支機構)、７４家外國銀行設立了2０0家分行和79家支行、1８6家外國銀行設立了242家代表處。在華外資銀行的本外幣資產(chǎn)總額為10３3億美元,占中國銀行業(yè)金融機構總資產(chǎn)的1.8％，共有27家外資金融機構注資入股了我國的2０家商業(yè)銀行。(3)經(jīng)營范圍中外合資銀行:可以經(jīng)營部分或全部外匯業(yè)務和人民幣業(yè)務,可以經(jīng)營結匯、售匯業(yè)務外國銀行分行:可經(jīng)營部分或全部外匯業(yè)務及對除中國境內(nèi)公民以外客戶的人民幣業(yè)務.7、非銀行金融機構(機構名稱：大事）金融資產(chǎn)管理公司：199９成立,包括信達、長城、東方和華融資產(chǎn)管理公司。目前已完成政策性不良資產(chǎn)的處置任務，正在探究實行股份制改造及商業(yè)化經(jīng)營.信托公司：1979年，新中國第一家信托投資公司——中國國際信托投資公司成立。２0０７年3月1日施行的《信托公司管理方法》規(guī)定了信托公司所應遵守的規(guī)范。企業(yè)集團財務公司：２004年７月２７日修訂后實施了《企業(yè)集團財務公司管理方法》,它是一種完全屬于集團內(nèi)部的金融機構，服務對象僅限于企業(yè)集團成員。金融租賃公司:2007年３月1日施行了《金融租賃公司管理方法》，它是以經(jīng)營融資租賃業(yè)務為主的非銀行金融機構.汽車金融公司：2003年10月3日起施行了《汽車金融公司管理方法》，為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者供應貸款的非銀行金融企業(yè)法人。貨幣經(jīng)紀公司:20０５年９月1日起施行《貨幣經(jīng)紀公司試點管理方法》，是在中國境內(nèi)設立的，通過電子技術或其他手段，專門從事促進金融機構間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務，并從中收取傭金的非銀行金融機構。*背景知識：監(jiān)督管理委員會監(jiān)管的非銀行金融機構中國證監(jiān)會證券公司、基金管理公司、期貨經(jīng)紀公司、證券期貨投資詢問機構中國保監(jiān)會財產(chǎn)、人身保險公司,再保險公司，保險中介機構,保險資產(chǎn)管理公司第２章銀行經(jīng)營環(huán)境一、經(jīng)濟環(huán)境銀行是在經(jīng)濟進展過程中產(chǎn)生的,其進展的根本動力是經(jīng)濟進展中的投融資需求和服務性需求。經(jīng)濟環(huán)境構成銀行運行的基礎條件和背景,經(jīng)濟進展狀況直接決定和影響銀行經(jīng)營狀況。1、宏觀經(jīng)濟運行:宏觀經(jīng)濟狀況包括經(jīng)濟進展水平、狀況和前景等方面.宏觀經(jīng)濟狀況對銀行的影響經(jīng)濟進展水平?jīng)Q定了銀行的資金實力、業(yè)務種類和經(jīng)營范圍.經(jīng)濟進展狀況和前景影響經(jīng)濟主體的收入、資產(chǎn)價值和對將來的信心，從而對銀行的經(jīng)營管理產(chǎn)生直接影響。（１）宏觀經(jīng)濟進展目標及其衡量指標宏觀經(jīng)濟進展目標衡量指標指標釋義經(jīng)濟增長國內(nèi)生產(chǎn)總值GＤＰ:本國居民和外國居民在肯定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務總值。區(qū)分國內(nèi)生產(chǎn)（常住居民生產(chǎn))和國外生產(chǎn).充分就業(yè)失業(yè)率指勞動力人口(年齡在16歲以上具有勞動能力的人的全體)中失業(yè)人數(shù)所占的百分比。我國公布的是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率（依據(jù)在當?shù)鼐蜆I(yè)服務機構進行求職登記的人數(shù)統(tǒng)計城鎮(zhèn)失業(yè)人數(shù)）.物價穩(wěn)定通貨膨脹率常用指標有消費者物價指數(shù)（使用最多)、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)(按當年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值與基年的比率)。國際收支平衡國際收支包括常常項目（反映一國的貿(mào)易和勞務往來狀況，是最具綜合性的對外貿(mào)易指標)和資本項目(集中反映一國同國外資金往來的情況,反映一國利用外資和償還本金的執(zhí)行情況）。（2)經(jīng)濟周期又稱經(jīng)濟循環(huán)或商業(yè)循環(huán),是指經(jīng)濟處于生產(chǎn)和再生產(chǎn)過程中周期性消滅的經(jīng)濟擴張與經(jīng)濟緊縮交替更迭、循環(huán)往復的一種現(xiàn)象.分為四個階段:富強、衰退、蕭條和復蘇。經(jīng)濟波動的周期性會在很大程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況。一般來說，如果經(jīng)濟處于富強時期,銀行業(yè)整體的經(jīng)營狀況就會比較好,如果經(jīng)濟處于嚴重的衰退之中，銀行業(yè)整體上也難以保持健康。２、經(jīng)濟結構從不同角度考察的國民經(jīng)濟構成（1）構成：產(chǎn)業(yè)結構、地區(qū)結構、城鄉(xiāng)結構、產(chǎn)品結構、全部制結構、安排結構、技術結構、消費結構等。（2)對商業(yè)銀行的直接、間接影響經(jīng)濟結構會通過影響一國國民經(jīng)濟的增長速度、增長質(zhì)量和可持續(xù)性來影響商業(yè)銀行;經(jīng)濟結構會直接影響社會經(jīng)濟主體對商業(yè)銀行服務的需求，從而在肯定程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營特征。（３）產(chǎn)業(yè)結構國民經(jīng)濟可分為第一產(chǎn)業(yè)（農(nóng)、林、牧、漁業(yè)）、其次產(chǎn)業(yè)（采礦、制造、建筑、電力、燃氣及水的生產(chǎn)和供應業(yè)）、第三產(chǎn)業(yè)（其他行業(yè)）。由于我國經(jīng)濟中第三產(chǎn)業(yè)所占比重較低，從而限制了銀行中間業(yè)務的進展.(４）消費與投資的比例GDP的構成(從支出角度看）消費私人消費(不含私人購買住房的支出)政府消費投資(又稱資本形成）固定資本形成（含房地產(chǎn)和非房地產(chǎn)投資）存貨增加凈出口出口額-進口額在中國，推動整個經(jīng)濟增長的主要力氣是投資，決定了商業(yè)銀行的主要業(yè)務對象是企業(yè)。我國很多商業(yè)銀行提出向零售方向進展的經(jīng)營戰(zhàn)略,但是否能夠實現(xiàn)以及實現(xiàn)的速度將取決于我國從總體上啟動和提升國內(nèi)個人消費需求的程度。

3、經(jīng)濟全球化經(jīng)濟的全球化及由此導致的金融全球化,必定引起為經(jīng)濟進展服務的銀行的全球化,并由此對銀行帶來巨大影響。二、金融環(huán)境1、金融市場(1）功能:貨幣資金融通功能、資源配置功能、風險分散與風險管理功能、經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能、定價功能（2）種類劃分標準分類釋義按金融工具期限分貨幣市場以短期金融工具為媒介進行的期限在一年以內(nèi)(含）的短期資金融通市場.我國貨幣市場主要包括銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據(jù)市場.資本市場以長期金融工具為媒介進行的期限在一年以上的長期資金融通市場，主要包括債券市場和股票市場.按交易工具類型分債券市場、票據(jù)市場、外匯市場、股票市場、黃金市場、保險市場按交易的階段分發(fā)行市場是債券、股票等金融工具初次發(fā)行,供投資者認購投資的市場，也稱初級市場或一級市場。流通市場是對已上市金融工具等進行買賣轉讓的市場，也稱為二級市場.按交割時間劃分現(xiàn)貨市場是當日成交,當日、次日或隔日等幾日內(nèi)進行交割（一方支付款項、另一方交付金融工具)的市場。期貨市場是將款項和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定時間(1個月以上、1年之內(nèi)）進行的市場。按交易場所劃分場內(nèi)交易市場又稱有形市場,指有固定場所、有組織、有制度的金融交易市場（如股票交易所）.場外交易市場又稱柜臺市場或無形市場，指沒有固定交易場所的市場,交易者通過經(jīng)紀人或交易商的電話、網(wǎng)絡等洽談成交。（３)我國的金融市場市場類型時間大事記貨幣市場1９８4年我國金融市場進展起自同業(yè)拆借市場。19９6年1月全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場形成。1９９7年6月依托同業(yè)拆借市場的債券回購業(yè)務獲準開展，同業(yè)拆借市場與票據(jù)市場一起構成我國的貨幣市場。資本市場１990年底上海、深圳證券交易所成立標志著股票市場形成。1９97年6月銀行間債券市場成立,與交易所債券市場共同構成債券市場。其他市場１９8０年恢復國內(nèi)保險業(yè)務，目前已形成保險市場體系.２0世紀90年月初我國的商品期貨市場起步，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所，鄭州商品交易所、中國金融期貨交易所（20０6年9月在上海成立)。1994年4月全國統(tǒng)一的銀行間外匯市場建立２０0２年１０月上海黃金交易所成立(4)金融市場進展對銀行的影響影響類別表現(xiàn)方面促進作用銀行是金融市場的重要參加者,金融市場的進展能夠在很多方面直接促進銀行的業(yè)務進展和經(jīng)營管理.貨幣市場和資本市場能為銀行供應大量的風險管理工具，提高其風險管理水平，有助于銀行識別風險,對風險進行合理定價,并在市場上通過正常的交易來轉移風險。金融市場的進展為商業(yè)銀行的客戶評價及風險度量供應了參考標準。金融市場的進展能夠促進企業(yè)管理水平的提高，為銀行制造和培育良好的優(yōu)質(zhì)客戶。還有助于金融穩(wěn)定，為銀行進展奠定良好的基礎。挑戰(zhàn)隨著銀行參加金融市場程度的不斷加深,金融市場波動對銀行資產(chǎn)和負債價值的影響會不斷加大，銀行經(jīng)營管理格外是風險管理的難度也將越來越大。金融市場會放大商業(yè)銀行的風險大事。隨著資本市場的進展，一方面大量儲蓄者將資金投資于資本市場會削減銀行的資金來源，另一方面大量的優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場上籌集資金,會削減在銀行的貸款,造成銀行優(yōu)質(zhì)客戶的流失。2、金融工具（1）概念:金融工具是用來證明融資雙方權利義務的條約。（2）分類劃分標準分類釋義按期限的長短劃分短期金融工具期限一般在1年以下(含1年）。（商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉讓大額定期存單、回購協(xié)議等）長期金融工具期限一般在１年以上。（股票、企業(yè)債券、長期國債)按融資方式劃分直接融資工具包括政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等。間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉讓大額定期存單、人壽保險單等。按投資人所擁有的權利劃分債權工具代表是債券，是債務人向債權人出具的、在肯定時期支付利息和到期歸還本金的債權債務憑證.分為企業(yè)債(即公司債）、國債（按償還期不同分為短、中、長期債券）和金融債(是籌措中長期貸款的資金來源）三大類.股權工具代表是股票，它是股份有限公司公開發(fā)行的、用以證明投資者的股東身份和權益并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證。一經(jīng)認購,持有者不能以任何理由要求退還股本,只能通過證券市場將股票轉讓和出售。按股票所代表的股東權利劃分，股票可分為一般股(股東紅利隨公司盈利多少而增減，能夠參加公司的決策）和優(yōu)先股（股息與公司盈利狀況無關,沒有參加公司決策的表決權,公司解散時可優(yōu)先得到安排的剩余資產(chǎn))；依據(jù)上市地點及股票投資者的不同，股票可分為Ａ股(國內(nèi)投資者,以人民幣標明面值、認購和交易）、Ｂ股(國內(nèi)外投資者,２0０１年2月２8日允許國內(nèi)投資者,以人民幣標明面值、以外幣認購和交易）、H股(中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在香港上市的股票）、N股（中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在紐約上市的股票）?；旌瞎ぞ呖赊D換公司債券－可在特定時間按特定條件轉換為一般股股票的特殊企業(yè)債券。兼具債券和股票的特性.證券投資基金:通過發(fā)行基金憑證將眾多投資者分散的資金集中趕來，由專業(yè)的投資機構分散投資于股票、債券或其他金融資產(chǎn),并將投資收益安排給基金持有者的投資制度.按金融工具的職能劃分用于投資和籌資的股票、債券等用于支付、便于商品流通的各種票據(jù)用于保值、投機期權、期貨等衍生金融工具3、貨幣政策是中央銀行為實現(xiàn)特定經(jīng)濟目標而采納的掌握和調(diào)節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱。組成分類釋義貨幣政策目標最終目標經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定、國際收支平衡操作目標基礎貨幣——由中央銀行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和汲取的金融機構存款構成。我國的基礎貨幣包括金融機構存入中國人民銀行的存款籌備金、流通中的現(xiàn)金、金融機構的庫存現(xiàn)金三部分。中介目標貨幣供應量——指某個時點上全社會擔當流通和支付手段的貨幣存量。我國按流淌性不同將貨幣供應量分為三個層次:Ｍ0=流通中現(xiàn)金;M１=Ｍ0+企業(yè)單位活期存款＋農(nóng)村存款＋機關團體部隊存款+銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款(狹義貨幣，是現(xiàn)實購買力);M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款＋其他存款（廣義貨幣,通常反映社會總需求變化和將來通貨膨脹的壓力狀況,是一般所指的貨幣供應量)。（M2—M1）稱為準貨幣,是潛在購買力.貨幣政策工具公開市場業(yè)務指中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券,吞吐基礎貨幣,以轉變商業(yè)銀行等存款金融機構的可用資金,進而影響貨幣供應量和利率。中國人民銀行從2０03年開頭面對商業(yè)銀行發(fā)行中央銀行票據(jù)。存款籌備金指商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金清算需要而籌備的資金，包括商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和繳存中央銀行的籌備金存款兩部分.它分為法定存款籌備金（商業(yè)銀行按其存款的肯定比例向中央銀行繳存的存款）和超額存款籌備金（商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款籌備金的部分,主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運用的備用資金)。2004年，我國實行差別存款籌備金率制度，主要內(nèi)容是商業(yè)銀行適用的存款籌備金率與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標掛鉤.再貸款與再貼現(xiàn)再貸款：中央銀行對金融機構發(fā)放的貸款，分為三類：一是為解決流淌性不足的需要而發(fā)放的貸款;二是為處置金融風險的需要而發(fā)放的貸款；三是用于特定目的的貸款（如對地方政府、支農(nóng)等)。再貼現(xiàn)：指金融機構為取得資金,將未到期貼現(xiàn)的商業(yè)匯票以貼現(xiàn)方式向中央銀行轉讓票據(jù)的行為。再貼現(xiàn)政策包括兩方面內(nèi)容,一是通過再貼現(xiàn)率的調(diào)整影響商業(yè)銀行融入資金的成本，二是規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類，影響商業(yè)銀行及全社會的資金投向，促進資金的高效流淌。(198６年開展再貼現(xiàn)業(yè)務）利率政策利率分類市場利率、官方利率、公定利率(民間金融組織）名義利率、實際利率（扣除通脹因素)固定利率、浮動利率（一般調(diào)整期為半年)短期利率(1年以下含1年）、長期利率即期利率、遠期利率利率政策調(diào)整中央銀行基準利率調(diào)整金融機構的法定存貸款利率制定金融機構存貸款利率的浮動范圍制定相關政策對各類利率結構和檔次進行調(diào)整匯率政策匯率分類基本匯率、套算匯率固定匯率、浮動匯率即期匯率、遠期匯率(遠期差價分升水、貼水、平價）官方匯率、市場匯率匯率政策選擇相應的匯率制度（最基礎、最核心部分）確定適當?shù)膮R率水平促進國際收支平衡20０５年7月21日匯率改革:貨幣籃子窗口指導中央銀行利用自己的地位與聲望,使用口頭或書面的方式，向金融機構通報金融形勢,說明中央銀行意圖,勸其實行某些相應措施,貫徹中央銀行的貨幣政策。背景知識：財政政策（一國政府為實現(xiàn)肯定的宏觀經(jīng)濟目標而調(diào)整財政收支規(guī)模和收支平衡的指導原則以及相應措施。主要包括財政收入政策、財政支出政策。可運用的工具主要有稅收、政府支出和政府債券，其中政府支出包括公共支出和政府投資兩部分）.第３章銀行主要業(yè)務一、存款業(yè)務1、相關存款政策時間政策類別內(nèi)容１999。11.1利息稅人民幣、外幣儲蓄存款利息應繳稅率為２０%。２００0。4．1

個人存款賬戶實行實名制2004。10．２9存款基準利率中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機構（城鄉(xiāng)信用社除外）下浮存款利率。2０05．9。21計息活期存款每季末月的２０日為結息日,次日付息.2、個人存款(儲蓄存款）業(yè)務種類細分業(yè)務內(nèi)容活期存款1元起存,存款計息起點為元,分段計息算至厘位,利息算至分位(四舍五入）.除活期存款計算復利外，其他存款一律不計復利。除活期、定期整存整取外，其他存款種類的計、結息原則由各行自己把握:可選擇３6０天或365／３66天的計息期,可選擇積數(shù)計息（每日余額合計數(shù)*日利率,多用于活期計息)或逐筆計息（本金＊年或月數(shù)*年或月利率＋本金*零頭天數(shù)＊日利率，多用于整存整取定期計息)。定期存款整存整?。?元起存,存期有3個月、6個月、1年、２年、3年、５年。零存整取５元起存,存期有１年、3年、５年。整存零取1000元起存，存期有1年、3年、５年；支取期有1個月、３個月或半年一次。本金可全部（不行部分)提前支取，利息期滿時結。存本取息5０00元起存，存期有1年、3年、５年；可以1個月或幾個月取息一次。本金可全部(不行部分）提前支取，不得提前支取利息。定活兩便儲蓄存款開戶時不約定存期，一次存入本金，隨時可以支取,銀行依據(jù)客戶存款的實際存期按規(guī)定計息。個人通知存款5萬元起存，開戶時不約定存期,預先確定品種（一天、七天通知儲蓄存款兩個品種）,支取時只要提前肯定時間通知銀行以約定支取日期及金額.教育儲蓄存款５0元起存，本金合計最高限額為2萬元，分次存入,到期一次支取本息，免利息稅。針對學校四班級（含）以上同學.存期分為1、3、6年,利率分別按1、3、5年期整存整取利率。提前支取時必須全額支取。注：逾期支取利息以原存款本金為計息基數(shù);提前支取部分的利息同本金一并支取，以活期計息。3、對公存款（單位存款)業(yè)務種類細分業(yè)務內(nèi)容單位活期存款基本存款賬戶辦理日常轉帳結算和現(xiàn)金收付。一個客戶只能有一個此賬戶。一般存款賬戶辦理現(xiàn)金繳存，不得辦理現(xiàn)金支取。臨時存款賬戶設立臨時機構、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資時開立，有效期最長不得超過二年。專用存款賬戶基本建設資金、期貨交易保證金、信托基金、金融機構存放同業(yè)資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、單位銀行卡備用金、住房基金、社?；?、收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金、組織機構經(jīng)費等。單位定期存款單位類客戶約定期限、整筆存入、到期一次性支取本息。單位通知存款不論實際存期多長，分為1天、7天通知存款兩個品種。單位協(xié)定存款指單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結算賬戶需要保留的基本存款額度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規(guī)定的上浮利率計息、對基本存款額度按活期存款利率計息。

4、外幣存款業(yè)務(1）外幣存款業(yè)務幣種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元9種.（２)《個人外匯管理方法》：２00７年2月1日起施行。按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結算賬戶（用于轉賬等資金清算支付)、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶。不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進行管理?，F(xiàn)匯買入價比現(xiàn)鈔買入價要高（現(xiàn)鈔管理成本高),現(xiàn)匯賣出價與現(xiàn)鈔賣出價通常合并為一個，由于銀行賣出時都是現(xiàn)匯,客戶可以支付肯定的匯兌手續(xù)后以現(xiàn)鈔的形式取出.

(２）分類種類業(yè)務內(nèi)容外匯儲蓄存款只能用于外匯存取,不能進行轉賬單位外匯存款單位常常項目外匯賬戶:一個單位只有一個賬戶，限額用美元核定。單位資本項目外匯賬戶：包括貸款(外債及轉貸款)專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等二、貸款業(yè)務1、大事記序號大事1２0０4年１0月29日,中國人民銀行放開人民幣貸款利率的上限2我國銀行信貸管理實行集中授權管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責任制相結合。貸款流程：貸款申請、貸款調(diào)查(客戶信用評級、債項評級）、貸款審批（信用風險管理部門審查)、貸款發(fā)放(貸款合同、貸款擔保合同)、貸后管理。３貸款五級分類法:正常、關注、次級、可疑、損失，后三類稱為不良貸款.4銀行資產(chǎn)保全：銀行對已消滅風險或即將消滅風險的資產(chǎn)運用或借助經(jīng)濟、法律、行政等手段,實施保護性措施或前瞻性防范措施，以化解或規(guī)避資產(chǎn)風險,最大限度地削減損失。通常是指對不良資產(chǎn)進行清收、盤活、管理和處置等一系列活動。５征信體系：中國人民銀行建設了企業(yè)征信和個人征信兩大系統(tǒng).６信貸分析:銀行進行信貸分析時常采納財務分析和非財務分析，前者偏重于定量分析,后者(包括宏觀分析、行業(yè)分析、經(jīng)營分析、管理層分析）主要是定性分析.

２、業(yè)務分類劃分標準種類業(yè)務細分客戶類型個人貸款由銀行直接向個人發(fā)放或通過零售商間接發(fā)放個人住房貸款：貸款期限３０年，貸款比例８0％，貸款利率上限放開、下限為基準利率的85％(固定利率或浮動利率）。貸款期限在一年(含）以下的采納利隨本清的還款方式,一年以上的采納按月還款方式，它包括兩種：一是等額本息還款法：每月還款額=（貸款本金＊月利率＊（1+月利率）總還款期數(shù)/[（1+月利率)總還款期數(shù)—１］；二是等額本金還款法:每月還款額=貸款本金/貸款期月數(shù)+（本金—已歸還本金累計）*月利率.個人汽車消費貸款：貸款期限５年(二手車3年),貸款比例自用車80%、商用車７0%、二手車5０%。信用卡透支：分為個人卡透支（透支額度一般每月不超過5萬元.貸記卡在非現(xiàn)金交易時進行透支可享受最長60天免息還款期和最低還款額待遇。如選擇最低還款額方式或超過信用額度用卡時不再享受免息還款期盼遇.準貸記卡不享受這兩種待遇,透支期限最長6０天。兩種卡的透支利率都是日利率萬分之五,透支按月計收單利）和單位卡透支(還款責任是申請單位)。個人助學貸款:向正在接受高等教育的在校同學或其直系親屬、法定監(jiān)護人或籌備接受各類教育培訓的自然人發(fā)放的貸款.分為國家助學貸款(用于支付在校高校生的學雜費和生活費。按在校生總數(shù)的20％，每人每年60００元，畢業(yè)后１至2年開頭還貸、6年還清,期限不超過1０年。在校期間利息由財政補貼，畢業(yè)后利息由本人擔當)和一般商業(yè)性助學貸款(對非義務教育學習的同學或直系親屬或法定監(jiān)護人發(fā)放的貸款,額度最高不超過5０萬元,期限為6個月至８年不等）。其他個人貸款：包括個人住房最高額抵押貸款、個人經(jīng)營性貸款等。公司貸款短期貸款流淌資金貸款:借款人向銀行申請的用于滿意生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時或季節(jié)性資金需求、長期平均占用流淌資金需求。貸款期限在1年（含）以下。償還方式多為按月或季結算利息,到期一次還本。流淌資金循環(huán)貸款：貸款人與借款人一次性簽訂借款合同,在合同規(guī)定的有效期內(nèi)，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款。此種貸款實行總量掌握、分次發(fā)放、逐筆歸還、良性循環(huán)的管理原則.該項貸款業(yè)務申請人的還款能力及擔保要求高于一般流淌資金貸款。法人賬戶透支：銀行依據(jù)借款人的申請,核定賬戶透支額度，允許其在結算賬戶存款不足以支付時，在核定的透支額度內(nèi)直接透支取得信貸資金。主要滿意借人生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性資金需求.申請人需在經(jīng)辦行有肯定的結算業(yè)務量,還款能力及擔保要求高于一般流淌資金貸款。中長期貸款（還款方式見附注）項目貸款：用于借款人新建、擴建、改造、開發(fā)、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款.分為基本建設貸款、技術改造貸款等.利率可下?。ú怀^10%）、上浮(不作限制)。期限超過１0年的貸款需報人行備案,銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放該貸款。房地產(chǎn)開發(fā)貸款:分為住房開發(fā)貸款、商用房開發(fā)貸款。銀團貸款（辛迪加貸款）:依據(jù)幣種分為人民幣和美元銀團貸款，依據(jù)市場分為國內(nèi)和國際銀團貸款。組織銀團貸款的目的是分散貸款風險、通過溝通增進對行業(yè)及借款人的了解從而規(guī)避不必要的風險、集體談判強化貸款質(zhì)量、提升貸款行及借款人的知名度。銀團的主要成員有牽頭行、代理行（負責協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理,通常由牽頭行擔當）、參加行,還有支配行、副牽頭行、經(jīng)理行等。貿(mào)易融資貸款信用證：指銀行有條件的付款承諾,即開證行依照開證申請人的要求和指示,承諾在符合信用證條款的情況下,憑規(guī)定的單據(jù)付款或承兌、授權另一家銀行付款或承兌、授權另一家銀行議付。按不同標準的分類有:進口和出口信用證、可撤銷和不行撤銷信用證(√)、跟單商業(yè)信用證（√)和光票信用證、可轉讓和不行轉讓信用證（√）、即期和遠期信用證、循環(huán)和不行循環(huán)信用證、保兌和無保兌信用證.還用預支信用證、背對背信用證、對開信用證、旅行信用證等。押匯按進出口方融資用途分出口押匯(議付)：銀行憑借獲得貨運單據(jù)質(zhì)押權利有追索權地對信用證項下或出口托收項下票據(jù)進行融資。注：中長期貸款的還款方式可采納等額本金還款法，也可采納按期(月、季、半年、一年)結算利息，到期一次償還本金。實踐中按季結算利息、分期償還本金（等額或不等額）的做法較為普遍。有些項目銀行會給予貸款客戶肯定的寬限期,即在貸款初期(前１-2年）只需償還每期利息、不用償還本金.客戶在消滅還款困難時可向銀行申請展期（一般不得超過原貸款期限的一半,累計不得超過3年)。附注：保理業(yè)務與福費廷業(yè)務的區(qū)分：１、最根本的不同在于福費廷一般只適用于信用證項下經(jīng)有關銀行承兌或保付后辦理；保理則適用于非證業(yè)務。２、福費廷通常可按承兌付款金額，扣除融資利息后，全額得到融資；一般銀行在辦理保理時通常按應收帳款的80％融資。3、在操作過程中，辦理福費廷的銀行一般應對承兌銀行進行評估，對其風險情況形成代理行額度,在承兌行有額度且額度足夠的情況下，才接受出口商辦理福費廷的申請，否則只能將尋求將該筆福費廷轉賣給其他銀行，在有些情況下,甚至會消滅賣不出去的情況,導致福費廷業(yè)務無法進行；保理則需要對進口商的資信進行評估,依靠于進口保理商對進口商的評估，得出一個風險擔保額度,并對初步評估的額度及相關保理費用通過出口保理商通過出口商，如出口商認為可行正式確認后,即可開頭在出貨后辦理保理如果進口保理商認為進口商資信情況不佳，對其評估的額度太低或根本不愿進行保理,則保理無法進行。４、除非消滅出口商的欺詐行為，否則福費廷項下承兌行必須到期付款，票據(jù)的買入行也不能向出口商追索，且一般認為為維護票據(jù)的無因性及可流通性特點，即使消滅出口商的欺詐行為，承兌行亦應在先向買入福費廷項下票據(jù)的銀行付款，而后再另行主張自己的權利；保理項下，由于保理商受讓的債權應是無瑕疵的，即使出口商并非有意欺詐，只是在肯定程度上存在違約行為，甚至是由于在以往業(yè)務中存在糾紛,進口商提出索賠或其它異議，則保理業(yè)務中中止,且保理商有權要求出口商進行債權的反轉讓。５、在消滅糾紛的時候,福費廷項下承兌行亦應在先向買入福費廷項下票據(jù)的銀行付款,而后再另行主張自己的權利,單純在福費廷項下的糾紛集中在銀行與銀行間，票據(jù)業(yè)務關系較為明確;保理項下則較簡潔，常因進出口雙方的貿(mào)易合作不佳而消滅糾紛，進出口雙方可以自行談判、仲裁或訴訟，新在基礎上形成新的債權債務關系或確認過錯方，保理商再依據(jù)新的結果來推斷是否連續(xù)進行保理.由于保理項下在消滅進口商不付款的情況時，常要依靠于進口保理商的催討及交涉，其業(yè)務能力及投入程度有時并不抱負，福費廷更平安些，但圓滿的是很多情況下貿(mào)易是以非證形式進行的。三、其他銀行業(yè)務１、資金業(yè)務:是銀行除貸款外最重要的資金運用渠道，用于投資交易以獲得投資回報。最主要的風險是市場風險，還有交易對手違約帶來的信用風險、銀行從業(yè)人員的操作風險。資金的投資收益包括兩部分:資本利得（買入和賣出所投資產(chǎn)的價格差額）和現(xiàn)金安排（債券利息、股票或基金的紅利）,可以據(jù)此計算出持有期收益率=(賣出價格—買入價格＋現(xiàn)金安排)／買入價格＊10０%.類別細分業(yè)務內(nèi)容短期資金交易（銀行買賣貨幣市場金融產(chǎn)品的活動）中央銀行票據(jù)中國人民銀行向銀行發(fā)行的短期債券.期限分3、6、1２個月。中央銀行定向票據(jù)是人行向特定銀行發(fā)售的，該行必須認購.短期國債中央政府（通常是財政部)發(fā)行的期限在一年或一年以內(nèi)的政府債券，期限分3、6、12個月?；刭?逆回購回購：指債券或證券的賣方在賣出的同時承諾在指定時間按協(xié)議價格購回這筆債券。期限多為隔夜或幾天。同業(yè)拆借銀行及其他金融機構之間進行短期的資金借貸,通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進行,其利率隨資金供求的變化而變化，常作為貨幣市場的基準利率。在國際貨幣市場上最聞名的是倫敦銀行同業(yè)拆放利率(ＬIBOR）,我國正在推行的人民幣貨幣市場基準利率指標體系為上海銀行間同業(yè)拆放利率(Shibor，2007年1月４日正式運行,是單利、無擔保、批發(fā)性利率，其品種有隔夜、一周、兩周、1個月、３個月、６個月、9個月及1年).短期融資券簡稱短融，是在我國銀行間債券市場上發(fā)行并約定在肯定期限內(nèi)還本付息的債券,發(fā)行主體包括證券公司等在內(nèi)的企業(yè)，發(fā)行對象為銀行間債券市場機構投資者（銀行、證券公司、保險公司、基金、財務公司）。非金融企業(yè)短期融資券的期限最長不超過３６5天,證券公司短期融資券期限最長不超過91天。銀行可承銷或購買。貨幣市場基金由基金管理公司發(fā)行的在貨幣市場上進行短期有價證券投資的基金。主要投資對象為銀行存款、短期債券、債券回購、央行票據(jù)。債券業(yè)務國債中央政府（財政部）發(fā)行的債券。按期限分為短、中、長期國債,按形式分為記賬式、憑證式、電子式(２０06年推出）國債.是銀行最主要的中長期投資品種.免繳利息稅。公司債指依照公司法設立的有限公司和股份有限公司發(fā)行的債券,監(jiān)管機構為證監(jiān)會。投資者大多為機構。企業(yè)債特指我國境內(nèi)具有法人資格的非上市公司企業(yè)發(fā)行的債券，監(jiān)管機構為國家進展和改革委員會.金融債我國的政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團財務公司及其他金融機構發(fā)行的債券（在銀行間市場發(fā)行)，發(fā)行前需獲得人行的行政許可,但申請行政許可前需先獲得其監(jiān)管機構的同意。背景知識商業(yè)銀行次級債券(２00４年6月2４日)是商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償挨次列于商業(yè)銀行其他負債之后,先于商業(yè)銀行股權資本的債券。次級債務可計入銀行附屬資本。（見附注）外匯業(yè)務即期外匯交易在其次個營業(yè)日或成交當日辦理實際貨幣交割的外匯交易。外匯標價法包括直接標價法（購肯定單位外國貨幣應付出多少單位本國貨幣,如中國等大多數(shù)國家）和間接標價法（賣肯定單位本國貨幣應收若干單位外國貨幣,如英鎊、新加坡元、澳大利亞元)遠期外匯交易又稱期匯交易,指交易雙方在成交后并不立即辦理交割,而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件,到期才進行實際交割的外匯交易。既可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在肯定期限內(nèi)的任何一天交割(擇期交易)。金融衍生品業(yè)務（主要目的是風險管理、投機或炒作)按產(chǎn)品類型分類遠期

期貨期貨合約是由交易雙方訂立的、約定在將來某日期（交割日)按成效時約定的價格(交割價格）交割肯定數(shù)量的某種商品（標的資產(chǎn))的標準化協(xié)議。期貨交易是在交易所以公開競價方式進行的期貨合約的交易,分為商品期貨合約(標的商品主要包括農(nóng)副產(chǎn)品、金屬產(chǎn)品、能源）和金融期貨合約(分為利率期貨、股權類期貨和外匯期貨)。互換利率互換(利率掉期)是交易雙方在肯定時期內(nèi)交換以相同的本金數(shù)量為基數(shù)的不同利率的利息,如固定利率與浮動利率互換。貨幣互換持有不同貨幣的交易雙方兌換各自持有的肯定金額的貨幣，并約定在將來某日進行一筆反向交易。包括本金的初始交換、利息分期支付并按交換本金數(shù)量和初始交易日匯率計算、本金在到期日按相同的匯率再交換。期權（選擇權）期權的買方有權在預先規(guī)定的將來時間(行權時間)以預先規(guī)定的價格(行權價)從另一方買入或向另一方賣出肯定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)(標的資產(chǎn)），為了取得這一權利，買方需預先支付肯定的期權費,賣方應得到一筆期權費。買入金融資產(chǎn)權利的期權叫看漲期權，賣出金融資產(chǎn)權利的期權叫看跌期權。20０6年９月8日,中國金融期貨交易所正式掛牌,該交易所目前正在推出以滬深300股票指數(shù)為標的資產(chǎn)的股票指數(shù)期貨(即股指期貨）.按基礎資產(chǎn)分類利率衍生品匯率衍生品信用衍生品注：次級債務是指固定期限不低于５年（包括５年）,除非銀行倒閉或清算,不用于彌補銀行日常經(jīng)營損失,且該項債務的索償權排在存款和其他負債之后的商業(yè)銀行長期債務。次級債務計入資本的條件是：不得由銀行或第三方供應擔保,并且不得超過商業(yè)銀行核心資本的５0%.商業(yè)銀行應在次級定期債務到期前的5年內(nèi)，按以下比例折算計入資產(chǎn)負債表中的“次級定期債務”項下：剩余期限在４年(含4年)以上的，以１00%計;剩余期限在3－4年的,以80%計;剩余期限在2-３年的,以６0％計;剩余期限在1-2年的，以40％計；剩余期限在１年以內(nèi)的，以20％計.次級債務發(fā)行的程序是,商業(yè)銀行可依據(jù)自身情況，決定是否發(fā)行次級定期債務作為附屬資本。商業(yè)銀行發(fā)行次級定期債務，須向銀監(jiān)會提出申請,提交可行性分析報告、招募說明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。募集方式為由銀行向目標債權人定向募集。2003年１2月，中國銀監(jiān)會發(fā)出《關于將次級定期債務計入附屬資本的通知》，決定增補我國商業(yè)銀行的資本構成，將符合規(guī)定條件的次級定期債務,計入銀行附屬資本.這使各商業(yè)銀行有望通過發(fā)行次級定期債務拓寬資本籌措渠道,增加資本實力，有助于緩解我國商業(yè)銀行資本先天不足、資本補充渠道單一的狀況。次級債相對于上市銀行前期喜愛發(fā)的可轉債來說,后者屬于股權融資，而前者屬于債權融資。次級債到期不會轉成股票，也就是說不是通過證券市場來融資，而是向機構投資者定向募集資金，從而補充銀行的資本金。對于銀行來說，發(fā)行可轉債沒什么風險可言，到期后轉成股票,不用還本，還會增加每股凈資產(chǎn)；而次級債到期有還本付息的壓力，凈資產(chǎn)也不會增加，因此銀行通過次級債融資就必必要考慮還本付息的壓力,從而增強自身的盈利能力。相反，對于投資人來說，購買可轉債的風險當然要比次級債大得多,次級債主要是針對機構投資者，對二級市場投資者的影響并不大.2、票據(jù)業(yè)務:指以商業(yè)匯票為媒介進行的票據(jù)發(fā)行(包括票據(jù)簽發(fā)、承兌等票據(jù)一級市場業(yè)務）、票據(jù)交易(包括貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)等票據(jù)二級市場業(yè)務）及其延長業(yè)務(票據(jù)延長業(yè)務包括票據(jù)詢問、鑒證、保管等票據(jù)市場派生業(yè)務）。是商行滿意企業(yè)短期融資需求和自身實施流淌性管理、制造效益工具。類別包括業(yè)務內(nèi)容票據(jù)發(fā)行票據(jù)簽發(fā)

票據(jù)承兌指商業(yè)銀行依據(jù)在本行開戶客戶提出的承兌申請，對客戶的資信情況、交易背景情況、擔保情況進行審查,決定是否承兌的過程。一般歸類于信貸業(yè)務，由于通過商業(yè)銀行的承兌，商業(yè)信用就轉化為銀行信用,所以通常由商業(yè)銀行的信貸部門負責。銀行承兌匯票是由收款人或承兌申請人簽發(fā),并由承兌申請人向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的票據(jù)。票據(jù)交易貼現(xiàn)屬于票據(jù)融資業(yè)務。指商業(yè)匯票的合法持票人在商業(yè)匯票到期以前為獲得票款，由持票人或第三人向金融機構貼付肯定的利息后,以背書方式所進行的票據(jù)轉讓。轉貼現(xiàn)屬于票據(jù)融資業(yè)務。指金融機構將其尚未到期的商業(yè)匯票轉讓給金融同業(yè)而取得資金的行為，是金融機構之間融通資金的一種方式.20０3年６月，中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心開通了中國票據(jù)網(wǎng)。再貼現(xiàn)

票據(jù)延長票據(jù)詢問

鑒證

保管

附注：?銀行承兌匯票--銀行承兌匯票是由銀行擔當承兌人的一種可流通票據(jù)，是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾付款的遠期匯票，是由銀行擔當付款責任的短期債務憑證,銀行承兌匯票多產(chǎn)生于國際貿(mào)易，一般由進口商國內(nèi)銀行開出的信用證預先授權。銀行承兌的作用在于為匯票成為流通性票據(jù)供應信用保證。匯票是列明付款人和收款人的雙名票據(jù),經(jīng)銀行作為第三者承兌后則成為三名票據(jù)。承兌銀行成為主債務人,而付款人則成為其次債務人。實際上，銀行承兌匯票相當于對銀行開列的遠期支票.?承兌是指承兌人在匯票到期日無條件的向收款人支付匯票金額的票據(jù)行為。付款人在匯票上注明承兌字樣并簽字后,就確認了對匯票的付款責任,并成為承兌人。承兌人對承兌申請人給與承兌，即是給了申請人一個遠期信貸承諾,并向任一正當持票人保證，如果在匯票到期時申請人的存款賬戶余額達不到匯票的金額,承兌人負有無條件支付的責任,銀行承兌匯票從開出之日起至到期承付日止，最長不超過六個月。購貨人因資金短缺或資金管理需要，可向開戶銀行提出申請，經(jīng)開戶銀行同意并由其承諾當購貨人存款資金不足時,由其墊付肯定的款項給銷貨人.購、銷雙方事先必須約定好付款日期，并在銀行承兌匯票上填明匯票到期日，由銷貨人持匯票于匯票到期日向其開戶銀行收取貨款。?客戶適用范圍:在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，有真實的商品或勞務交易的款項結算可使用銀行承兌匯票。特點:無金額起點限制、銀行是主債務人、客戶必須在承兌銀行開立存款賬戶、付款期限最長達6個月、收款人在匯票到期日前可以持票向銀行申請支用票款、在匯票有效期內(nèi)可以轉讓;對于購貨方而言，使用銀行承兌匯票無須付現(xiàn),即完成了貨款的支付,等于從銀行處獲得了一筆成本較低的資金,這也就是銀行承兌匯票的融資功能,對銷貨方而言，在銀行承兌匯票到期前，也可通過向銀行申請貼現(xiàn)的方式,獲得資金；持票人可持未到期的銀行承兌匯票通過背書轉讓給其他債權人、只用于單位與單位之間、同城與異地均可使用。

相關服務：承兌（商業(yè)交易中的收、付款雙方協(xié)議在肯定時期內(nèi)支付貨款時,付款方憑協(xié)議書，可向其開戶行申請銀行承兌匯票.開戶銀行同意后，依據(jù)有關規(guī)定辦理承兌手續(xù)，并收取肯定的手續(xù)費）、貼現(xiàn)(由于銀行承兌匯票的信用等級較高，一般商業(yè)銀行均供應的貼現(xiàn)業(yè)務，主要貼現(xiàn)對象就是指銀行承兌匯票.銀行承兌匯票的持票人可持未到期的銀行承兌匯票向銀行申請貼現(xiàn)，提前收取票款.銀行在扣除肯定的貼息后，向持票人支付肯定金額的資金.)、質(zhì)押（持票人可持未到期的銀行承兌匯票向銀行申請質(zhì)押貸款，但質(zhì)押貸款的期限多是短期，一般期限不得長于銀行承兌匯票的到期日）、委托收款（銀行承兌匯票到期,持票人可持匯票委托其開戶銀行通過委托收款結算方式向付款人收取票項）、付款（承兌銀行到期無條件將票款支付給收款人（或持票人），并向承兌申請人收取票款）、掛失（持票人遺失銀行承兌匯票的，可向承兌銀行申請掛失）。持票人可以在匯票到期時提示付款,也可以在未到期時向銀行尤其是承兌銀行要求貼現(xiàn)取得現(xiàn)款.銀行貼進票據(jù)后，可以申請中央銀行再貼現(xiàn),或向其它銀行轉貼現(xiàn),更一般的做法是直接賣給證券交易商，再由其轉賣給其它各類投資者.銀行承兌匯票的最重要投資者是外國銀行和非銀行金融機構。

期限：銀行承兌匯票的付款期限自票據(jù)到期日起最長不超過10日;銀行承兌匯票的權利時效為自到期日起二年；持票人可在付款期內(nèi)隨時向匯票承兌行提示付款.超過付款期的銀行承兌匯票，持票人開戶銀行不予受理,但在票據(jù)權利時效內(nèi),持票人可持有關證明文件向承兌行懇求付款；銀行承兌匯票到期不獲付款的,持票人自被拒絕付款之日起六個月內(nèi)可向前一債務人行使追索權;銀行承兌匯票的出票日和到期日之間期限最長不得超過六個月。

價格:申請人辦理銀行承兌匯票，應向承兌銀行交納承兌金額0.5‰的承兌手續(xù)費。?客戶流程:提出申請（客戶因資金短缺且在約定時間內(nèi)需支付商品交易款項時，向開戶銀行提出辦理銀行承兌匯票申請）、銀行承兌（銀行受理同意承兌后，與客戶簽訂承兌協(xié)議，向客戶出售銀行承兌匯票）、出票(客戶簽發(fā)銀行承兌匯票,并加蓋預留銀行印章)、交納手續(xù)費(客戶應向承兌銀行交納承兌金額０．5‰的手續(xù)費)、領取匯票（客戶將匯票交開戶銀行由其加蓋印章后,領取已承兌的銀行承兌匯票）、匯票流通使用(客戶持銀行承兌匯票與收款人辦理款項結算，交付匯票給收款人；收款人可依據(jù)交易的需要，將銀行承兌匯票轉讓給其他債權人；收款人可依據(jù)需要，持銀行承兌匯票向銀行申請質(zhì)押或貼現(xiàn),以獲得資金）、懇求付款(在付款期內(nèi),收款人持銀行承兌匯票向開戶銀行辦理委托收款,向承兌銀行收取票款。超過付款期的，收款人開戶行不再受理銀行承兌匯票的委托收款,但收款人可持有關證明文件直接向承兌銀行提示付款.)3、支付結算業(yè)務：是指銀行為單位客戶和個人客戶采納票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結算方式進行貨幣支付及資金清算供應的服務。它是銀行的中間業(yè)務，主要收入來源是手續(xù)費收入。(中間業(yè)務也叫收費業(yè)務,是指不構成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債的非利息收入的業(yè)務，銀行在其間扮演的是中介或代理的角色，通常供應有償服務。中間業(yè)務進展的基礎是中間業(yè)務創(chuàng)新。）結算方式定義分類匯票出票人簽發(fā)、委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。銀行匯票:由出票銀行簽發(fā)。商業(yè)匯票:出票人一般是企業(yè)。又分為商業(yè)承兌匯票（由銀行以外的付款人承兌)、銀行承兌匯票（由銀行承兌)。本票由銀行簽發(fā)、承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù).提示付款期限為兩個月.定額銀行本票不定額銀行本票支票出票人簽發(fā)、委托出票人支票賬戶所在銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)?，F(xiàn)金支票轉賬支票背景知識：旅行支票(銀行等機構為便利國際旅行者在旅行期間平安攜帶和支付費用而簽發(fā)的一種固定面額票據(jù)?？蓛稉Q現(xiàn)金、直接付賬,購買初簽、使用復簽,可掛失等)匯款銀行接受客戶委托,通過銀行間的資金劃撥、清算、通匯網(wǎng)絡，將款項匯往收款方的一種結算方式.電匯：采納加押電傳或SWIFＴ形式指示匯入行付款給指定收款人.交款飛快、平安牢靠、費用高.票匯：匯出行開立以其國外分行或代理行為付款行的匯票，交由匯款人自行寄送或親自攜帶出國，憑票取款.信匯：匯出行將信匯委托書通過郵局或快遞傳遞給匯入行，授權匯入行付款給收款人。（目前基本不再使用）信用證見貿(mào)易融資貸款部分是一種有條件的銀行支付承諾，是一項獨立于貿(mào)易合同之外的另一種契約。信用證業(yè)務處理的是單據(jù)而不是貨物.托收委托人（收款人)向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項的金融票據(jù)或/和商業(yè)單據(jù),要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項。托收屬于商業(yè)信用,托收行與代收銀行對托收的款項能否收到不擔當責任。光票托收:僅附金融單據(jù),用于非貿(mào)易結算或貿(mào)易從屬費用的收款。跟單托收:附有金融單據(jù)和發(fā)票等商業(yè)單據(jù).用于進出口貿(mào)易款項的收付，沒有銀行信用介入。出口托收:我國只限于滯銷商品和新、小商品及要進入競爭激烈市場的商品.進口代收：購買舊船的貿(mào)易通常使用跟單進口代收。

注：票據(jù)和結算憑證填寫的規(guī)定——填寫票據(jù)和結算憑證必須做到要素齊全、數(shù)字正確、字跡清楚、不錯漏、不潦草、防止涂改。①中文大寫金額數(shù)字應用正楷或行書填寫（壹、貳或貳、叁、肆、伍、陸或陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬或萬、億或億、元或圓或圓、角、分、零、整或正),金額到“元”為止的應在“元"之后寫“整或正"字,到“角”為止的可以不寫“整或正”字，到“分”為止的“分”之后不寫“整或正”字.中文大寫金額數(shù)字前應標明“人民幣”,數(shù)字應緊接著“人民幣"字樣填寫，不得留有空白,大寫金額欄內(nèi)不得預印固定的“仟、佰、拾、萬、仟、佰、拾、元、角、分”字樣.②票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫,月為壹、貳和壹拾的及日為壹至玖和壹拾、貳拾和叁拾的,應在其前加“零”;日為拾壹至拾玖的,應在其前加“壹”.4、銀行卡業(yè)務：銀行卡具有消費信用、轉賬結算、存取現(xiàn)金等功能。分類標準銀行卡種類細分業(yè)務內(nèi)容清償方式信用卡準貸記卡持卡人須先按發(fā)卡銀行的要求交存肯定金額的備用金，當備用金賬戶余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支。貸記卡發(fā)卡行給予持卡人肯定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費、后還款.信用卡信貸的特點：一是循環(huán)信用額度(２5—２６天的信用周期,信用額度最高５萬元)，二是具有無抵押無擔保貸款性質(zhì),三是有最低還款額要求（應還金額的1０%），四是通常是短期、小額、無指定用途的信用。信用卡透支分為個人卡透支（每月不超過5萬元〈含等值外幣＞，貸記卡持卡人的非現(xiàn)金交易透支可享受最長６０天的免息還款期和最低還款額，但如選擇最低還款額方式或超過發(fā)卡行批準的信用額度用卡則不再享受免息還款期。準貸記卡透支不享受免息還款期和最低還款額，透支期限最長60天。兩種卡的透支利率都是日利率萬分之五，透支按月計收單利)和單位卡透支兩種。借記卡與儲戶的儲蓄存款賬戶相聯(lián)結,不具備透支功能.分為轉賬卡(含儲蓄卡)、專用卡、儲值卡（預付錢包式借記卡)結算幣種人民幣卡、外幣卡（境內(nèi)外幣卡、境外銀行卡）、雙(多)幣卡發(fā)行對象單位卡（商務卡)、個人卡信息載體磁性卡、智能卡(IＣ卡）信譽等級金卡、一般卡等流通范圍國際卡、地區(qū)卡持卡人地位和責任主卡、附屬卡5、代理業(yè)務分類概念細分代收代付業(yè)務商業(yè)銀行利用自身的結算便利，接受客戶委托代為辦理指定款項收付事宜。委托收款：代理公用事業(yè)收費、代理行政事業(yè)性和財政性收費、代扣住房按揭消費貸款等。托收承付：代發(fā)工資代理銀行業(yè)務代理政策性銀行業(yè)務：商業(yè)銀行受政策性銀行委托，對其自主發(fā)放的貸款代理結算，并對其賬戶資金進行監(jiān)管。目前主要代理中國進出口銀行和國家開發(fā)銀行業(yè)務。主要供應代理資金結算業(yè)務和代理專項資金管理業(yè)務。代理中央銀行業(yè)務:依據(jù)政策、法規(guī)應由中央銀行擔當,但由于機構設置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的緣由,由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行擔當?shù)臉I(yè)務。包括代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等業(yè)務。代理商業(yè)銀行業(yè)務:商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務.包括代理結算業(yè)務（最主要業(yè)務，包括代理銀行匯票業(yè)務和匯兌〈最具典型，分為代理簽發(fā)銀行匯票和代理兌付銀行匯票業(yè)務〉、委托收款、托收承付業(yè)務等）、代理外幣清算業(yè)務、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務等.代理證券業(yè)務指商業(yè)銀行利用其電子匯兌秕、營業(yè)機構及人力資源為證券公司總部及下屬營業(yè)部代理證券的清算、匯劃等結算業(yè)務.一級清算業(yè)務:各證券總部以法人為單位與證券登記結算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務。二級清算業(yè)務：法人證券公司與下屬證券營業(yè)部之間的證券資金匯劃業(yè)務。代理保險業(yè)務指代理機構接受保險公司的委托，代其辦理保險業(yè)務的經(jīng)營活動。代理人壽保險業(yè)務代理財產(chǎn)保險業(yè)務代理收取保費及支付保險金業(yè)務代理保險公司資金結算業(yè)務其他代理業(yè)務委托貸款業(yè)務：指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人供應資金，由貸款人（受托人）依據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款.貸款人（受托人）只收取手續(xù)費,不擔當貸款風險。代銷開放式基金:指銀行利用其網(wǎng)點柜臺或電話銀行、網(wǎng)上銀行等銷售渠道代理銷售開放式基金產(chǎn)品(基金發(fā)行規(guī)?？梢噪S著投資人申請購買和要求贖回而隨時變動,其銷售渠道包括基金公司直銷、銀行及證券公司等機構代銷、專業(yè)銷售經(jīng)紀公司代銷）.銀行向基金公司收取基金代銷費用.代理國債買賣：銀行客戶(除金融機構外)可以通過銀行營業(yè)網(wǎng)點購買、兌付、查詢憑證式國債、儲蓄國債（電子式）以及柜臺記賬式國債.6、托管業(yè)務分類概念細分基金托管業(yè)務指有托管資格的銀行接受基金管理公司或其他客戶的委托，平安保管所托管基金的資產(chǎn),并辦理有關清算、資產(chǎn)估值、會計核算、監(jiān)督基金管理人投資運作等業(yè)務.基金公司按基金托管凈值的肯定比例向銀行支付基金托管費。證券投資基金開放式基金其他基金托管業(yè)務：指除開放式和封閉式基金托管業(yè)務以外的基金托管業(yè)務，包括全國社會保障基金托管、證券公司受托投資托管、合格境外機構投資者（QFII）證券投資托管、企業(yè)年金托管等.代保管業(yè)務銀行利用自身平安設施齊全等有利條件設置保險箱庫，為客戶代理保管各種寶貴物品和單證并收取手續(xù)費的業(yè)務.出租保管箱業(yè)務(主要產(chǎn)品）露封保管業(yè)務:注明保管期限和物品的名稱、、種類、數(shù)量、金額等。密封保管業(yè)務:同上,并先密封再交銀行。附注：開放式基金與封閉式基金的區(qū)分：項目開放式基金封閉式基金定義基金單位的總數(shù)不固定，可依據(jù)進展要求追加發(fā)行，而投資者也可以贖回,贖回價格等于現(xiàn)期凈資產(chǎn)價值扣除手續(xù)費。由于投資者可以自由地加入或退出這種開放式投資基金,而且對投資者人數(shù)也沒有限制,所以又將這類基金稱為共同基金。大多數(shù)的投資基金都屬于開放式的。發(fā)行總額有限制,一旦完成發(fā)行計劃,就不再追加發(fā)行。投資者也不行以進行贖回，但基金單位可以在證券交易所或者柜臺市場公開轉讓，其轉讓價格由市場供求決定?；鹨?guī)模的可變性基金單位是可贖回的,而且投資者可隨時申購基金單位,所以基金的規(guī)模不固定；規(guī)模是固定不變的.基金單位的交易價格基金單位的買賣價格是以基金單位對應的資產(chǎn)凈值為基礎，不會消滅折價現(xiàn)象.基金單位價格更多會受到市場供求關系影響，價格波動較大?；饐挝坏馁I賣途徑投資者可隨時直接向基金管理公司購買或贖回基金，手續(xù)費較低?；鸬馁I賣類似于股票交易,可在證券市場買賣，需要繳手續(xù)費和證券交易稅。一般而言,費用高于開放式基金。投資策略必須保留一部分基金,以便應付投資者隨時贖回，進行長期投資會受到肯定限制.基金不行贖回，無須提取籌備金，能夠充分運用資金,進行長期投資，取得長期經(jīng)營績效。所要求的市場條件靈敏性較大,資金規(guī)模伸縮比較容易，適用于開放程度較高、規(guī)模較大金融市場。適用于金融制度尚不完善、開放程度較低且規(guī)模較小金融市場。

7、擔保業(yè)務分類概念種類銀行保函業(yè)務銀行應申請人要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔保支付或賠償責任。融資類借款保函擔保借款人（申請人）向貸款人(受益人）按貸款合同的規(guī)定償還貸款本息。授信額度保函擔保申請授信額度和在授信額度項下的償還義務的履行.一般是母公司為海外子公司申請。有價證券保付保函為企業(yè)債券本息的償還或可轉債供應擔保融資租賃保函融資租賃合同項下租金支付擔保延期付款保函延期支付貨款及其利息供應擔保非融資類投標保函多用于公開招標工程承包和物資選購合同項下依據(jù)標書要求擔保預付款保函申請人一旦在基礎交易項下違約,銀行擔當向受益人返還預付款保證責任履約保函為保函申請人誠信、履約保證。關稅保函為進出口物品繳納關稅擔保。即期付款保函保證申請人因購買商品、技術、專利或勞動合同項下的付款責任而出具的類同信用證性質(zhì)的保函經(jīng)營租賃保函經(jīng)營租賃合同項下支付租金擔保備用信用證業(yè)務開證行應借款人要求,以放款人為信用證的受益人而開具的特殊信用證,以保證在借款人不能準時履行義務或破產(chǎn)時由開證行向受益人支付本利。是在法律限制開立保函情況下消滅的保函業(yè)務的替代品,實質(zhì)也是銀行對借款人的一種擔保行為.與其他信用證相比，開證行是其次付款人而非第一付款人可撤銷的備用信用證：指附有申請人財務狀況,消滅某種變化時可撤銷或修改條款的信用證.如果無申請人指示,開證行不會任意撤銷信用證.不行撤銷的備用信用證:開證行不行以單方面撤銷或修改信用證。對受益人更有牢靠的收款保證。附注：保函是一種特殊的擔保方式，在商業(yè)往來中，將貿(mào)易雙方的商業(yè)信譽轉化為銀行信譽.銀行在出具保函時應該注意降低自身風險.銀行保函的概念及主要的法律關系:銀行保函是指銀行應委托人的申請而開立的有擔保性質(zhì)的書面承諾文件,一旦委托人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務或履行約定義務時，由銀行履行擔保責任.它有以下兩個特點:1.保函依據(jù)商務合同開出,但又不依附于商務合同,具有獨立法律效力。當受益人在保函項下合理索賠時,擔保行就必須擔當付款責任，而不論委托人是否同意付款，也不管合同履行的實際事實.即保函是獨立的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務.2。銀行信用作為保證，易于為合同雙方接受。?銀行保函業(yè)務中主要當事人之間的法律關系：1、委托人與受益人之間基于彼此簽訂的合同而產(chǎn)生的債權債務關系或其他權利義務關系。此合同是它們之間權利和義務的依據(jù)，相對于保函協(xié)議書和保函而言是主合同，他是其他兩個合同產(chǎn)生和存在的前提。如果此合同的內(nèi)容不全面，會給銀行的擔保義務帶來風險。因而銀行在接受擔保申請時,應要求委托人供應他與受益人之間簽訂的合同。2、委托人與銀行之間的法律關系是基于雙方簽訂的《保函委托書》而產(chǎn)生的委托擔保關系?！侗：袝分袘獙鶆盏膬?nèi)容、數(shù)額、擔保種類、保證金的交存、手續(xù)費的收取、銀行開立保函的條件、時間、擔保期間、雙方違約責任、合同的變更、解除等內(nèi)容予以簡略約定，以明確委托人與銀行的權利義務?！侗：袝肥倾y行向委托人收取手續(xù)費及履行保證責任后向其追償?shù)膽{證.因此，銀行在接到委托人的擔保申請后,要對委托人的資信、債務及擔保的內(nèi)容和經(jīng)營風險進行認真的評估審查,以最大限度降低自身風險.3、擔保銀行和受益人之間的法律關系是基于保函而產(chǎn)生的保證關系。保函是一種單務合同，受益人可以以此享有要求銀行償付債務的權利。在大多數(shù)情況下，保函一經(jīng)開立，銀行就要直接擔當保證責任.保函按索償條件分：?(一）見索即付保函(ＤemａndＧuａｒａntees）:見索即付保函是指對由銀行出具的,書面形式表示在受益人交來符合保函條款的索賠書或保函中規(guī)定的其它條件時,擔當無條件的付款責任。見索即付保函的擔保人擔當?shù)氖堑谝恍缘摹⒅苯拥母犊钬熑?。所?這種保函又稱無條件保函(UnｃonditｉonａlL/G).?1