文化傳媒公司管理制度樣本

目錄第一某些行政管理制度 2第一章總則 2第二章員工禮儀與行為規(guī)范管理 2第三章出入公司管理 3第四章印鑒管理 3第五章合同管理 4第六章檔案管理 6第七章辦公用品（設(shè)備）管理 8第八章文獻/郵件/報刊收發(fā)管理 9第九章車輛管理 10第十章保密規(guī)定 11第十一章文印管理 12第二某些人事管理制度 13第一章總則 13第二章定編定員管理 13第三章招聘管理 13第四章錄取和轉(zhuǎn)正管理 14第五章勞動合同管理 15第六章調(diào)配管理 16第七章考勤管理 16第八章假期管理 17第九章薪資管理 19第十章福利管理 20第十一章員工發(fā)展 20第三某些財務(wù)管理制度 21第一章總則 21第二章用款審批報銷程序 22第三章貨幣資金管理 26第四章資產(chǎn)管理和清查 28第五章固定資產(chǎn)管理 29第六章收入、成本費用、利潤及其分派管理 30第七章財務(wù)分析 31第八章會計檔案管理 32第九章財務(wù)部崗位責(zé)任制度 32第十章發(fā)票管理制度 33第十一章財務(wù)印簽管理 34第四某些獎懲制度 34第一章總則 34第二章獎勵條例 35第三章懲罰條例 35第四章附則 39第一某些行政管理制度第一章總則為適應(yīng)公司發(fā)展需要，理順內(nèi)部工作秩序，提高工作效率，增強公司市場競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力，使行政管理走上制度化、規(guī)范化軌道，提高公司形象，并激發(fā)廣大員工工作積極性，維護其合法權(quán)益，依照國家關(guān)于政策法規(guī)和公司章程，特制定本制度。第二章員工禮儀與行為規(guī)范管理一、儀表1、工作時間員工必要著裝整潔得體和佩戴工作卡。2、男職工不留長發(fā)和胡須，女職工化妝淡雅得體，不戴夸張飾品。二、禮儀1、接聽電話應(yīng)禮貌親切，來電接聽時應(yīng)積極說：“您好，景合傳媒”，掛電話時應(yīng)先等對方掛斷后才放下。遇接電人不在時，代接人應(yīng)積極規(guī)定對方留言（對方詳細姓名、電話、來電內(nèi)容等）并及時轉(zhuǎn)達。2、遇公司領(lǐng)導(dǎo)宜積極招呼迎讓，同事之間宜忍讓禮貌。3、客人來訪應(yīng)積極熱情，以禮相待，詳細做好簡介，必要時認真做好記錄。（附：客人來訪登記表）4、進入她人辦公室先敲門，得到容許后再進入，出來時隨手關(guān)好門。5、參加會議時應(yīng)準時出席，不交頭接耳和隨意走動，通訊工具保持振動狀態(tài)，散會時保持桌椅歸位，并有序離開。三、行為規(guī)范1、遵守工作紀律，不遲到早退和隨意脫崗串崗，外出辦事需經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準并知照部門其她員工。外出辦事人員需在留言板上填寫去向和預(yù)測歸來時間等。2、保持工作場合清潔、安靜、有序，各辦公場地物品設(shè)施應(yīng)擺放有序，辦公桌面保持整潔簡潔，桌椅擺放統(tǒng)一；愛護公司財產(chǎn)，最后離開辦公室員工必要檢查門窗與否關(guān)閉，空調(diào)、電腦、電燈與否關(guān)閉，防止火災(zāi)和失竊事件發(fā)生。3、敬業(yè)愛崗，實事求是，嚴格保守公司秘密，維護公司形象。4、同事互相尊重，團結(jié)友愛，營造積極向上、務(wù)實誠信工作氛圍。5、員工在辦公時間和辦公地點儀表整潔，不準隨處吐痰和亂扔雜物，不得大聲喧嘩、打鬧，不得在辦公室吃東西，不準干私活，不得長時間看非專業(yè)性報紙。6、員工在辦公場合和辦公時間，原則上不準打私人電話和會私客，不準帶小孩到公司玩耍。必要接私人電話要放低聲，不得影響她人工作，最長不得超過三分鐘。必要接待私客應(yīng)到接待室或走廊接待。7、不要在公司電腦上發(fā)私人郵件或上網(wǎng)聊天，禁止使用電腦玩游戲或瀏覽與業(yè)務(wù)無關(guān)網(wǎng)頁；不要隨意使用其她部門電腦，私客未經(jīng)總經(jīng)理批準，不準使用公司電腦。8、所有電子郵件發(fā)生，須經(jīng)部門經(jīng)理批準，以公司名義發(fā)生郵件須經(jīng)總經(jīng)理批準。9、未經(jīng)總經(jīng)理和副總經(jīng)理批準授意，不要索取、打印、復(fù)印公司有關(guān)文獻、制度文本、證件及公司各部門資料。第三章出入公司管理一、公司員工應(yīng)遵守公司規(guī)定，準時上班，上班時間應(yīng)統(tǒng)一佩戴工作卡。二、員工上、下班需在考勤欄內(nèi)簽字，未準時填寫，需填寫《非正常簽到表》，經(jīng)總經(jīng)理或副總經(jīng)理確認后交辦公室備查。未填寫“非正常簽到表”或未經(jīng)總經(jīng)理或副總經(jīng)理確認，依照實際狀況按遲到、早退或曠工解決。三、上班時間如因公外出，需經(jīng)部門經(jīng)理批準，并于規(guī)定期間內(nèi)返回工作區(qū)域。四、工作時間員工不得隨帶與工作不相聯(lián)系人員進入公司。五、為維護公司安全和正常工作秩序，回絕各種形式推銷和閑雜人員進入。第四章印鑒管理一、印鑒是明確公司經(jīng)營管理活動中權(quán)利義務(wù)關(guān)系憑證，應(yīng)專人保管和逐級審批使用程序。二、公司行政辦公室統(tǒng)一管理公司印章刻制、發(fā)放、回收和監(jiān)督使用；三、印章分為公司印章、財務(wù)專用章、法人印章和發(fā)票專用章。公司印章由專門人員保管，財務(wù)專用章由財務(wù)部經(jīng)理保管，法人專用章及發(fā)票專用章由財務(wù)部出納保管。四、蓋章人如需使用印章，應(yīng)提出申請，填寫《印章使用申請單》或經(jīng)得公司法人批準進行蓋章登記。使用公司印章，經(jīng)總經(jīng)理或公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準后報辦公室審核。財務(wù)人員依照常規(guī)工作及工作權(quán)限使用財務(wù)印章，財務(wù)印章使用規(guī)定參照公司相應(yīng)財務(wù)管理制度執(zhí)行。五、印章保管人和使用人應(yīng)嚴格遵守用印規(guī)定，對的使用印章，經(jīng)審核不予蓋章文獻應(yīng)予退回蓋章人，禁止濫用、錯用和私用印章。六、原則上印章不容許外帶和外借，如確需帶出公司使用并當(dāng)天歸還，應(yīng)填寫《印章使用申請單》，載明事由，使用時間等；如確需外借使用并數(shù)日歸還，應(yīng)辦理借用登記手續(xù)，同步填寫《印章使用申請單》，載明事由和使用時間等，按上述程序?qū)徟蠓娇墒褂?，并于?guī)定期間內(nèi)歸還印章保管人。七、印章保管人出差或外出，印章應(yīng)交與指定代管人妥善保管，代管人使用印章時，嚴格依照印章規(guī)定在授權(quán)蓋章范疇內(nèi)使用，超過權(quán)限范疇及有不明之外需請示公司總經(jīng)理后使用印章。八、外借/外帶印章因故遺失，由遺失人書寫因素，經(jīng)部門經(jīng)理簽字證明后，交公司辦公室經(jīng)報總經(jīng)理出具解決意見，予以當(dāng)事人一定經(jīng)濟行政懲罰；各印章保管人應(yīng)妥善保管印章，如有丟失和違背印章管理規(guī)定，應(yīng)予以一定經(jīng)濟行政懲罰，若導(dǎo)致經(jīng)濟損失及其他嚴重后果還將追究印章保管人責(zé)任。第五章合同管理一、總則合同管理是公司管理一項重要內(nèi)容，搞好合同管理，對于公司經(jīng)濟活動開展和經(jīng)濟利益獲得，均有積極意義。各公司負責(zé)人、法人委托人以及其她關(guān)于人員，都必要嚴格遵守、切實執(zhí)行本制度。各關(guān)于部門必要互相配合，共同努力搞好公司以“重疊同、守信譽”為核心合同管理工作。二、合同訂立1、訂立合同，必要遵守國家法律，政策及關(guān)于規(guī)定。2、對外訂立合同，除法定代表人外，必要是持有法人委托書法人委托人。法人委托人必要對本公司負責(zé)，對本職工作負責(zé)，在授權(quán)范疇內(nèi)行使簽約權(quán)，超越代理權(quán)限和非法委托人均無權(quán)對外簽約，但經(jīng)法定代表人特別授權(quán)并發(fā)給委托證明例外。3、簽約人在訂立合同之前，必要認真理解對方當(dāng)事人狀況。涉及：對方單位與否具備法人資格、有否經(jīng)營權(quán)、有否履約能力及其資信狀況，對方簽約人與否法定代表人或法人委托人及其代理權(quán)限。做到既要考慮本方經(jīng)濟效益，又要考慮對方條件和實際能力，防止上當(dāng)被騙，防止訂立無效合同，保證所簽合同有效、有利。4、訂立合同，必要貫徹“平等互利、協(xié)商一致、等價有償原則和價廉物美、擇優(yōu)簽約“原則。5、訂立合同，如涉及公司內(nèi)部其她單位，應(yīng)事先在內(nèi)部進行協(xié)商，統(tǒng)一平衡然后簽約。6、合同除即時清結(jié)者，一律采用書面格式，并采用統(tǒng)一合同文本。7、合同對方當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)規(guī)定必要明確、詳細，文字表達要清晰、精確。合同內(nèi)容應(yīng)注意重要問題是：1）部首某些，注意寫明雙方全稱、簽約時間和簽約地點。2）正文部門，注意詳細寫明各項內(nèi)容：如服務(wù)內(nèi)容、違約責(zé)任、違約金數(shù)額、比例及計算辦法。3）結(jié)尾部門，注意雙方都必要使用合格印章——公章或合同專用章，不得使用財務(wù)章或業(yè)務(wù)章等不合格印章，注明合同有效期限。8、訂立合同，除合同履行地在我方所在地外，簽約時應(yīng)力求合同合同由我公司所在區(qū)人民法院管轄。9、任何人對外訂立合同，都必要以維護本公司合法權(quán)益和提高經(jīng)濟效益為宗旨，決不容許在訂立經(jīng)濟合同步假公濟私、損公肥私、謀取私利，違者依法嚴懲。三、合同審查批準1、合同正式訂立前，必要按規(guī)定上報審查批準后，方能正式訂立。2、合同審批權(quán)限由公司董事會另行規(guī)定。3、法律顧問負責(zé)對下列合同進行審查：董事長、總經(jīng)理委托審查合同；內(nèi)容復(fù)雜較難掌握，各公司規(guī)定提供法律協(xié)助合同。法律顧問重要負責(zé)審查合同條款、內(nèi)容合法性、嚴密性、可行性，提出意見供決策部門參照。1）合同合法性。涉及：當(dāng)事人有無訂立、履行該合同權(quán)利能力和行為能力；合同內(nèi)容與否符合國家法律、政策和《制度》規(guī)定；當(dāng)事人意思表達與否真實、一致，權(quán)利、義務(wù)與否平等；訂約程序與否符合法律規(guī)定。2）合同嚴密性。涉及：當(dāng)事人雙方特別是對方與否具備履行合同能力、條件；預(yù)測獲得經(jīng)濟效益和也許承擔(dān)風(fēng)險；合同非正常履行時也許受能不能經(jīng)濟損失。3）合同可行性。涉及：當(dāng)事人雙方特別是對方與否具備履行合同能力、條件；預(yù)測獲得經(jīng)濟效益和也許承擔(dān)風(fēng)險；合同非正常履行時也許受能不能經(jīng)濟損失。4、依照法律規(guī)定或?qū)嶋H需要，合同還應(yīng)當(dāng)或可以呈報上報主管機關(guān)見證、批準，或報工商行政管理部門鑒證，或請公證處公證。四、合同管理1、建立合同檔案。每一份合同都必要有一種編號，不得重復(fù)或漏掉。每一份合同涉及合同正本、副本及附件，合同文本簽收記錄，合同分批履行狀況記錄，變更、解除合同合同（涉及文書、電傳等），均應(yīng)妥善保管。2、建立合同管理臺賬。各部門應(yīng)依照合同不同種類，建立合同分類臺賬和總臺賬。每個部門必要設(shè)一種總臺賬。其重要內(nèi)容涉及：序號、合同號、經(jīng)手人、簽約日期、合同標、價金、對方單位、履行狀況及備注等。臺賬應(yīng)逐項填寫，做到精確、及時、完整。3、合同由公司辦公室或副總經(jīng)理統(tǒng)一保管。第六章檔案管理一、文獻材料歸檔1、歸檔范疇凡是公司及各分公司經(jīng)營活動中直接形成具備保存價值文獻材料由辦公室統(tǒng)一按規(guī)定定期歸檔保存在公司檔案室。2、歸檔時間對公司規(guī)定應(yīng)當(dāng)立卷歸檔材料，必要由辦公室按規(guī)定收集、整頓后，任何部門或者個人不得據(jù)為己有或者回絕歸檔。1）文書文檔（涉及記錄檔案以及業(yè)務(wù)部門形成檔案）。普通在一種月內(nèi)向檔案室移送歸檔。2）會計檔案先在財務(wù)部門保存一年后移送檔案室。3）設(shè)備檔案在設(shè)備安裝后一周內(nèi)歸檔。4）特種載體檔案，隨時歸檔。5）合同檔案在合同訂立后逐漸歸檔。3、歸檔規(guī)定1）歸檔文獻材料必要完整、精確、系統(tǒng)。2）歸檔文獻材料必要按其規(guī)律構(gòu)成案卷。3）歸檔材料除外部因素外原則上采用A4紙型。4）歸檔時必要填寫移送目錄，辦理交接手續(xù)。5）歸檔材料原則上應(yīng)裝訂成冊，的確不能裝訂成冊，由經(jīng)辦人闡明因素，由檔案員接受不成冊資料后裝訂成冊。4、檔案保管1）依照國家和關(guān)于部門檔案分類編寫規(guī)定，編制公司檔案分類編號辦法。2）分類編號要遵循文獻材料形成規(guī)律，并且要便于保管和提供運用。3）接受檔案必要認真驗收，并按規(guī)定辦理交接手續(xù)。4）存儲檔案必要有專用柜、架，排架辦法要科學(xué)和便于查找。5）要定期進行庫藏檔案清理核對工作，做到賬、物相符。對破損或載體變質(zhì)檔案，要及時進行修補和復(fù)制。庫藏檔案因移送、作廢、遺失等注銷賬卡時，要查明因素，保存根據(jù)。二、檔案借閱1、借閱檔案必要履行登記手續(xù)。檔案原則上只在檔案室查閱。非機密檔案，因特殊狀況需借出者，要經(jīng)公司關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)批準后并辦理借出手續(xù)，歸還時對所借檔案應(yīng)予以檢查核對，并注銷。2、借閱檔案必要經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準，機密以上檔案一律在檔案室查閱，不得借出。3、外單位要查閱檔案，需經(jīng)我司關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)書面批準批準，方可借閱，借閱人要登記簽名。4、借閱者要愛護檔案，不得拆卷、涂改、批注、損壞和遺失，如發(fā)現(xiàn)以上狀況，視情節(jié)按《檔案法》規(guī)定解決。5、借閱檔案要嚴守機密，不得轉(zhuǎn)借她人，不得向借閱范疇以外人員泄露檔案內(nèi)容。6、摘抄、復(fù)制檔案須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準，摘抄檔案內(nèi)容必要經(jīng)檔案人員核對，加蓋公章后始有效用。7、對借出檔案，管理人員應(yīng)及時催還。三、檔案保密1、認真執(zhí)行公司商業(yè)和技術(shù)保密制作，維護檔案安全，做好公司保密工作。2、檔案工作人員和借閱檔案人員，嚴格遵守保密制度，不準將檔案給無關(guān)人員翻閱，若有泄露，按保密規(guī)定解決。3、檔案工作人員要忠于職守，遵守紀律。不得擅自涂改，拆頁和銷毀檔案，不得擅自泄露檔案內(nèi)容。4、檔案室應(yīng)依照《保密條例》規(guī)定保密范疇，對所有檔案進行密級劃分。5、借閱有密級檔案，必要按《檔案借閱制度》關(guān)于規(guī)定辦理。6、管理人員如有變動，必要辦理交接手續(xù)，移送時進行清點、核對，以保證檔案完整與安全。第七章辦公用品（設(shè)備）管理一、辦公用品涉及消耗品和管理品；辦公設(shè)備涉及辦公桌椅、電腦及電腦配件、電話機、打印機、傳真機、復(fù)印機、碎紙機、掃描儀、投影儀、文獻柜等。1、消耗品指鉛筆、圓珠筆、膠水、大頭針、筆記本、夾子和訂書針等。2、管理品指計算器、剪刀、訂書機、文獻夾等。二、辦公用品及設(shè)備申購、發(fā)放和保管由行政辦公室統(tǒng)一管理，并以合用為原則。三、行政辦公室每月記錄辦公用品/設(shè)備購買、庫存及領(lǐng)用狀況，審核公司尋常所需及各部門提出申購規(guī)定，提出申購籌劃，填寫《辦公用品/設(shè)備申購單》；各辦公用品申購必要經(jīng)部門經(jīng)理確認，行政辦公室審核后報總經(jīng)理批準批準統(tǒng)一由行政辦公室采購。四、用品及設(shè)備如無特殊規(guī)定，應(yīng)貨比三家，選取價格及質(zhì)量適當(dāng)幾家定點商家實行采購。行政辦公室采購人員憑審核批準后申購單進行采購，憑購貨發(fā)票、入庫單至財務(wù)辦理支付，暫時采購需預(yù)先至財務(wù)室領(lǐng)備用金支付，之后憑購貨發(fā)票及入庫單等至財務(wù)辦理核銷。五、購買辦公用品和設(shè)備采購入司后送行政辦公室驗收合格予以入庫，待入庫登記手續(xù)齊全后才得以辦理領(lǐng)用手續(xù)。六、辦公用品及設(shè)備領(lǐng)用以部門調(diào)配共用和實際工作需用為原則，禁止揮霍和公物私用。七、辦公設(shè)備等公用設(shè)備由行政辦公室負責(zé)監(jiān)督使用和管理。設(shè)備如有損耗、更新、報廢等，由各使用部門報行政辦公室審核，經(jīng)總經(jīng)理批準后，進行申購、添置、報廢等解決。八、每年終與財務(wù)部門進行辦公用品及設(shè)備實地盤查，行政辦公室依照盤存實際出具報告和闡明，同步核定下一年度辦公費用預(yù)算。九、辦公管理品、辦公設(shè)備及其他辦公使用工具物品、書籍等，均實行標記編號管理，如人為故意損壞，將追究使用人有關(guān)責(zé)任。十、員工調(diào)配和離職應(yīng)至行政辦公室辦理辦公物品及設(shè)備移送和歸還手續(xù)。第八章文獻/郵件/報刊收發(fā)管理一、公司文獻由指定擬稿人擬稿，由行政辦公室經(jīng)理核稿。文獻形成后由總經(jīng)理簽發(fā)。屬于秘密文獻，核稿人應(yīng)當(dāng)注“秘密”字樣，并擬定報送范疇。秘密文獻按保密規(guī)定，由專人印制、報送。二、已簽發(fā)文獻由核稿人登記編號后，送文印室打印。三、文獻校對并送擬稿人核稿人審查合格后，方能復(fù)印、蓋章。四、文獻由行政辦公室負責(zé)報送。送件人應(yīng)將文獻內(nèi)容、報送日期、部門、接件人等事項建立臺帳登記清晰，并報告報送成果。五、經(jīng)簽發(fā)文獻原稿送保密（檔案）室存檔。六、外來文獻由行政辦公室專人負責(zé)簽收。簽收人應(yīng)于接件當(dāng)天即按文獻規(guī)定報送給關(guān)于部門，不得積壓遲誤，屬急件，應(yīng)在接件后即時報送。七、公司往來郵件/報刊收發(fā)由行政辦公室專人負責(zé)。八、各部門因公需外寄函件、郵件、包裹、物品等，經(jīng)辦人應(yīng)于每天上午10：00及下午15：00前告知行政辦公室，填寫平信、快遞，航空郵寄等登記表，交行政辦公室專人進行登記、清點匯總并郵寄。九、外來郵件/報刊一律由公司辦公室分發(fā)。對每天報刊雜志公司辦公室應(yīng)依照行政辦公室編制定購目錄表進行分類清點登記，發(fā)現(xiàn)差錯規(guī)定補缺退換；無論公私郵件，應(yīng)隨收隨清，及時分發(fā)，不得丟失損壞和擱置延誤。有掛號、包裹、匯款單、貨運單等緊急掛件必要經(jīng)收件本人簽收，遇本人出差和外出，需電話確認掛件轉(zhuǎn)收人。十、對郵件簽收應(yīng)檢查封口及郵戳有無缺損，如有損壞拆封等應(yīng)回絕簽收和退還郵局和快遞公司并查明因素；對延遲到達郵件應(yīng)查明因素并追查延誤責(zé)任。郵件收發(fā)遇國定節(jié)假期間應(yīng)提前與行政辦公室聯(lián)系，保證郵件正常收到和到達對方。十一、公司報刊、雜志、商業(yè)資料等采用年度訂購及需用原則。年度訂購及暫時訂購報刊雜志等，報總經(jīng)理審核批準，由行政辦公室統(tǒng)一訂購。十二、報刊、雜志、宣傳資料等應(yīng)及時分發(fā)至各部門，不得耽誤延誤。員工翻閱應(yīng)保持頁面干凈整潔，同步對重要報刊、雜志和商業(yè)資料等由行政辦公室按期歸類，妥善保管檔案室以備查閱。第九章車輛管理一、公司不配備車輛，公司領(lǐng)導(dǎo)各自使用車輛，公司與個人訂立租用合同，不承擔(dān)租金。按租用合同內(nèi)容，可在公司報銷汽油費及過境費。汽車維修費采用包干制，憑汽車維修發(fā)票予以定額報銷（保險費自行承擔(dān)）。二、駕駛?cè)艘蜻`背交通規(guī)則遭受罰款，由駕駛?cè)俗孕谐袚?dān)費用。三、公司其她員工自備車輛一律不予報銷。如工作需要在總經(jīng)理允許狀況下可按實際發(fā)生費用予以報銷。四、浮現(xiàn)其他特殊狀況，由公司領(lǐng)導(dǎo)商量決定。第十章保密規(guī)定一、公司秘密涉及公司安全和利益，公司及各分公司所有職工都負有保守公司秘密責(zé)任。二、公司秘密分為絕密和機密。絕密是公司重要秘密資料，泄露會使公司權(quán)益和利益遭受嚴重損失，范疇涉及：1、公司股東、董事會決策資料，重大會議紀要，及重要決定事項。2、公司競爭方略規(guī)劃及尚未實行經(jīng)營規(guī)劃。經(jīng)營項目、經(jīng)營決策。3、公司年度預(yù)決算報告、審計報告、納稅、記錄等各類財務(wù)報表。4、公司開發(fā)技術(shù)資料、圖紙等。以上指公司未在指定報刊及網(wǎng)站信息上發(fā)布內(nèi)容。機密是公司內(nèi)部普通秘密資料，泄露會使公司權(quán)益和利益遭受損失，范疇涉及：1、公司及法人代表印章、營業(yè)執(zhí)照、財務(wù)印章、財務(wù)賬冊、合同、合同及項目談判文獻。2、公司薪酬福利資料、員工人事檔案、錄取調(diào)配資料等。3、其她經(jīng)公司擬定為保密事項。三、保密辦法1、行政辦公室負責(zé)公司文獻、傳真發(fā)放、登記、簽收、辦理、清退、借閱及歸檔管理。凡涉及機密公司文獻資料，必要在左上角注明，由指定專人起草、打印、復(fù)印、傳送和保管。2、對外交往合伙需要發(fā)布信息，應(yīng)通過正常程序報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準，不得隨意對外泄露和評價公司及部門任何保密狀況。3、因工作需要對公司文獻、合同、合同、項目談判及檔案等進行查閱，必要按正規(guī)程序經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準，按規(guī)定級別閱讀，且不得擅自將保密資料翻印、復(fù)印及攜帶外傳。4、涉及公司秘密內(nèi)部文獻資料報廢解決，一律使用碎紙機，不準未經(jīng)切碎作廢紙出售解決。5、遵守保密原則，嚴實保密紀律。對于公司秘密應(yīng)做到不該問不問，不該看不看，不該說不說；不準在私人交往中泄露公司秘密，更不準在公共場合談?wù)摷皞鬟f公司秘密；發(fā)現(xiàn)同事在不適當(dāng)場合談?wù)摴久孛苁马棔r，應(yīng)積極提示，加以勸阻；發(fā)現(xiàn)她人有泄密狀況，應(yīng)及時向上級領(lǐng)導(dǎo)報告并盡最大努力采用補救辦法，避免或減輕損害后果。6、員工不遵守保密規(guī)定，導(dǎo)致公司秘密泄露，依照導(dǎo)致后果和經(jīng)濟損失，予以行政、經(jīng)濟懲罰、開除，直到追究刑事責(zé)任。7、依照公司規(guī)范規(guī)定，轉(zhuǎn)正員工均訂立保密合同，對工作范疇內(nèi)涉密資料及信息負有保密義務(wù)。8、員工離開公司，應(yīng)積極將工作職責(zé)范疇內(nèi)秘密文獻及資料向公司辦理移送。第十一章文印管理一、文印室人員應(yīng)遵守公司保密規(guī)定，禁止非文印室人員進入文印室，不泄露工作中接觸公司保密事項。二、打印文獻，應(yīng)按文獻收發(fā)規(guī)定由主管領(lǐng)導(dǎo)訂立，電報、傳真、復(fù)印由部門經(jīng)理訂立。打印文獻，發(fā)電報、傳真、復(fù)印文獻資料，均需分類按項登記，以備查驗。文印室人員必要準時、按質(zhì)、按量完畢每項打字、電報、電傳、傳真、復(fù)印任務(wù)，不得積壓、遲誤。工作任務(wù)緊張時，應(yīng)加班完畢。工作中如遇不清晰地方，應(yīng)及時與關(guān)于人員校對清晰。三、電報、電傳、傳真、文獻、復(fù)印件應(yīng)及時送給關(guān)于人員。因積壓遲誤而導(dǎo)致工作失誤、損失，追究當(dāng)事人責(zé)任。四、復(fù)印機由專人管理，非專管人員不準亂開機復(fù)印。五、文印室人員應(yīng)愛護各種設(shè)備，節(jié)約用紙，減少消耗、費用。對各種設(shè)備應(yīng)按規(guī)范規(guī)定操作、保養(yǎng)，發(fā)現(xiàn)故障，應(yīng)及時報請維修，以免影響工作。六、任何人不得擅自打印、傳真、復(fù)印與公司無關(guān)文獻和資料，如發(fā)現(xiàn)處以50-100元罰款（經(jīng)公司總經(jīng)理批準除外）。七、所有打印、傳真、復(fù)印等業(yè)務(wù)必要依照各公司使用狀況登記造冊，并于每年終向各公司結(jié)算。第二某些人事管理制度第一章總則公司依照國家勞動人事等關(guān)于法律法規(guī)規(guī)定，在勞動人事部門規(guī)定范疇內(nèi)有權(quán)自行招收員工，全權(quán)實行勞動工資和人事管理制度。對員工實行合同化管理，所有員工都必要與公司訂立聘（雇）用合同，員工與公司關(guān)系為合同關(guān)系，雙方都必要遵守合同。公司行政辦公室，負責(zé)公司人事籌劃、員工培訓(xùn)、獎懲、勞動工資、勞保福利等項工作實行，并辦理員工錄取、聘任、商調(diào)、辭退、辭職、辭退、除名、開除等各項手續(xù)。為了加強公司人事管理，充分發(fā)揮人力資源在公司發(fā)展中地位和作用，特制定本管理制度，請公司及下屬部門貫徹執(zhí)行。第二章定編定員管理一、公司各職能部門，用人實行定員、定崗。二、公司本部及直屬各部門、公司設(shè)立、編制、調(diào)節(jié)或撤銷，由總經(jīng)理提出方案，報董事會批準后實行。三、下屬公司、公司屬下機構(gòu)設(shè)立、編制、調(diào)節(jié)或撤銷，由公司辦公室會同下屬公司總經(jīng)理提出方案，報總經(jīng)理審核，董事會商量后決定。四、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，各部門、下屬公司需要增長用工，一律報總經(jīng)理審批，董事會商量后決定。五、公司需雇用暫時工人，必要提前7天作出籌劃報行政辦公室審批。六、行政辦公室負責(zé)編制年度用工籌劃及方案。第三章招聘管理一、原則及規(guī)定：平等公正、擇優(yōu)錄??；規(guī)定職位與知識能力互相適應(yīng)。二、招聘程序：招聘工作由行政辦公室組織實行。公司所屬各部門依照工作需求及崗位編制提出招聘申請，填寫《人才需求申請表》報辦公室，如系新設(shè)崗位，同步填寫《崗位描述》交辦公室；各分、子公司人員招聘籌劃報公司辦公室，經(jīng)審查報總經(jīng)理核準后組織實行。三、招聘實行1、通過各種有效渠道（網(wǎng)絡(luò)招聘、現(xiàn)場設(shè)攤、報紙廣告等）進行人員招聘，辦公室會同部門負責(zé)人相應(yīng)聘材料進行審視和分類，擬定面試人員。2、面試由辦公室主持，會同職能部門負責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)進行業(yè)務(wù)知識、技能方面測試，有特殊技術(shù)規(guī)定崗位還要增長專業(yè)技術(shù)筆試。3、初試人員規(guī)定填寫《應(yīng)聘人員資料表》，并附學(xué)歷證、技術(shù)資格證、身份證、上崗證等有關(guān)材料復(fù)印件。4、經(jīng)初次面試基本合意行政人員由總經(jīng)理進行復(fù)試決定，各面試主考官應(yīng)訂立面試意見。5、招聘結(jié)束及時進行結(jié)案工作，并建立“人才儲備庫”，以便人才補充和查尋。6、各分公司招聘工作依照實際狀況制定相應(yīng)細則報總公司辦公室批準后實行。第四章錄取和轉(zhuǎn)正管理一、辦公室負責(zé)員工錄取管理，各分公司員工錄取和辭退均報總公司辦公室備案。二、新聘員工接到辦公室發(fā)出錄取告知后，應(yīng)在指定期間內(nèi)到公司報到，由辦公室指引辦理如下手續(xù)：1、填寫《員工登記表》，領(lǐng)取考勤工作卡。2、材料驗證（原件）：最高學(xué)歷畢業(yè)證書、技術(shù)資格證、身份證、原單位解除、終結(jié)合同證明等，并交免冠一寸近照3張。3、憑辦公室開具《員工報到告知》，到有關(guān)部門報到，領(lǐng)取工作用品等。三、各級經(jīng)理、財務(wù)等重要崗位人員錄取還需進行外調(diào)和辦理經(jīng)濟責(zé)任擔(dān)保手續(xù)。四、員工試用期普通不超過一種月，試用期滿前一周內(nèi)辦公室發(fā)出《試用期滿告知》，接到告知試用員工應(yīng)先向辦公室提交試用期滿轉(zhuǎn)正申請報告、工作總結(jié)，內(nèi)容涉及：對公司結(jié)識、工作業(yè)績、存在問題、改進辦法、合理化建議等。五、試用期考核：各職能部門負責(zé)人對試用期員工應(yīng)作出實事求是綜合考核，填寫《試用期工作考核表》交辦公室，報分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準，考核不合格者將辦理辭退手續(xù)。六、員工接到轉(zhuǎn)正告知后，應(yīng)在一周內(nèi)與公司訂立《勞動合同》和《保密協(xié)議》，同步配合辦公室辦理人事檔案轉(zhuǎn)入及社會保險等事宜。

第五章勞動合同管理一、勞動合同訂立必要在雙方自愿基本上進行，勞動關(guān)系一經(jīng)確立，雙方應(yīng)嚴格按合同條款執(zhí)行，如有違背，按規(guī)定解決。二、合同訂立：1、合同訂立工作由辦公室負責(zé)辦理。2、免試用入司或經(jīng)批準轉(zhuǎn)正員工，原則上規(guī)定人事檔案轉(zhuǎn)入公司，訂立勞動合同，試用期視為合同期限內(nèi)。3、合同期滿前一種月，辦公室將到期員工名單告知所在部門，部門經(jīng)理應(yīng)于一周內(nèi)將意向返回辦公室，經(jīng)雙方協(xié)商一致可續(xù)簽《勞動合同》；合同期滿不予續(xù)簽，由部門經(jīng)理告知該員工到辦公室辦理終結(jié)手續(xù)。三、合同解除、辭退依照《勞動法》有關(guān)規(guī)定，員工及公司有權(quán)提前解除勞動合同，但均須按照規(guī)定履行有關(guān)手續(xù)：1、因違紀開除、考核不合格等因素辭退、辭退員工，由辦公室依照處分決定告知當(dāng)事人辦理解除合同手續(xù)。2、員工本人規(guī)定提前解除合同，應(yīng)提前一種月向辦公室提出書面報告并填寫《員工離職申請表》。3、經(jīng)批準解除合同員工，離開公司前由辦公室指引監(jiān)督辦理離職手續(xù)，涉及工作移送、財物清退、停辦社會保險、人事檔案轉(zhuǎn)移等，手續(xù)齊備后由辦公室出具解除合同證明，交還養(yǎng)老保險手冊，辦理薪資結(jié)算。4、對回絕履行離職手續(xù)，或因個人因素在辭職/辭退先后給公司導(dǎo)致?lián)p失員工，公司保存索賠直至追究當(dāng)事人或擔(dān)保人經(jīng)濟、法律責(zé)任權(quán)利。第六章調(diào)配管理一、員工調(diào)配遵循合理調(diào)配，人盡其才原則二、調(diào)配涉及升職、降職、調(diào)動及待崗四種。三、調(diào)配方式：1、公司指定調(diào)配：由辦公室向有關(guān)部門和被調(diào)人員發(fā)出《員工調(diào)動告知》，被調(diào)動人如有異議，需有書面聲明理由報告。2、部門需求調(diào)配：需求部門向辦公室遞交調(diào)動申請，辦公室與調(diào)出部門聯(lián)系，按人事分管權(quán)限報批后發(fā)出調(diào)動告知單。3、員工規(guī)定調(diào)動，須書面提出，填寫《員工調(diào)動申請表》，經(jīng)所屬部門經(jīng)理審批，辦公室依照人事分管權(quán)限報批成果協(xié)調(diào)辦理調(diào)動手續(xù)。4、部門內(nèi)部崗位調(diào)動，由本部門自行調(diào)節(jié)和安排；跨部門調(diào)動，由辦公室憑《員工調(diào)動申請表》辦理手續(xù)。調(diào)動人前去調(diào)入部門報到之前，應(yīng)于一周內(nèi)辦好調(diào)出部門工作移送、財物清算等工作，辦公室依照《內(nèi)部調(diào)動手續(xù)表》辦理其勞資關(guān)系轉(zhuǎn)移手續(xù)。5、調(diào)配員工應(yīng)在調(diào)動告知單規(guī)定日期內(nèi)報到，無合法理由不到視為曠工；員工待崗時間普通不得超過三個月，待崗期滿前一周內(nèi)，辦公室依照綜合考核成果（恢復(fù)崗位、換動崗位或辭退）告知本人辦理手續(xù)。第七章考勤管理為規(guī)范公司考勤制度，公司決定實行上、下班簽到考勤，詳細內(nèi)容規(guī)定如下：一、合用范疇本規(guī)定合用于公司所有人員。二、工作時間公司各部門工作時間為：

上午：9：00-12：00，下午：13：00-17：00；公司行政管理人員實行每天2次簽到考勤，即上班（9：00）前和下班（17：00）后各一次，各行政管理人員每日在文印室簽到考勤；三、細則1、公司人員在上、下班未正常簽到考勤并未在三日內(nèi)補填《非正常簽到確認單》人員進行扣分，每發(fā)現(xiàn)一次扣2分，（例：當(dāng)事人當(dāng)月應(yīng)發(fā)工資總額為1000元，按100分計算，每分為10元，發(fā)現(xiàn)一次就扣20元。）扣分狀況將影響個人全勤獎及年終獎發(fā)放。2、公司人員簽到弄虛作假，發(fā)現(xiàn)一次，扣當(dāng)事人50元，扣直接上級主管或有關(guān)人員50元。3、考勤以本人簽字考勤為根據(jù)，結(jié)合《非正常簽到確認單》及有關(guān)制度表格等記錄進行按月記錄；第八章假期管理為建立公司良好管理秩序和工作秩序，規(guī)范公司請假制度及請假期間工資結(jié)算方式，就有關(guān)事宜詳細規(guī)定如下：一、加班1、當(dāng)月應(yīng)出勤天數(shù)按雙休日計算；2、周六、日應(yīng)出勤暫定為加班，加班費按日基本工資1.5倍計算；3、國定節(jié)假日加班，加班費按日基本工資3倍計算；4、如實際出勤天數(shù)少于應(yīng)出勤天數(shù)，按規(guī)定扣缺勤天數(shù)工資及全勤獎（全勤獎為缺勤一天扣20元，缺勤5天含5天，將無該月全勤獎）；注：每月5號之前，各部門需把出勤及工資表上繳辦公室。二、調(diào)休1、公司人員調(diào)休2天以內(nèi)報副總經(jīng)理批準，并到公司辦公室備案。調(diào)休2天以上報公司辦公室，經(jīng)總經(jīng)理批準；2、調(diào)休需填調(diào)休表；三、請假1、凡申請休假，須事先填寫《請假單》，安排好工作，報辦公室備案。2、公司人員請假2天以內(nèi)報副總經(jīng)理批準，并到公司辦公室備案。請假2天以上報公司辦公室，經(jīng)總經(jīng)理批準；3、未經(jīng)批準自行休假，按曠工解決。4、遇到公司有重大活動、重要事項時段工作時，請假批準權(quán)歸總經(jīng)理。5、因急事或生病不能事先請假，應(yīng)當(dāng)以電話向副總經(jīng)理申請經(jīng)批準，事后補辦請假手續(xù)，不能以短信或叫她人代請假，否則按曠工解決。6、若員工需找人代班或調(diào)班，必要先征得上級主管或部門經(jīng)理批準，否則視為曠工。7、試用人員請假無論其假別，一律按日扣所有薪金。8、請假分為如下幾種1）病假：①員工生病憑市、縣（含）級以上醫(yī)院出具證明可以請病假。病假最小單位為半天。員工每年病假合計以30天（含30天）為限，持續(xù)病假3個月（含3個月）為限，超過此限者公司將勸其辭職（工傷假不在此列）。若發(fā)現(xiàn)虛假狀況，均視為曠工。②病假工資計算：各管理人員病假期間按本地最低工資原則計發(fā)，其她補貼不予發(fā)放。③公司一旦發(fā)現(xiàn)員工病假理由不實際或在病假期、醫(yī)療期內(nèi)從事第二職業(yè)，公司將勸其自動離職或解除勞動合同，并將扣回從該請假之日所發(fā)所有報酬。④病假期內(nèi)包括國定假日。2）事假①如員工有特殊狀況，可請事假；員工事假期間患病或因私事打架斗毆發(fā)生病假均視為事假。②每年事假合計超過三十天，可按辭退解決。③事假期間工資結(jié)算：各人員事假期間，扣除相應(yīng)天數(shù)基本工資、績效工資及其他工資內(nèi)容，并扣除全勤獎（全勤獎為缺勤一天扣20元），當(dāng)月事假持續(xù)或合計超過2天，扣相應(yīng)天數(shù)工資外，并扣除當(dāng)月所有全勤獎。3）其她婚、喪、產(chǎn)假憑關(guān)于證明按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，產(chǎn)假期間以本人生產(chǎn)上月養(yǎng)老保險月繳費工資為基數(shù)計發(fā)（社保部門有新政策另定）。四、遲到、早退、曠工工作時間不得遲到或早退，更不得無端曠工。凡遲到、早退、擅離職守者，按公司規(guī)定解決，詳細如下：1、遲到或早退：1）遲到或早退30分鐘以內(nèi)（含30分鐘），按30元原則在當(dāng)月薪資中扣除；2）遲到或早退30分鐘至60分鐘內(nèi)（含60分鐘），按50元原則在當(dāng)月薪資中扣除；3）遲到或早退60分鐘以上按曠工半天解決（特殊狀況除外）。2、曠工界定與解決：1）無特殊重大因素，未經(jīng)請假、請假未核準、假滿未辦理續(xù)假手續(xù)而擅自缺勤，或擅自離崗達半天以上；2）謊報請假理由，涂改偽造病假證明；3）不服從組織調(diào)動或分派工作，在規(guī)定期間內(nèi)無端不到崗上班；4）曠工時間計算單位為1個工作日，局限性1個工作日按1個工作日計。3、關(guān)于曠工解決條例：1）曠工一日，扣除其當(dāng)月三日薪資，以此類推；2）持續(xù)曠工3天或一年曠工合計達10天及以上者，公司將予以除名，不承擔(dān)員工勞動補償金等其他費用；3）試用期內(nèi)曠工一日以上（含一日）者，公司將及時予以辭退。五、員工加班：員工加班原則上安排調(diào)休，員工每月需填寫加班及調(diào)休狀況登記表，由辦公室統(tǒng)一登記備案。第九章薪資管理一、薪酬分派原則：本著公平合理原則，充分體現(xiàn)價值觀念，績效評估、責(zé)任和收益及團隊意識，員工創(chuàng)造價值和薪酬成正比。公司績效評估注重實效，講求誠信。倡導(dǎo)發(fā)揮個人能力，敢于承擔(dān)工作責(zé)任和風(fēng)險。公司決定所屬員工薪資待遇。二、薪資構(gòu)造由基本工資、崗位工資、績效工資、餐費補貼、交通補貼、全勤獎及其她構(gòu)成。三、薪資發(fā)放：基本工資、崗位工資、績效工資、餐費補貼、交通補貼、全勤獎按崗位狀況按月計發(fā)，當(dāng)月8號前發(fā)放上月工資（逢節(jié)假日或雙休日延后），績效工資將依照年度公司效益狀況及年度考核成果于年終發(fā)放，錄取員工按入職日起計薪，離職工工按離職日起停薪。薪資原則按董事會商定薪資原則執(zhí)行。四、工資中依照國家關(guān)于規(guī)定將扣除個人所得稅、社會保險個人應(yīng)繳某些、住房公積金個人應(yīng)繳某些以及其他代扣代繳款項。五、員工薪酬體系細則及績效考核詳細辦法由辦公室另行制定。各分公司依照實際狀況制定相應(yīng)薪資細則報公司辦公室批準后實行。六、我司員工薪酬實行保密辦法，禁止互相打聽和透露個人薪資詳細狀況。如有違背，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，視為違紀，予以相應(yīng)處分。第十章福利管理一、公司依照國家、省、市關(guān)于規(guī)定，為正式聘任員工辦理社會保險，試用合格轉(zhuǎn)正員工予以補交試用期社保。詳細涉及養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、工作保險、生育保險和失業(yè)保險。如系外省市聘任員工，人事關(guān)系系尚未轉(zhuǎn)入，可參照本地政策辦理保險。短期聘任員工及特別聘任員工按聘任合同關(guān)于條款執(zhí)行。二、員工生病住院、女職工生育及員工直系親屬去世，公司組織人員慰問和看望。三、員工詳細福利辦理由辦公室負責(zé)。四、各分公司員工社會保障管理依照實際狀況制定相應(yīng)細則報公司辦公室批準后實行。第十一章員工發(fā)展一、員工培訓(xùn)1、教誨培訓(xùn)是提員工素質(zhì)和知識技能重要手段，既是建立學(xué)習(xí)型公司基本途徑，也是發(fā)揮人力資源可持續(xù)發(fā)展保證，所有員工均有參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)權(quán)利，也有接受學(xué)習(xí)培訓(xùn)義務(wù)。2、辦公室依照公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目的，負責(zé)編制公司培訓(xùn)籌劃，審核培訓(xùn)預(yù)算，組織、協(xié)調(diào)內(nèi)外資源，貫徹各項培訓(xùn)任務(wù)。3、培訓(xùn)重要有上崗培訓(xùn)、在職技能提高培訓(xùn)、崗位內(nèi)部學(xué)習(xí)、集中外派和外聘培訓(xùn)等形式。4、所有新員工必要接受上崗培訓(xùn)，以便對公司公司文化、經(jīng)營理念、組織目的、公司政策及制度、組織架構(gòu)、各部門職能、產(chǎn)品服務(wù)和行為規(guī)范有足夠理解，加速融入公司組織體系。5、公司依照人才儲備和人才發(fā)展戰(zhàn)略，每年將擇選某些先進骨干員工參加國內(nèi)培訓(xùn)機構(gòu)培訓(xùn)，接受專業(yè)訓(xùn)練。6、員工培訓(xùn)成績將作為晉級、崗位調(diào)節(jié)及薪資調(diào)節(jié)重要根據(jù)。二、內(nèi)部競聘1、內(nèi)部崗位競聘是實現(xiàn)公司人力資源多方位發(fā)展和員工職業(yè)生涯規(guī)劃有效途徑。2、公司崗位新增、調(diào)節(jié)及職位晉升履行內(nèi)部職工優(yōu)先競聘原則。3、競聘崗位由辦公室發(fā)布，職工公開自薦競聘，依照優(yōu)勝合用原則進行選取錄取。三、職務(wù)任免1、聘請及辭退公司（除應(yīng)董事會聘請或辭退人員之外）部門副經(jīng)理（含）以上人員，須由本人申請或其直接上級提名，經(jīng)董事會擬定后，由公司總經(jīng)理發(fā)正式聘請或辭退書。2、聘請及辭退部門副總經(jīng)理如下人員職務(wù)，由部門經(jīng)理申請，分管副總經(jīng)理審核，經(jīng)公司總經(jīng)理簽批，并報董事會。3、公司辦公室負責(zé)人員聘請及辭退詳細操作工作。第三某些財務(wù)管理制度第一章總則一、為規(guī)范財務(wù)管理各環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮財務(wù)管理籌劃、控制、監(jiān)督、決策職能，保證公司經(jīng)營管理正常進行，依照《公司財務(wù)通則》，結(jié)合公司實際，制定本制度。二、完善財務(wù)監(jiān)控體系1、建立錢、物、帳分管制度1）出納人員專管貨幣資金收支并進行序時登記。2）物資管理人員負責(zé)財產(chǎn)物資收發(fā)并保證其安全完整。3）會計人員按照會計制度對經(jīng)濟活動進行反映和控制，并通過資產(chǎn)清查達到帳實一致目。2、建立資金審批制度凡是涉及財務(wù)收支及稅務(wù)等經(jīng)濟活動都必要經(jīng)財務(wù)部、分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批。3、建立資金籌劃管理制度財務(wù)收支實行籌劃管理，各部門應(yīng)在月初向財務(wù)部提供本月資金使用籌劃，財務(wù)部依照各部門籌劃分輕重緩急安排資金。4、建立資金集中管理制度公司資金實行統(tǒng)一管理，高度集中辦法，一切收支都必要通過財務(wù)部辦理。財務(wù)部通過財務(wù)核算，監(jiān)督控制各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)資金周轉(zhuǎn)狀況及資金成本，努力提高資金使用效率。5、建立內(nèi)部稽核制度為保證會計資料真實性、精確性、合法性，公司內(nèi)部對關(guān)于帳簿、憑證、報表實行內(nèi)部稽核制。三、建立責(zé)任明確公司內(nèi)部財務(wù)管理體制公司總經(jīng)理、財會人員應(yīng)各司其職。財務(wù)部門要完善內(nèi)部工作責(zé)任制，努力為公司發(fā)展、業(yè)務(wù)做好服好務(wù)工作。四、公司內(nèi)部要認真作好財務(wù)管理基本工作，嚴格按照財政部《會計基本工作規(guī)范》辦理，原始記錄應(yīng)當(dāng)精確完整。五、公司應(yīng)當(dāng)遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，凡是應(yīng)屬于本期收入和支出，無論款項與否在本期收付，都應(yīng)作為本期收入和支出解決。第二章用款審批報銷程序一、用款必要有籌劃。籌劃涉及年度籌劃、季度籌劃、月度籌劃，關(guān)于籌劃事先報財務(wù)部備案，經(jīng)財務(wù)部綜合平衡后按關(guān)于程序安排資金。二、財務(wù)付款/報銷流程：發(fā)票發(fā)票貼于公司統(tǒng)一報銷單上經(jīng)辦人簽字出納審核簽字分管副總監(jiān)審、簽字辦公室記錄（報銷單、付款審批單）登記簽字財務(wù)主管驗審、簽字總經(jīng)理簽字報銷人簽字報銷，出納付款注：可報銷費用需按公司業(yè)務(wù)開支報銷制度執(zhí)行；三、詳細費用分類報銷有關(guān)規(guī)定及審批流程：1、稅票及行政事業(yè)類收費經(jīng)辦人→副總經(jīng)理→總經(jīng)理→出納付款2、辦公用品費用原則上由辦公室依照籌劃原則統(tǒng)一購買并管理發(fā)放；3、差旅費.1）、出差交通費、住宿費、伙食補貼費原則職務(wù)火車輪船飛機交通費（不含出租車費用）住宿原則伙食補貼費普通縣、縣級市二級都市(普通市級)一級都市（省府、4直轄市）普通市縣一、二級都市董事長總經(jīng)理董事軟臥二等艙普通艙按實報銷1502003505080副總經(jīng)理總經(jīng)助理軟臥二等艙普通艙按實報銷1502003004060某些正副經(jīng)理硬臥三等艙普通艙按實報銷1201502503050其他員工硬臥三等艙按實報銷10012015025402）、出差住宿費和交通費實行限額控制、節(jié)約獎勵辦法，特殊狀況超過原則某些經(jīng)公司總經(jīng)理批準，董事長批準后方能實報實銷；市內(nèi)交通費和伙食補貼費實行包干辦法，個人不得另報餐費；（1）住宿費憑住宿發(fā)票，在規(guī)定原則范疇內(nèi)按實際住宿天數(shù)計算報銷，超原則，超過某些自理。（2）乘坐火車，晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上，持續(xù)乘坐時間超過12小時，可按上述表格第四條原則購臥鋪票。符合此條款規(guī)定，而不買臥鋪票，按慢車和直快列車座位票價50%獎勵給個人，乘坐特快，按特快列車座位票價40%獎勵（此外加收空調(diào)費用不計入座位票價之內(nèi)）。乘坐新型空調(diào)特快或新型直快列車，按其座位票價30%獎勵個人。（3）符合乘坐飛機條件出差人員到省內(nèi)有班機通航地方出差，在不影響工作前提下，改乘坐火車（硬臥和座位）、普通汽車或輪船，按飛機票價或減去相應(yīng)火車、普通汽車或輪船票價差額，提取30%獎給個人。（4）夜間乘坐長途汽車、輪船統(tǒng)艙超過六小時，每人每夜另增發(fā)一天伙食補貼費。（5）符合乘坐飛機條件出差人員改乘火車，持續(xù)乘車超過12小時（含12小時），每滿12小時，加發(fā)30元伙食補貼。（6）員工上海市內(nèi)外出辦事原則上乘坐公交車或地鐵，特殊狀況下需乘坐出租汽車，需填寫出租車使用單報總經(jīng)理批準后方可乘坐。3）、差旅費報銷其她規(guī)定（1）隨同公司領(lǐng)導(dǎo)出差，乘坐交通工具和住宿與領(lǐng)導(dǎo)分不開人員，按特殊狀況解決。（2）出差人員到達目地至住地來回可乘出租車，憑據(jù)按實報銷。（3）自帶交通工具或接待單位提供交通工具出差人員不予報銷市內(nèi)交通費。（4）趁出差或調(diào)動工作之便，回家探親辦事，其關(guān)于費用均由個人自理。其繞道和在家期間一律不報銷出差伙食補貼費、住宿費和市內(nèi)交通費。（5）凡不符合乘坐飛機條件人員，因公事緊急乘坐飛機，應(yīng)事前經(jīng)關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)批準，否則超過規(guī)定費用個人自理。（6）凡屬正副總經(jīng)理指定陪客前去外地考察參觀者，其各項開支不受上述規(guī)定限制，陪伴賓客出差人員，如果在食住行方面已享有公費者，均不再享有住勤及途中補貼。（7）凡被外單位和個人邀請外地考察參觀，或業(yè)務(wù)跟單人員，其食宿費已由對方承擔(dān)，均不再享有包干費或補貼費。（8）出差天數(shù)計算，原則為：當(dāng)天12時此前出發(fā)，12時后來返回按一天計算；當(dāng)天12時后來出發(fā)，12時此前返回，按半天計算；（9）實行差旅費制度后，各部門人員出差，原則上要定任務(wù)、定期間、定地點、定人數(shù)，實際出差天數(shù)超過原籌劃天數(shù)費用，需經(jīng)總經(jīng)理批準，否則，財務(wù)室不報銷。（10）外單位人員為我公司暫時辦事，其費用開支，經(jīng)公司總經(jīng)理批準可實報實銷。（11）員工出差使用交通工具需事前由總經(jīng)理批準；注：員工上下班交通費用已含在工資內(nèi)，不予報銷；4）出差人員在每月25日前發(fā)生費用應(yīng)于本月結(jié)清，特殊狀況除外。4、材料采購費用1）凡采購物品須經(jīng)有關(guān)人員驗收、入庫，采購人憑發(fā)票及審批（聯(lián)系）單、銷貨清單（供應(yīng)商送貨清單）填寫費用報銷單，經(jīng)有關(guān)人員審批后報銷。5、水費、電費、電話費1）報銷審批流程：經(jīng)辦人→副總經(jīng)理→總經(jīng)理→出納付款2）水電費應(yīng)由發(fā)生費用部門經(jīng)理簽字確認。6、業(yè)務(wù)費用1）業(yè)務(wù)費用開支應(yīng)事先申報，并經(jīng)總經(jīng)理批準。業(yè)務(wù)費開支原則上以節(jié)約為主。2）會務(wù)使用禮物，應(yīng)事先申報預(yù)算，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準后，由公司統(tǒng)一購買。3）業(yè)務(wù)招待費報銷應(yīng)填報聯(lián)系單并注明詳細用途，餐費原則上應(yīng)附餐單。普通宴請每位不超過60元。7、其她管理費以上未涉及到費用均納入其她管理費。注：與我司有訂立合同費用，財務(wù)部嚴格按合同內(nèi)容支付（審查）。四、借款原則及審批流程：1、員工因公借款審批流程：借款人→副總經(jīng)理→總經(jīng)理2、員工因個人因素借款1）外地員工因在試用期間缺用生活費而需借款，工作時間必要在10天以上。限定借款額度為300元（外地員工指公司及各子公司所在地（縣、市區(qū)）外）。2）員工在就醫(yī)期間缺用醫(yī)療費而需借款，工作時間必要在6個月以上。借款額度為一種月工資原則以內(nèi)；3）借款額在后來工資中扣除，由部門經(jīng)理按月在考勤中上報。4）審批流程：借款人→部門經(jīng)理→副總經(jīng)理→總經(jīng)理5）員工借款，部門經(jīng)理為負責(zé)人，若浮現(xiàn)人員離職而未將借款還清，由部門經(jīng)理及其她負責(zé)人承擔(dān)90%，財務(wù)出納承擔(dān)10%；五、單據(jù)統(tǒng)一使用1、借據(jù)：用于出差借款、其她預(yù)支款等。2、差旅費報銷單：用于差旅費報銷。3、費用報銷單：用于各項費用報銷（鈔票報銷）粘貼、審批。4、付款審批單：用于匯款（銀行劃拔）付款審批。六、報銷時間：費用報銷時間為每周一次，規(guī)定為每月25日前每星期四，特殊狀況靈活解決。七、本規(guī)定未盡事宜，另行補充。第三章貨幣資金管理一、為加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率，保證貨幣資金安全，防止未達帳項長期存在，公司必要加強貨幣資金管理。二、貨幣資金涉及鈔票、銀行存款和其她貨幣資金。財務(wù)部為公司統(tǒng)一貨幣資金管理部門。三、鈔票使用范疇：1、支付職工工資、津貼、獎金、勞保、福利等個人支出；2、支付個人勞務(wù)報酬或向個人收購物資應(yīng)支付價款；3、公務(wù)借款；4、結(jié)算起點（指1000元）如下零星支出；5、中華人民共和國人民銀行規(guī)定可以支付鈔票其她支出。四、備用金管理1、備用金是為了便于尋常零星開支需要，預(yù)付給公司內(nèi)部部門或個人備用款項。2、備用金采用定額管理、先借后用，及時報銷辦法。3、有備用金部門或個人半年至少與財務(wù)部結(jié)帳一次，結(jié)帳后重新申領(lǐng)，不容許只領(lǐng)不結(jié)、長年掛帳。五、公司尋常零星開支所需庫存鈔票，原則上不得超過3000元。六、使用鈔票不得有下列情形：1、結(jié)算起點以上可用支票結(jié)算或拒收支票、匯票等銀行結(jié)算票據(jù)；2、用白條充抵鈔票；3、運用帳戶替其她單位或個人套取鈔票；4、將單位鈔票收入按個人儲蓄方式存入銀行。七、公司間各項經(jīng)濟往來，除按照第十一條規(guī)定可以使用鈔票外，必要采用轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式。財務(wù)部應(yīng)隨時掌握銀行存款狀況，保證銀行帳戶內(nèi)有足夠周轉(zhuǎn)資金。八、公司在銀行開設(shè)帳戶必要符合關(guān)于規(guī)定，并嚴格遵守銀行結(jié)算辦法，不準出租、出借帳戶，不準簽發(fā)空頭支票和遠期支票，不得故意套取銀行信用。九、銀行結(jié)算涉及銀行匯票、銀行本票、支票、匯兌、委托收款、商業(yè)匯票、信用證等結(jié)算方式。十、對于公司與銀行之間未達帳項，出納人員應(yīng)及時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。未達時間超過一種月，財務(wù)部應(yīng)指派專人進行清查，并及時解決。十一、支票管理1、使用支票實行登記管理。支票領(lǐng)取人必要在支票領(lǐng)用登記薄上簽名。業(yè)務(wù)往來單位親自來辦理結(jié)算時，外單位人員原則上不能直接在財務(wù)部門領(lǐng)取支票，應(yīng)當(dāng)由本單位經(jīng)辦人員辦理。2、原則上不得使用空白支票。如因業(yè)務(wù)需要，必要經(jīng)財務(wù)部、總經(jīng)理批準，經(jīng)辦人員必要嚴格跟蹤。使用空白支票時，要填寫日期、用途、收款單位、最高限額等內(nèi)容，并且應(yīng)當(dāng)從領(lǐng)取支票之日起三天內(nèi)辦理報帳手續(xù)。3、填寫錯誤支票，應(yīng)當(dāng)加蓋“作廢”戳記與存根聯(lián)一起保存。十二、各種銀行結(jié)算憑證，經(jīng)辦人員應(yīng)妥善保管，不得遺失，因遺失而導(dǎo)致經(jīng)濟損失由經(jīng)辦人員負責(zé)。業(yè)務(wù)終了，關(guān)于財務(wù)票據(jù)應(yīng)當(dāng)及時交財務(wù)部門。十三、出納人員應(yīng)當(dāng)對所負責(zé)鈔票和銀行存款帳目做到日清月結(jié)，財務(wù)部門可以定期或不定期進行抽查盤點。第四章資產(chǎn)管理和清查一、本章關(guān)于資產(chǎn)管理不涉及公司固定資產(chǎn)管理。二、辦公室負責(zé)對公司財產(chǎn)物資進行實物管理，財務(wù)部會計負責(zé)對財產(chǎn)物資進行價值管理。三、辦公室應(yīng)建立財產(chǎn)物資實物帳，實物帳按財產(chǎn)物資類別設(shè)立，并依照關(guān)于收付憑據(jù)相應(yīng)登記物資帳，將結(jié)存數(shù)定期或不定期與實物數(shù)核對。四、辦公室可對重要物資建立實物登記卡，詳細記載實物名稱、類別、規(guī)格、型號、購入時間、數(shù)量、保管人、領(lǐng)用人等內(nèi)容，做到一物一卡，帳卡相符。公司對財產(chǎn)物資應(yīng)定期或不定期地進行所有或局部清查，帳實核對，避免導(dǎo)致重大財產(chǎn)損失。對關(guān)于差別應(yīng)分清責(zé)任，查明因素，分別責(zé)成關(guān)于負責(zé)人補償、調(diào)節(jié)帳務(wù)及轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。五、加強往來資金結(jié)算管理1、設(shè)立往來明細帳及時登記每筆往來款項，精確反映其形成、回收狀況。每季末應(yīng)將各往來款項余額列出分戶清單。2、定期核對和清理往來帳，對逾期三個月應(yīng)收帳款，要明確關(guān)于負責(zé)人員催收。對金額較大、時間較長應(yīng)收款項，財務(wù)部應(yīng)當(dāng)半年至少發(fā)一次催款告知單或及時獲得債務(wù)人還款承諾。特殊狀況下也可以采用法律程序以切實保證資金及時回籠。3、應(yīng)收帳款折讓損失必要通過總經(jīng)理審批。4、對逾期三年以上應(yīng)收帳款，財務(wù)部應(yīng)當(dāng)提出解決意見。的確收不回來，經(jīng)總經(jīng)理批準，可按關(guān)于壞帳損失確認規(guī)定進行解決。六、購買有價證券應(yīng)以實際支付價款入帳，公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立明細帳詳細登記有價證券種類、面值、到期日、到期值，并視同貨幣資金妥善保管。轉(zhuǎn)讓未到期有價證券，應(yīng)當(dāng)經(jīng)總經(jīng)理批準。七、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及其她資產(chǎn)按實際獲得或消耗所支付價款入帳并在其受益期限內(nèi)攤銷，財經(jīng)政策有規(guī)定，從其規(guī)定。公司籌建期間發(fā)生開辦費，涉及公司及其設(shè)立分支機構(gòu)在籌建期間發(fā)生人員工資、辦公費、差旅費、培訓(xùn)費、廣告費、印刷費、律師費、注冊登記費以及不計入固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)購建成本支出。應(yīng)由投資者承擔(dān)費用支出，如獲得固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)所發(fā)生支出、籌建期間應(yīng)計入工程成本匯兌損失、利息支出等不得計入公司開辦費。開辦費應(yīng)自公司營業(yè)之日起三年內(nèi)進行攤銷。八、公司辦公室、財務(wù)部及關(guān)于資產(chǎn)管理部門應(yīng)密切配合，定期或不定期地采用實地盤點或核對帳目辦法對關(guān)于資產(chǎn)進行清查。清查內(nèi)容、周期、辦法、責(zé)任部門。九、公司應(yīng)加強財產(chǎn)清查。財產(chǎn)清查必要填制清查表，清查表由清查人員、實物保管員、部門主管人員簽章，會計人員復(fù)核后，會計主管簽章。每年清查資料應(yīng)當(dāng)裝訂成冊，歸檔保存。第五章固定資產(chǎn)管理一、固定資產(chǎn)確認原則1、使用年限在一年以上且在使用過程中保持原有物資形態(tài)。2、單位價值在元以上，或單位價值雖低于元，但屬于生產(chǎn)、經(jīng)營重要設(shè)備也應(yīng)當(dāng)列作固定資產(chǎn)。3、不同步具備上述條件物品，作為低值易耗品管理。二、固定資產(chǎn)按其使用形態(tài)分為在用固定資產(chǎn)，未使用固定資產(chǎn)和不需用固定資產(chǎn)。對經(jīng)營用固定資產(chǎn)和非經(jīng)營用固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)分類管理。三、公司固定資產(chǎn)按下列原則計價1、購買固定資產(chǎn)：按實際支付買價加上途中運送費、保險費及安裝費、包裝費計價。2、自行建造固定資產(chǎn)：按建造過程中發(fā)生所有材料、費用、稅金及資金成本入帳。3、接受捐贈固定資產(chǎn)：按同類資產(chǎn)市場價格或依照關(guān)于憑據(jù)金額加上接受捐贈時所發(fā)生各項費用作為固定資產(chǎn)原價。4、投資轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)：以雙方合同價或評估確認價作為固定資產(chǎn)原價。5、融資租入固定資產(chǎn)：以租賃合同擬定租賃價格，加上運送費、途中保險費、安裝調(diào)試費等作為租入固定資產(chǎn)原價。6、在原固定資產(chǎn)基本上進行改建、擴建，按原固定資產(chǎn)價值，加上由于改建、擴建而發(fā)生支出，扣除改建、擴建過程中發(fā)生變價收入入帳。7、盤盈固定資產(chǎn)，按重置完全成本價值計價。四、固定資產(chǎn)使用實行分部門實物負責(zé)制。各部門應(yīng)指派專人管理，人員變動時應(yīng)當(dāng)辦理關(guān)于資產(chǎn)交接手續(xù)。五、固定資產(chǎn)啟用由辦公室辦理啟用告知，啟用告知上應(yīng)當(dāng)注明啟用資產(chǎn)名稱、啟用時間、數(shù)量等內(nèi)容。建造、裝修房屋或需安裝大型設(shè)備，應(yīng)辦理竣工決算，竣工決算連同啟用告知一并交財務(wù)部。六、固定資產(chǎn)大修理與改良由辦公室負責(zé)編制預(yù)算和組織實行。財務(wù)部依照預(yù)算和合同經(jīng)總經(jīng)理批準后安排資金。修理費用發(fā)生不均衡，可以采用待攤或者預(yù)提辦法。七、對不需用固定資產(chǎn)或固定資產(chǎn)報廢、毀損需要處置時，由固定資產(chǎn)管理部門提出申請報告，闡明因素，經(jīng)辦公室審查后報總經(jīng)理批準后解決。解決凈收益或凈損失計入當(dāng)期損益。八、固定資產(chǎn)折舊額應(yīng)當(dāng)按照國家規(guī)定分類原則、折舊范疇及折舊年限進行計算。折舊辦法原則上采用平均年限法，凈殘值率按5%計算。公司按月計提折舊。第六章收入、成本費用、利潤及其分派管理一、公司收入重要是廣告費、服務(wù)費等收入。公司應(yīng)在業(yè)務(wù)合同簽定后，在規(guī)定計算期內(nèi)，按當(dāng)年應(yīng)計收入數(shù)額確認當(dāng)年收入實現(xiàn)。二、公司成本（費用）涉及：1、固定資產(chǎn)折舊費；2、業(yè)務(wù)宣傳費；3、業(yè)務(wù)招待費；4、利息支出：利息收入可作收入解決或沖減利息支出解決；5、業(yè)務(wù)管理費，涉及：1）個人經(jīng)費：涉及職工工資、獎金、職工福利費、職工教誨經(jīng)費、工會經(jīng)費、勞動保險費、社會保障費、降溫費等；2）公司經(jīng)費：涉及辦公費、郵電費、水電費、差旅費、租賃費、印刷費、修理費、機動車費、會議費、公證費、董事會會費、審計費、征詢費、壞帳準備、遞延資產(chǎn)與無形資產(chǎn)攤銷、其她支出。三、公司利潤總額按如下公式計算：利潤總額=營業(yè)利潤+投資收益+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)稅及附加-營業(yè)成本費用+其她業(yè)務(wù)利潤營業(yè)收入=總經(jīng)營收入其她業(yè)務(wù)利潤=其她業(yè)務(wù)收入-其她業(yè)務(wù)支出四、公司實現(xiàn)凈收益，按照國家關(guān)于制度規(guī)定進行下列分派：1、被沒收財物損失，支付滯納金和罰款；2、彌補此前年度虧損；3、提取法定盈余公積，按凈收益（扣除彌補虧損）10%提取，公司法定盈余公積合計額達到公司注冊資本50%時可不再提取。4、提取任意盈余公積，依照公司章程或股東大會決策提取和使用。依照需要，公司可將提取法定盈余公積或任意盈余公積用于轉(zhuǎn)增資本。轉(zhuǎn)增時，要按法定程序辦理變更注冊資本手續(xù)并按原有股東所持有股權(quán)份額等比例結(jié)轉(zhuǎn)；轉(zhuǎn)增資本后，留存法定盈余公積不得少于注冊資本25%。同步，也可用此前年度盈余公積彌補當(dāng)年虧損。第七章財務(wù)分析一、財務(wù)分析是以公司財務(wù)報告等會計資料為基本，對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果進行分析和評價，為財務(wù)預(yù)測、決策提供根據(jù)管理活動。二、公司可依照實際狀況開展專項分析：如對投資分析、對費用成本管理分析、對往來帳款分析等。第八章會計檔案管理一、會計檔案是指會計憑證、會計帳薄和會計報表等會計材料，它是記錄和反映經(jīng)濟業(yè)務(wù)重要憑據(jù)。二、會計檔案是公司檔案重要構(gòu)成某些，財務(wù)部和公司檔案管理部門共同負責(zé)會計檔案管理。三、年度會計檔案，由財務(wù)部門按照歸檔規(guī)定，負責(zé)整頓立卷或裝訂成冊。上年度會計檔案，可由財務(wù)部門保管一年。期滿之后，由財務(wù)部門編造清冊，移送公司檔案部門保管。四、檔案部門接受會計檔案，原則上應(yīng)保持原卷冊封裝，個別需要拆封重新整頓，應(yīng)會同財務(wù)部門共同拆封整頓，以分清責(zé)任。五、公司會計檔案不得向外單位借出。如需要復(fù)印件，需報告財務(wù)部，重要事項必要經(jīng)公司總經(jīng)理批準。六、我司非財務(wù)部門運用會計檔案時，原則上應(yīng)由財務(wù)人員代其查閱。七、撤銷、合并單位和建設(shè)單位竣工后會計檔案，應(yīng)隨同單位所有檔案一并移送，并按規(guī)定辦理交接手續(xù)。八、各種會計檔案保管期限，按照財政部、國家檔案局發(fā)布〈〈會計檔案管理辦法〉〉擬定和執(zhí)行。各種會計檔案保管期限，從會計年度終了后第一天算起。九、會計檔案保管期滿，需要銷毀時，由檔案管理部門提出銷毀意見，會同財務(wù)部共同鑒定，嚴格審查，編造會計檔案銷毀清冊，報公司總經(jīng)理和董事會批準后銷毀。對于其中未了結(jié)債權(quán)債務(wù)原始憑證，應(yīng)單獨抽出，另行立卷，由檔案部門保管到了結(jié)時為止。十、銷毀會計檔案時，應(yīng)由檔案部門和財務(wù)部共同派員監(jiān)銷。監(jiān)銷人在銷毀會計檔案前，應(yīng)認真清點核對，銷毀后，在銷毀清冊上簽名蓋章，并將監(jiān)銷狀況報告總經(jīng)理。第九章財務(wù)部崗位責(zé)任制度一、財會人員崗位職責(zé)1、會計1）向部門經(jīng)理負責(zé)，詳細組織好本部門尋常管理工作。2）每日做好各種會計憑證和賬務(wù)解決工作。3）每月、每季準時做好各種會計報表。4）負責(zé)檢查、審核各經(jīng)營管理部門及下屬機構(gòu)收支賬目，向公司領(lǐng)導(dǎo)及時報告工作狀況；5）檢查銀行、庫存鈔票和資產(chǎn)賬目，做到賬賬相符，賬實相符；6）按照物業(yè)管理行業(yè)特點和需要，分類計賬；完畢公司領(lǐng)導(dǎo)交辦財會工作。2、出納1）遵守公司員工守則和財務(wù)管理制度；2）管理好公司鈔票收付、銀行存款存取，保管鈔票、有價證券、銀行支票等；3）及時追收公司各種應(yīng)收款項，保護公司和業(yè)主利益不受損失；4）編制關(guān)于鈔票收付記賬憑證、鈔票日記賬、銀行日記賬工作；5）及時辦理各項轉(zhuǎn)賬、鈔票支票，按月將銀行存款余額與銀行對賬單核對相符，并交會計作賬。3、記錄員(電腦員)1）及時記錄、存儲各種費用收付資料，供主管會計參照；2）維護好電腦設(shè)備，保管好所有資料，對變動資料數(shù)據(jù)應(yīng)及時修改并存儲；3）及時輸入打印收費告知單，保證費用準時收繳。第十章發(fā)票管理制度一、發(fā)票領(lǐng)用管理1、財務(wù)部設(shè)“發(fā)票使用登記本”，領(lǐng)取時要記載領(lǐng)用日期、數(shù)量、發(fā)票起止號、經(jīng)手人。2、發(fā)票只限在本單位合法經(jīng)營范疇內(nèi)使用，不準向外轉(zhuǎn)讓、出售。二、發(fā)票開具管理1、開具發(fā)票時，項目填寫齊全、筆跡清晰、書寫規(guī)范，不得缺聯(lián)填寫，加蓋財務(wù)章。2、發(fā)票內(nèi)容填寫規(guī)定：日期寫準，付款戶名欄不得空白，服務(wù)項目及摘要、數(shù)量、大小寫金額如實，注明開票人姓名。3、開錯發(fā)票不得撕毀，應(yīng)在所有聯(lián)次上注明“作廢”字樣，保存在原本發(fā)票上。三、發(fā)票保管1、用完發(fā)票存根，按發(fā)票順序整頓好，交財務(wù)部核對，財務(wù)部檢查收回和領(lǐng)用數(shù)量與否相符，發(fā)現(xiàn)缺本少頁，按稅務(wù)局發(fā)票管理規(guī)定罰款并追究當(dāng)事人責(zé)任。2、財務(wù)部將收回發(fā)票進行整頓，到稅務(wù)局辦理繳銷，根據(jù)稅務(wù)局規(guī)定存儲和保管（涉及發(fā)票登記本），保存五年，保存期滿，報稅務(wù)機關(guān)查驗，批準后銷毀。第十一章財務(wù)印簽管理一、公司財務(wù)專用章由財務(wù)部會計保管、法人章由出納保管，禁止一人保管支付款項所需所有印章，按規(guī)定需要關(guān)于負責(zé)人簽字或蓋章經(jīng)濟業(yè)務(wù)必要嚴格履行簽字或蓋章手續(xù)。二、本制度未盡事宜，國家有規(guī)定，從其規(guī)定。第四某些獎懲制度第一章總則一、為保證公司制度貫徹貫徹和各項工作任務(wù)順利完畢，充分調(diào)動各級人員工作積極性、創(chuàng)造性、依照“依法治企，獎優(yōu)罰劣”管理原則，特制定本條條例。二、凡違背公司制度規(guī)定。執(zhí)行工作規(guī)范浮現(xiàn)失誤和偏差，防礙公司正常工作運轉(zhuǎn)或違章違紀、損害公司形象、名譽和利益除依照本條例予以懲罰外，并依照其責(zé)任大小予以必要行政處分。三、凡自覺遵守公司制度，愛崗敬業(yè)、工作出眾、成績突出，為樹立公司形象做出貢獻員工，依照本條例予以獎勵。四、在執(zhí)行本條例時，堅持四項原則：①制度面前人人平等；②制度不不大于總經(jīng)理；③教誨與懲罰相結(jié)合；④精神獎勵與物質(zhì)獎勵相結(jié)合。五、本條例合用于上海景合文化傳媒有限公司所屬全體員工。第二章獎勵條例公司勉勵員工在各自崗位上努力工作，對于各崗位先進者，將向全體員工通報并予以表揚。一、獎勵條件1、因服務(wù)出眾，工作積極積極受到顧客表揚者；2、受到市、省級新聞媒體報道表揚者；3、為維護顧客利益和公司利益見義勇為者；4、提出合理化建議，并經(jīng)實行有明顯成效者；5、合理控制開支、節(jié)約費用有明顯成績者；6、具備強烈主人翁意識和敬業(yè)精神者；7、在公司各項活動中體現(xiàn)突出者；8、在各項業(yè)務(wù)評比、技能培訓(xùn)、管理考核中名列前茅者；9、遵章守法、拾金不昧、助人為樂者。二、獎勵形式1、凡符合上述條件之一者，將依照事跡體現(xiàn)酌情予以20-500元獎勵。2、獎勵方式為：通報表揚、授予獎金、派外進修、晉升職級。3、凡符合獎勵條件者，由各部門寫出書面申請報告經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽批，由辦公室核算并報公司總經(jīng)理簽批后，發(fā)文表揚并備案。第三章懲罰條例凡違背公司制度規(guī)定、執(zhí)行工作規(guī)范浮現(xiàn)失誤和偏差、妨礙公司正常工作運轉(zhuǎn)或違章違紀損害公司形象、名譽和利益除依照本條件予以懲罰外，并依照其責(zé)任大小同步予以必要行政處分。一、懲罰類型1、警告合用于員工觸犯甲類過錯，倘若員工再次重犯。予以記過處分，依此類推直到最高處分——開除。2、記過合用于員工重犯甲類過錯或第一次觸犯乙類過錯。3、記大過再犯同樣或同等過錯，員工將受到記大過處分(或犯丙類過錯)，員工經(jīng)記大過處分后如再不知悔改．有隨時被開除也許。4、停職員工觸犯甲類等輕微過錯月度合計三次，將令停職反省或軍訓(xùn)、學(xué)習(xí)，停職期間不發(fā)工資，停職期限普通為七天，最多不超過十四天，停職培訓(xùn)合格后，方能重新上崗。5、辭退員工觸犯丁類過錯或停職兩次仍不知悔改，將被辭退。6、員工觸犯丁類過錯情節(jié)嚴重者，公司將予以開除。二、懲罰方式員工被懲罰，將給本人訂立《員工過錯懲罰單》，并同步予以經(jīng)濟懲罰，懲罰金額為：警告20元，記過50元，記大過100元，違犯丁類過錯者，將依照情節(jié)輕重處以100元以上、1000元以內(nèi)懲罰，情節(jié)嚴重，將追究其法律責(zé)任并追討因而而導(dǎo)致一切損失?！秵T工過錯懲罰單》一式兩聯(lián)，一聯(lián)交辦公室，一聯(lián)交員工本人。罰款上交時間限為兩日，兩日內(nèi)不交者予以加罰，仍不交者，勒令停職。部門懲罰需當(dāng)天將第一聯(lián)交于辦公室，以便統(tǒng)一開具收據(jù)及記錄罰款時間。三、過錯類型甲類過錯1、未經(jīng)上級批準擅自調(diào)班、換班者；2、上班時靠、趴、蹬者等；3、擅離工作崗位、串崗或睡崗者；4、上班時間聚堆閑聊、曬太陽、看閑雜書報者；