審計部中長期規(guī)劃

審計部工作中、長久規(guī)劃一、公司審計現(xiàn)狀剖析公司自2009年即建立審計工作崗位，并在部分業(yè)務領域展開了審計項目，獲得了必定的成績，為往后審計工作的展開確定了基礎，為構筑審計環(huán)境起到了優(yōu)秀的推進作用。但在審計機構及內(nèi)審制度建設方面存在不足，沒有專屬于****公司的一整套內(nèi)部審計管理范圍，沒有形成適應公司業(yè)務發(fā)展的整體審計規(guī)劃，沒有形成以管理層需求為主導思想的報告風格。新入職的審計師多以過去所在單位的審計思路來辦理公司的審計業(yè)務，審計工作的目標與方向跟著人員的改動而改動，公司內(nèi)審工作發(fā)展遲緩。二、審計部門建設目標跟著新工業(yè)園的馬上落成，公司將迎來創(chuàng)業(yè)以來的二次騰躍，公司的內(nèi)部管理也將遇到嚴重的挑戰(zhàn)；跟著業(yè)務范圍擴大，分子公司迅速發(fā)展，公司面對更多的經(jīng)營權下放，若不成立完美的內(nèi)部控制體制，公司將難以保持健康、可連續(xù)發(fā)展。審計部門作為公司內(nèi)部控制的一個環(huán)節(jié)，除了完美自己系統(tǒng)建設以外，也肩負著推進公司流程建設、制度建設的重擔，聯(lián)合公司的發(fā)展步伐，自己構想將審計工作分為三個階段展開，第一階段為基本建設階段，以搭建基本架構，維系審計工作連續(xù)、有效地展開為工作目標；第二階段為成長、發(fā)展階段，以拓寬審計覆蓋面，提高審計增值服務為工作目標；第三階段為完美、健全階段，以成立切合戰(zhàn)略需求的公司化“免疫系統(tǒng)”為工作目標，詳細規(guī)劃見下表：項目第一階段第二階段第三階段成立基本制度系統(tǒng)，明確成立詳細審計履行標準，成立各種審計工作細審計目的、范圍、職責與制度建設目標規(guī)范審計流程、工作底則、操作手冊，使審計工權限、審計人員職業(yè)道德稿；作程式化。等；完美查核與績效評論，開成立一個專業(yè)過硬、部門管理目標成立審計部門人員查核標有較高職業(yè)修養(yǎng)的學習展執(zhí)業(yè)培訓及后續(xù)教育，準、項目查核標準；型團隊。提高人員素質(zhì)；審計師2名，審計助理1審計師依據(jù)公司戰(zhàn)略，配置2名，審計助理2人員構造及配置名覆蓋公司主要經(jīng)營領域名的專業(yè)審計人員。合用的經(jīng)營規(guī)模5-10億10億以上5億（年營業(yè)收入）估計達成時期第1-2年第3-4年第4-5年三、審計項目規(guī)劃公司當前處于由人文管理向公司化制度管理的過渡階段，在內(nèi)部控制方面部分環(huán)節(jié)依靠于相信管理，所以前階段的審計項目設計以防備經(jīng)營中的錯誤、作弊為主要目標，跟著公司規(guī)模的擴大，審計必要實現(xiàn)戰(zhàn)略管控的目標，依據(jù)公司的經(jīng)營背景及業(yè)務特色，對審計范圍及審計項目的設置規(guī)劃以下：項目第一階段以產(chǎn)、供、銷業(yè)務循環(huán)經(jīng)營審計的合規(guī)性、查錯防弊審計為主；

第二階段第三階段系統(tǒng)地展開各項基礎審向流程、內(nèi)部控制審計計項目，提高審計工作過分，實現(xiàn)業(yè)務范圍的質(zhì)量，拓寬審計范圍，細分與拓展；成立戰(zhàn)略管控模式審計項目第一階段第二階段第三階段項目系統(tǒng)。經(jīng)濟責任審計經(jīng)營目標達成狀況審增添經(jīng)營團隊任期審計、離職審計；計；覆蓋全部采買業(yè)務的非生產(chǎn)性物質(zhì)合同價合同審計合同審計、招招標工作格、履行狀況審計；審計；基建審計暫不展開依據(jù)公司建設計劃籌依據(jù)公司建設計劃展開備參加信息化開發(fā)與建設確定信息化審計切入實現(xiàn)信息化系統(tǒng)的及時信息化審計點；評估線內(nèi)、線下操工作，植入審計需求；監(jiān)控、展開IT審計項目。作風險；重要事項審計依據(jù)管理層需求展開依據(jù)管理層需求展開依據(jù)管理層需求展開為采買、花費控制流程深入調(diào)研，推