現(xiàn)金管控管理制度范文（9篇）

第28頁共28頁現(xiàn)金管控?管理制度?范文現(xiàn)?金是指人?民幣現(xiàn)鈔?，企業(yè)用?現(xiàn)鈔從事?交易，只?能在一定?范圍內(nèi)進?行?，F(xiàn)金?管理制度?主要由《?現(xiàn)金管理?暫行條例?》規(guī)定，?其中包括?現(xiàn)金的使?用范圍、?庫存現(xiàn)金?限額以及?其他現(xiàn)金?管理規(guī)定?。（一?）現(xiàn)金的?使用范圍?1.職工?工資、津?貼；_?___個?人勞務(wù)報?酬；3?.根據(jù)國?家規(guī)定頒?發(fā)給個人?的科學(xué)技?術(shù)、文化?藝術(shù)、體?育等各種?獎金；?4.各種?勞保、福?利費用以?及國家規(guī)?定的對個?人的其他?支出；?5.向個?人收購農(nóng)?副產(chǎn)品和?其他物資?的款項；?6.出?差人員必?須隨身攜?帶的差旅?費；7?.結(jié)算起?點___?_元以下?的零星支?出；8?.中國人?民銀行確?定需要支?付現(xiàn)金的?其他支出?。（二?）庫存現(xiàn)?金限額?庫存現(xiàn)金?的限額是?指為了保?證單位日?常零星開?支的需要?，允許企?業(yè)留存現(xiàn)?金的最高?數(shù)額。這?一限額由?開戶銀行?根據(jù)單位?的實際需?要核定，?一般按照?單位3-?____?天日常零?星開支的?需要量確?定，邊遠(yuǎn)?地區(qū)和交?通不便地?區(qū)開戶單?位的庫存?現(xiàn)金限額?可多于_?___天?，但不得?超過__?__天的?日常零星?開支。核?定后的庫?存現(xiàn)金限?額，開戶?單位必須?嚴(yán)格遵守?，超過部?分應(yīng)于當(dāng)?日終了前?存入銀行?。需要增?加或減少?庫存現(xiàn)金?限額的單?位，應(yīng)向?開戶銀行?提出申請?，由開戶?銀行核定?。（三?）現(xiàn)金管?理其他規(guī)?定1.?不得坐支?現(xiàn)金，即?不得用收?入的現(xiàn)金?直接支付?，如因特?殊情況需?要坐支的?，先報經(jīng)?開戶銀行?____?批準(zhǔn)后予?以支付。?2.不?準(zhǔn)用不符?合財務(wù)制?度的憑證?頂替庫存?現(xiàn)金，即?不得“白?條頂庫”?。3.?不準(zhǔn)謊報?用途套取?現(xiàn)金。?4.不準(zhǔn)?用銀行賬?戶代其他?單位和個?人存人或?支取現(xiàn)金?。5.?不準(zhǔn)用單?位收入的?現(xiàn)金以個?人名義存?入儲蓄。?6.不?準(zhǔn)保竄賬?外公款，?即不得“?公款私存?”，不得?設(shè)置“小?金庫”等?。三、?銀行存款?管理制度?（一）?銀行賬戶?管理企?業(yè)應(yīng)當(dāng)按?照《銀行?賬戶管理?辦法》的?規(guī)定開立?和使用基?本存款賬?戶、一般?存款賬戶?、臨時存?款賬戶和?專用存款?賬戶。其?中基本存?款賬戶是?指企業(yè)辦?理日常結(jié)?算和現(xiàn)金?收付的賬?戶，企業(yè)?的現(xiàn)金支?取只能通?過基本存?款賬戶辦?理。一個?企業(yè)只能?在一家銀?行的一個?營業(yè)機構(gòu)?開立一個?基本存款?賬戶，不?得在多家?銀行機構(gòu)?開立基本?存款賬戶?。（二?）銀行結(jié)?算紀(jì)律?根據(jù)《支?付結(jié)算辦?法》的有?關(guān)規(guī)定，?單位必須?遵守銀行?的結(jié)算紀(jì)?律，包括?：1.?不得套取?銀行信用?，簽發(fā)空?頭支票、?印章與預(yù)?留印鑒不?符支票和?遠(yuǎn)期支票?以及沒有?資___?_證的票?據(jù)；2?.不準(zhǔn)無?理拒付、?任意占用?他人資金?；3.?不準(zhǔn)違反?規(guī)定開立?和使用賬?戶；4?.不準(zhǔn)簽?發(fā)、取得?和轉(zhuǎn)讓沒?有真實交?易和債權(quán)?債務(wù)的票?據(jù)，套取?銀行和他?人資金。?四、資?金使用審?批制度?企業(yè)應(yīng)當(dāng)?對資金使?用建立嚴(yán)?格的審批?制度，明?確審批人?對資金業(yè)?務(wù)的審批?方式、權(quán)?限、程序?、責(zé)任和?相關(guān)控制?措施，規(guī)?定經(jīng)辦人?辦理資金?業(yè)務(wù)的職?責(zé)范圍和?工作要求?。對于審?批人超越?授權(quán)范圍?審批的資?金業(yè)務(wù)，?經(jīng)辦人有?權(quán)拒絕辦?理，并及?時向?qū)徟?人的上級?授權(quán)部門?報告。未?經(jīng)授權(quán)?的部門和?人員一律?不得辦理?資金業(yè)務(wù)?或直接接?觸現(xiàn)金。?現(xiàn)金管?控管理制?度范文（?二）現(xiàn)?金是指人?民幣現(xiàn)鈔?，企業(yè)用?現(xiàn)鈔從事?交易，只?能在一定?范圍內(nèi)進?行?，F(xiàn)金?管理制度?主要由《?現(xiàn)金管理?暫行條例?》規(guī)定，?其中包括?現(xiàn)金的使?用范圍、?庫存現(xiàn)金?限額以及?其他現(xiàn)金?管理規(guī)定?。（一?）現(xiàn)金的?使用范圍?1.職工?工資、津?貼；_?___個?人勞務(wù)報?酬；3?.根據(jù)國?家規(guī)定頒?發(fā)給個人?的科學(xué)技?術(shù)、文化?藝術(shù)、體?育等各種?獎金；?4.各種?勞保、福?利費用以?及國家規(guī)?定的對個?人的其他?支出；?5.向個?人收購農(nóng)?副產(chǎn)品和?其他物資?的款項；?6.出?差人員必?須隨身攜?帶的差旅?費；7?.結(jié)算起?點___?_元以下?的零星支?出；8?.中國人?民銀行確?定需要支?付現(xiàn)金的?其他支出?。（二?）庫存現(xiàn)?金限額?庫存現(xiàn)金?的限額是?指為了保?證單位日?常零星開?支的需要?，允許企?業(yè)留存現(xiàn)?金的最高?數(shù)額。這?一限額由?開戶銀行?根據(jù)單位?的實際需?要核定，?一般按照?單位__?__天日?常零星開?支的需要?量確定，?邊遠(yuǎn)地區(qū)?和交通不?便地區(qū)開?戶單位的?庫存現(xiàn)金?限額可多?于___?_天，但?不得超過?____?天的日常?零星開支?。核定后?的庫存現(xiàn)?金限額，?開戶單位?必須嚴(yán)格?遵守，超?過部分應(yīng)?于當(dāng)日終?了前存入?銀行。需?要增加或?減少庫存?現(xiàn)金限額?的單位，?應(yīng)向開戶?銀行提出?申請，由?開戶銀行?核定。?（三）現(xiàn)?金管理其?他規(guī)定?1.不得?坐支現(xiàn)金?，即不得?用收入的?現(xiàn)金直接?支付，如?因特殊情?況需要坐?支的，先?報經(jīng)開戶?銀行審查?批準(zhǔn)后予?以支付。?2.不?準(zhǔn)用不符?合財務(wù)制?度的憑證?頂替庫存?現(xiàn)金，即?不得“白?條頂庫”?。3.?不準(zhǔn)謊報?用途套取?現(xiàn)金。?4.不準(zhǔn)?用銀行賬?戶代其他?單位和個?人存人或?支取現(xiàn)金?。5.?不準(zhǔn)用單?位收入的?現(xiàn)金以個?人名義存?入儲蓄。?6.不?準(zhǔn)保竄賬?外公款，?即不得“?公款私存?”，不得?設(shè)置“小?金庫”等?。三、?銀行存款?管理制度?（一）?銀行賬戶?管理企?業(yè)應(yīng)當(dāng)按?照《銀行?賬戶管理?辦法》的?規(guī)定開立?和使用基?本存款賬?戶、一般?存款賬戶?、臨時存?款賬戶和?專用存款?賬戶。其?中基本存?款賬戶是?指企業(yè)辦?理日常結(jié)?算和現(xiàn)金?收付的賬?戶，企業(yè)?的現(xiàn)金支?取只能通?過基本存?款賬戶辦?理。一個?企業(yè)只能?在一家銀?行的一個?營業(yè)機構(gòu)?開立一個?基本存款?賬戶，不?得在多家?銀行機構(gòu)?開立基本?存款賬戶?。（二?）銀行結(jié)?算紀(jì)律?根據(jù)《支?付結(jié)算辦?法》的有?關(guān)規(guī)定，?單位必須?遵守銀行?的結(jié)算紀(jì)?律，包括?：1.?不得套取?銀行信用?，簽發(fā)空?頭支票、?印章與預(yù)?留印鑒不?符支票和?遠(yuǎn)期支票?以及沒有?資金保證?的票據(jù)；?2.不?準(zhǔn)無理拒?付、任意?占用他人?資金；?3.不準(zhǔn)?違反規(guī)定?開立和使?用賬戶；?4.不?準(zhǔn)簽發(fā)、?取得和轉(zhuǎn)?讓沒有真?實交易和?債權(quán)債務(wù)?的票據(jù)，?套取銀行?和他人資?金。四?、資金使?用審批制?度企業(yè)?應(yīng)當(dāng)對資?金使用建?立嚴(yán)格的?審批制度?，明確審?批人對資?金業(yè)務(wù)的?審批方式?、權(quán)限、?程序、責(zé)?任和相關(guān)?控制措施?，規(guī)定經(jīng)?辦人辦理?資金業(yè)務(wù)?的職責(zé)范?圍和工作?要求。對?于審批人?超越授權(quán)?范圍審批?的資金業(yè)?務(wù)，經(jīng)辦?人有權(quán)拒?絕辦理，?并及時向?審批人的?上級授權(quán)?部門報告?。未經(jīng)?授權(quán)的部?門和人員?一律不得?辦理資金?業(yè)務(wù)或直?接接觸現(xiàn)?金?，F(xiàn)?金管控管?理制度范?文（三）?第一章?總則第?一條為了?加強現(xiàn)金?管理，真?實地反映?現(xiàn)金的收?支和結(jié)存?情況，防?止發(fā)生_?___公?款等不法?行為，根?據(jù)《現(xiàn)金?管理暫行?條例》的?規(guī)定，結(jié)?合公司的?實際情況?，制定本?制度。?第二條本?制度適用?于集團公?司及所屬?分（子）?公司、工?業(yè)園。?第三條本?制度所指?的現(xiàn)金系?庫存現(xiàn)金?，包括備?用金、數(shù)?額固定、?用于零星?支出的小?額現(xiàn)金。?第二章?現(xiàn)金使用?范圍第?四條公司?同各單位?的經(jīng)濟往?來，除本?制度第五?條規(guī)定的?范圍可以?使用現(xiàn)金?外，應(yīng)當(dāng)?通過開戶?銀行進行?結(jié)算。?第五條公?司在下列?范圍內(nèi)可?以使用現(xiàn)?金：1?、職工工?資、獎金?、加班費?、補貼、?津貼；?2、個人?勞務(wù)報酬?；3、?各種勞保?、福利費?、撫恤金?、救濟金?以及國家?規(guī)定的對?個人的其?他支出；?4、出?差人員必?須隨身攜?帶的差旅?費借款；?5、向?個人采購?物資的價?款；6?、結(jié)算起?點（__?__元）?以下的零?星報銷費?用支出；?7、需?要支付現(xiàn)?金的其他?支出。?第三章現(xiàn)?金收支規(guī)?定第六?條除本制?度第五條?第4、?____?項外，公?司支付給?個人的款?項，超過?使用現(xiàn)金?限額的部?分，應(yīng)當(dāng)?以網(wǎng)銀轉(zhuǎn)?賬支付；?確需全額?支付現(xiàn)金?的，經(jīng)領(lǐng)?導(dǎo)批準(zhǔn)，?銀行__?__后，?以現(xiàn)金支?票支付。?第七條?公司庫存?現(xiàn)金限額?為___?_元。因?業(yè)務(wù)變化?需要增加?的，由財?務(wù)部提出?書面申請?，經(jīng)公司?領(lǐng)導(dǎo)同意?后，報開?戶銀行_?___核?定。第?八條公司?的現(xiàn)金收?支業(yè)務(wù)按?下列規(guī)定?辦理：?1、收入?現(xiàn)金應(yīng)于?當(dāng)日送存?開戶銀行?，當(dāng)日送?存確有困?難的（如?銀行已下?班），最?遲不得超?過次日十?點鐘，如?遇節(jié)假日?銀行會計?柜休息，?應(yīng)將現(xiàn)金?封包（蓋?章）交開?戶銀行的?儲蓄專柜?代管，待?會計柜上?班后啟封?存入公司?賬戶；?2、需要?支付現(xiàn)金?時，可以?從現(xiàn)金庫?存（備用?金）中支?付，也可?以開具現(xiàn)?金支票從?開戶銀行?提取，但?不得從本?公司的現(xiàn)?金收入中?直接支付?（即坐支?）；因?特殊情況?需要坐支?現(xiàn)金的，?應(yīng)當(dāng)事先?報經(jīng)開戶?銀行__?__批準(zhǔn)?，并在現(xiàn)?金賬上如?實反映坐?支金額，?接受銀行?的監(jiān)督。?3、按?規(guī)定從開?戶銀行提?取現(xiàn)金時?，出納開?具現(xiàn)金支?票，如實?填明用途?，收款人?（經(jīng)辦人?）在支票?存根聯(lián)簽?字，由財?務(wù)主管審?核加蓋銀?行預(yù)留印?鑒章，經(jīng)?開戶銀行?審核支付?。4、?因采購地?點不確定?、交通不?便以及其?他特殊情?況，辦理?轉(zhuǎn)賬結(jié)算?不夠方便?，必須使?用現(xiàn)金時?，由支款?部門提出?書面申請?，報公司?領(lǐng)導(dǎo)同意?，開戶銀?行___?_批準(zhǔn)后?，予以支?付現(xiàn)金。?第四章?現(xiàn)金日常?管理第?九條公司?付出的現(xiàn)?金，應(yīng)由?專人對現(xiàn)?金支出的?內(nèi)容進行?認(rèn)真的審?核，其審?核的內(nèi)容?主要包括?是否符合?現(xiàn)金開支?的范圍和?有關(guān)財經(jīng)?政策和財?務(wù)制度的?有關(guān)規(guī)定?及經(jīng)手人?員是否簽?字，憑證?有無涂改?、偽造或?者虛報冒?領(lǐng)的情況?等。第?十條只有?經(jīng)審核無?誤的原始?憑證才能?作為編制?付款憑證?的依據(jù)，?由出納辦?理付款并?加蓋“付?訖”戳記?后才能據(jù)?以入賬。?第十一?條為了全?面的、連?續(xù)的、序?時的、逐?筆地反映?和監(jiān)督現(xiàn)?金的收入?和支出、?結(jié)存情況?，防止現(xiàn)?金收支差?錯及舞弊?行為的發(fā)?生，集團?所有獨立?核算的單?位應(yīng)設(shè)置?“現(xiàn)金日?記賬”進?行序時核?算。有庫?存外幣現(xiàn)?金的企業(yè)?，各種外?幣分別設(shè)?置“現(xiàn)金?日記賬”?。第十?二條“現(xiàn)?金日記賬?”由會計?部門的出?納人員根?據(jù)審核無?誤的現(xiàn)金?收、付款?憑證和從?銀行提取?現(xiàn)金時填?制的銀行?存款付款?憑證，按?照業(yè)務(wù)發(fā)?生的先后?順序逐日?逐筆的登?記。第?十三條每?日終了，?應(yīng)計算出?當(dāng)日現(xiàn)金?收入合計?數(shù)、現(xiàn)金?支出合計?數(shù)和結(jié)余?數(shù)，并與?庫存盤點?現(xiàn)金的實?際數(shù)進行?核對，做?到賬款相?符。發(fā)現(xiàn)?不符，及?時查明原?因，作出?處理。月?份終了，?還應(yīng)將“?現(xiàn)金日記?賬”的余?額與“庫?存現(xiàn)金”?總賬的余?額核對相?符。第?十五條嚴(yán)?格執(zhí)行現(xiàn)?金管理的?“六不準(zhǔn)?”：1?、不準(zhǔn)用?不符合財?務(wù)制度的?憑證頂替?庫存現(xiàn)金?（即白條?抵庫）；?2、不?準(zhǔn)單位之?間相互借?用現(xiàn)金；?3、不?準(zhǔn)謊報用?途套取現(xiàn)?金；4?、不準(zhǔn)利?用銀行賬?戶代其他?單位和個?人存入或?支取現(xiàn)金?；5、?不準(zhǔn)將單?位收入的?現(xiàn)金以個?人名義存?入儲蓄所?（即公款?私存）；?6、不?準(zhǔn)保留賬?外公款（?即小金庫?）。第?十六條公?司借出款?項必須嚴(yán)?格執(zhí)行《?集團借款?管理制度?》，不得?違反授權(quán)?批準(zhǔn)程序?，嚴(yán)禁擅?自挪用、?借出現(xiàn)金?。第五?章罰則?第十七條?集團企管?部、財務(wù)?部不定期?抽查審計?，對違反?相關(guān)規(guī)定?的，按《?審計工作?制度》予?以追究相?關(guān)責(zé)任人?。第六?章附則?第十八條?本制度如?與銀行規(guī)?定有抵觸?的，以銀?行規(guī)定為?準(zhǔn)。第?十九條本?制度解釋?權(quán)屬集團?財務(wù)部。?第二十?條本制度?自頒布之?日起正式?執(zhí)行。?現(xiàn)金管控?管理制度?范文（四?）第一?章總則?第一條為?了加強現(xiàn)?金管理，?真實地反?映現(xiàn)金的?收支和結(jié)?存情況，?防止發(fā)生?____?公款等不?法行為，?根據(jù)《現(xiàn)?金管理暫?行條例》?的規(guī)定，?結(jié)合公司?的實際情?況，制定?本制度。?第二條?本制度適?用于集團?公司及所?屬分（子?）公司、?工業(yè)園。?第三條?本制度所?指的現(xiàn)金?系庫存現(xiàn)?金，包括?備用金、?數(shù)額固定?、用于零?星支出的?小額現(xiàn)金?。第二?章現(xiàn)金使?用范圍?第四條公?司同各單?位的經(jīng)濟?往來，除?本制度第?五條規(guī)定?的范圍可?以使用現(xiàn)?金外，應(yīng)?當(dāng)通過開?戶銀行進?行結(jié)算。?第五條?公司在下?列范圍內(nèi)?可以使用?現(xiàn)金：?1、職工?工資、獎?金、加班?費、補貼?、津貼；?2、個?人勞務(wù)報?酬；3?、各種勞?保、福利?費、撫恤?金、救濟?金以及國?家規(guī)定的?對個人的?其他支出?；4、?出差人員?必須隨身?攜帶的差?旅費借款?；5、?向個人采?購物資的?價款；?6、結(jié)算?起點（_?___元?）以下的?零星報銷?費用支出?；7、?需要支付?現(xiàn)金的其?他支出。?第三章?現(xiàn)金收支?規(guī)定第?六條除本?制度第五?條第4?、___?_項外，?公司支付?給個人的?款項，超?過使用現(xiàn)?金限額的?部分，應(yīng)?當(dāng)以網(wǎng)銀?轉(zhuǎn)賬支付?；確需全?額支付現(xiàn)?金的，經(jīng)?領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?，銀行審?查后，以?現(xiàn)金支票?支付。?第七條公?司庫存現(xiàn)?金限額為?____?元。因業(yè)?務(wù)變化需?要增加的?，由財務(wù)?部提出書?面申請，?經(jīng)公司領(lǐng)?導(dǎo)同意后?，報開戶?銀行審查?核定。?第八條公?司的現(xiàn)金?收支業(yè)務(wù)?按下列規(guī)?定辦理：?1、收?入現(xiàn)金應(yīng)?于當(dāng)日送?存開戶銀?行，當(dāng)日?送存確有?困難的（?如銀行已?下班），?最遲不得?超過次日?十點鐘，?如遇節(jié)假?日銀行會?計柜休息?，應(yīng)將現(xiàn)?金封包（?蓋章）交?開戶銀行?的儲蓄專?柜代管，?待會計柜?上班后啟?封存入公?司賬戶；?2、需?要支付現(xiàn)?金時，可?以從現(xiàn)金?庫存（備?用金）中?支付，也?可以開具?現(xiàn)金支票?從開戶銀?行提取，?但不得從?本公司的?現(xiàn)金收入?中直接支?付（即坐?支）；?因特殊情?況需要坐?支現(xiàn)金的?，應(yīng)當(dāng)事?先報經(jīng)開?戶銀行審?查批準(zhǔn)，?并在現(xiàn)金?賬上如實?反映坐支?金額，接?受銀行的?監(jiān)督。?3、按規(guī)?定從開戶?銀行提取?現(xiàn)金時，?出納開具?現(xiàn)金支票?，如實填?明用途，?收款人（?經(jīng)辦人）?在支票存?根聯(lián)簽字?，由財務(wù)?主管審核?加蓋銀行?預(yù)留印鑒?章，經(jīng)開?戶銀行審?核支付。?4、因?采購地點?不確定、?交通不便?以及其他?特殊情況?，辦理轉(zhuǎn)?賬結(jié)算不?夠方便，?必須使用?現(xiàn)金時，?由支款部?門提出書?面申請，?報公司領(lǐng)?導(dǎo)同意，?開戶銀行?審查批準(zhǔn)?后，予以?支付現(xiàn)金?。第四?章現(xiàn)金日?常管理?第九條公?司付出的?現(xiàn)金，應(yīng)?由專人對?現(xiàn)金支出?的內(nèi)容進?行認(rèn)真的?審核，其?審核的內(nèi)?容主要包?括是否符?合現(xiàn)金開?支的范圍?和有關(guān)財?經(jīng)政策和?財務(wù)制度?的有關(guān)規(guī)?定及經(jīng)手?人員是否?簽字，憑?證有無涂?改、偽造?或者虛報?冒領(lǐng)的情?況等。?第十條只?有經(jīng)審核?無誤的原?始憑證才?能作為編?制付款憑?證的依據(jù)?，由出納?辦理付款?并加蓋“?付訖”戳?記后才能?據(jù)以入賬?。第十?一條為了?全面的、?連續(xù)的、?序時的、?逐筆地反?映和監(jiān)督?現(xiàn)金的收?入和支出?、結(jié)存情?況，防止?現(xiàn)金收支?差錯及舞?弊行為的?發(fā)生，集?團所有獨?立核算的?單位應(yīng)設(shè)?置“現(xiàn)金?日記賬”?進行序時?核算。有?庫存外幣?現(xiàn)金的企?業(yè)，各種?外幣分別?設(shè)置“現(xiàn)?金日記賬?”。第?十二條“?現(xiàn)金日記?賬”由會?計部門的?出納人員?根據(jù)審核?無誤的現(xiàn)?金收、付?款憑證和?從銀行提?取現(xiàn)金時?填制的銀?行存款付?款憑證，?按照業(yè)務(wù)?發(fā)生的先?后順序逐?日逐筆的?登記。?第十三條?每日終了?，應(yīng)計算?出當(dāng)日現(xiàn)?金收入合?計數(shù)、現(xiàn)?金支出合?計數(shù)和結(jié)?余數(shù)，并?與庫存盤?點現(xiàn)金的?實際數(shù)進?行核對，?做到賬款?相符。發(fā)?現(xiàn)不符，?及時查明?原因，作?出處理。?月份終了?，還應(yīng)將?“現(xiàn)金日?記賬”的?余額與“?庫存現(xiàn)金?”總賬的?余額核對?相符。?第十五條?嚴(yán)格執(zhí)行?現(xiàn)金管理?的“六不?準(zhǔn)”：?1、不準(zhǔn)?用不符合?財務(wù)制度?的憑證頂?替庫存現(xiàn)?金（即白?條抵庫）?；2、?不準(zhǔn)單位?之間相互?借用現(xiàn)金?；3、?不準(zhǔn)謊報?用途套取?現(xiàn)金；?4、不準(zhǔn)?利用銀行?賬戶代其?他單位和?個人存入?或支取現(xiàn)?金；5?、不準(zhǔn)將?單位收入?的現(xiàn)金以?個人名義?存入儲蓄?所（即公?款私存）?；6、?不準(zhǔn)保留?賬外公款?（即小金?庫）。?第十六條?公司借出?款項必須?嚴(yán)格執(zhí)行?《集團借?款管理制?度》，不?得違反授?權(quán)批準(zhǔn)程?序，嚴(yán)禁?擅自挪用?、借出現(xiàn)?金。第?五章罰則?第十七?條集團企?管部、財?務(wù)部不定?期抽查審?計，對違?反相關(guān)規(guī)?定的，按?《審計工?作制度》?予以追究?相關(guān)責(zé)任?人。第?六章附則?第十八?條本制度?如與銀行?規(guī)定有抵?觸的，以?銀行規(guī)定?為準(zhǔn)。?第十九條?本制度解?釋權(quán)屬集?團財務(wù)部?。第二?十條本制?度自頒布?之日起正?式執(zhí)行。?現(xiàn)金管?控管理制?度范文（?五）1?.0目的?加強公?司庫存現(xiàn)?金、備用?金以及暫?借款的管?控2.?0適用范?圍支付?給職工個?人的工資?、獎金、?補貼、福?利補助費?、差旅費?等款項；?支付給?不能轉(zhuǎn)帳?的___?_單位或?城鄉(xiāng)居民?個人的勞?務(wù)報酬或?購買物資?的款項；?￥___?_元以下?零星款項?的支付。?3.0?定義庫?存現(xiàn)金：?為了滿?足公司經(jīng)?營過程中?零星支付?需要而保?留的現(xiàn)金?。備用?金。這里?的備用金?專指定額?備用金。?是指按用?款部門的?實際需要?，核定備?用金定額?，并按定?額撥付現(xiàn)?金。用款?部門按規(guī)?定的開支?范圍支用?備用金后?，憑有關(guān)?支出憑證?向財會部?門報銷，?財會部門?如數(shù)付給?現(xiàn)金，使?備用金仍?與定額保?持一致。?暫借款?：為了?滿足公司?經(jīng)營過程?中零星支?付需要而?臨時暫借?的款項。?3.3?4.0?庫存現(xiàn)金?的管控?根據(jù)財務(wù)?管理公司?管理業(yè)務(wù)?的需要，?庫存現(xiàn)金?限額為人?民幣貳仟?元（__?__）整?；不準(zhǔn)單?位之間和?個人因私?借用備用?金；不?準(zhǔn)利用財?務(wù)管理公?司銀行帳?戶為其他?單位或個?人支付和?存入現(xiàn)金?；不準(zhǔn)用?白條或不?符合財務(wù)?制度的憑?證頂替庫?存現(xiàn)金；?庫存現(xiàn)金?與日記帳?金額應(yīng)核?對相符，?做到日清?日結(jié)；?支付給不?能轉(zhuǎn)帳的?____?單位或城?鄉(xiāng)居民個?人的勞務(wù)?報酬或購?買物資的?款項。?5.0備?用金的管?控備用?金使用流?程5.?2備用金?的后續(xù)管?理每年?____?月份，各?申領(lǐng)部門?必須核銷?其備用金?，如業(yè)務(wù)?需要，可?重新申請?下一年度?的備用金?；6.?0暫借款?的管控?暫借款使?用流程?暫借款的?后續(xù)管理?6.1?6.2?可視情延?長還款時?間。原則?上只能延?期一次，?延期到期?后，不再?續(xù)延。?7.0對?備用金及?暫借款的?其他相關(guān)?規(guī)定《?現(xiàn)金借款?單》一式?三聯(lián)。?第一聯(lián)，?領(lǐng)款人領(lǐng)?款后裝入?會計憑證?；第二聯(lián)?，財務(wù)部?跟蹤用；?第三聯(lián)，?交由申請?人備查；?辭職，?必須經(jīng)財?務(wù)部門審?核簽字確?認(rèn)借支已?完結(jié)后方?能辦理離?職手續(xù)。?現(xiàn)金管?控管理制?度范文（?六）1?.0目的?加強公?司庫存現(xiàn)?金、備用?金以及暫?借款的管?控2.?0適用范?圍支付?給職工個?人的工資?、獎金、?補貼、福?利補助費?、差旅費?等款項；?支付給?不能轉(zhuǎn)帳?的集體單?位或城鄉(xiāng)?居民個人?的勞務(wù)報?酬或購買?物資的款?項；￥_?___元?以下零星?款項的支?付。2?.12.?22.3?3.0?定義庫?存現(xiàn)金：?為了滿?足公司經(jīng)?營過程中?零星支付?需要而保?留的現(xiàn)金?。備用?金。這里?的備用金?專指定額?備用金。?是指按用?款部門的?實際需要?，核定備?用金定額?，并按定?額撥付現(xiàn)?金。用款?部門按規(guī)?定的開支?范圍支用?備用金后?，憑有關(guān)?支出憑證?向財會部?門報銷，?財會部門?如數(shù)付給?現(xiàn)金，使?備用金仍?與定額保?持一致。?暫借款?：為了?滿足公司?經(jīng)營過程?中零星支?付需要而?臨時暫借?的款項。?3.1?3.2?3.3?4.0庫?存現(xiàn)金的?管控根?據(jù)財務(wù)管?理公司管?理業(yè)務(wù)的?需要，庫?存現(xiàn)金限?額為人民?幣貳仟元?（___?_）整；?不準(zhǔn)單位?之間和個?人因私借?用備用金?；不準(zhǔn)?利用財務(wù)?管理公司?銀行帳戶?為其他單?位或個人?支付和存?入現(xiàn)金；?不準(zhǔn)用白?條或不符?合財務(wù)制?度的憑證?頂替庫存?現(xiàn)金；庫?存現(xiàn)金與?日記帳金?額應(yīng)核對?相符，做?到日清日?結(jié)；支?付給不能?轉(zhuǎn)帳的集?體單位或?城鄉(xiāng)居民?個人的勞?務(wù)報酬或?購買物資?的款項。?4.1?4.24?.34.?44.5?4.6?5.0備?用金的管?控備用?金使用流?程5.?1.1備?用金以部?門為單位?進行申請?；5.?1.2申?請時，申?領(lǐng)部門應(yīng)?認(rèn)真填寫?《現(xiàn)金借?款單》，?借款單上?應(yīng)詳細(xì)寫?明借款原?由，以及?所借款項?的組成（?備用金金?額在日常?零星開支?平均全額?的基礎(chǔ)上?上浮__?__％，?但最高不?超過￥2?，___?_元）；?5.1?.3《現(xiàn)?金借款單?》由所在?部門負(fù)責(zé)?人簽字確?認(rèn)后，送?財務(wù)部審?核；5?.1.4?財務(wù)部審?核完畢，?上報至總?經(jīng)理處審?批；5?.1.5?總經(jīng)理審?批同意后?，由財務(wù)?部通知申?請部門到?財務(wù)部出?納處領(lǐng)取?備用金（?領(lǐng)款人必?須與借款?單上的借?款人相一?致）；?5.1.?6備用金?應(yīng)在費用?發(fā)生后的?____?個工作日?內(nèi)，按照?《費用報?銷標(biāo)準(zhǔn)作?業(yè)規(guī)程》?到5.1?財務(wù)部辦?理費用報?銷手續(xù)；?因特殊情?況無法在?規(guī)定期限?內(nèi)報銷的?，須事先?以書面形?式，經(jīng)總?經(jīng)理批示?同意后可?適當(dāng)延遲?，但最長?不得超過?一個月。?5.2?備用金的?后續(xù)管理?5.2?.1部門?不得擅自?將備用金?挪做他用?，必須用?于申請使?用范圍內(nèi)?的費用支?出；5?.2.2?備用金的?領(lǐng)款人為?資金保管?人，申請?領(lǐng)用部門?的負(fù)責(zé)人?為資金的?管理人；?5.2?.3部門?領(lǐng)用的備?用金，每?季度終了?，財務(wù)部?需發(fā)對帳?單至部門?核對；?5.2.?4備用金?實行年度?核銷制度?。每年_?___月?份，各申?領(lǐng)部門必?須核銷其?備用金，?如業(yè)務(wù)需?要，可重?新申請下?一年度的?備用金；?5.2?.5備用?金核銷時?，如發(fā)現(xiàn)?資金短缺?，則保管?人需自行?全額補齊?短缺款；?另外，部?門負(fù)責(zé)人?對備用金?短缺款負(fù)?有連帶責(zé)?任，當(dāng)保?管人未能?還清短缺?款時，由?部門負(fù)責(zé)?人負(fù)責(zé)償?還；5?.2.6?財務(wù)部有?權(quán)對各部?門的備用?金進行監(jiān)?督核查，?如發(fā)現(xiàn)違?反了備用?金管理規(guī)?定的，財?務(wù)部將視?其情節(jié)輕?重收回備?用金，嚴(yán)?重的還將?按公司獎?罰制度中?的有關(guān)規(guī)?定予以處?罰；5?.2.7?備用金資?金保管人?發(fā)生變化?，部門須?以書面形?式寫出調(diào)?整說明，?部門負(fù)責(zé)?人批準(zhǔn)，?并經(jīng)原資?金保管人?與新任資?金保管人?雙方簽字?確認(rèn)后，?方能調(diào)整?戶頭。?6.0暫?借款的管?控暫借?款使用流?程6.?1.1申?請時，申?領(lǐng)部門應(yīng)?認(rèn)真填寫?《現(xiàn)金借?款單》，?借款單上?應(yīng)詳細(xì)寫?明借款原?由，以及?所借款項?的組成；?另外，?6.1.?1.1業(yè)?務(wù)費暫借?款需附上?總經(jīng)理審?批后的《?業(yè)務(wù)費申?請表》（?原件）；?6.1?.1.2?旅差費暫?借款需附?上審批后?的《出差?申請表》?（原件）?；6.?1.2《?現(xiàn)金借款?單》由所?在部門負(fù)?責(zé)人簽字?確認(rèn)后，?送財務(wù)部?審核；?6.1.?3財務(wù)部?審核完畢?，上報至?總經(jīng)理處?審批；?6.1.?4總經(jīng)理?審批同意?后，由財?務(wù)部通知?申請部門?到財務(wù)部?出納處領(lǐng)?取暫借款?（領(lǐng)款人?必須與借?款單上的?借款人相?一致）；?6.1?.5借款?人必須在?《現(xiàn)金借?款單》上?標(biāo)明的還?款日期前?，按照《?費用報銷?標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)?規(guī)程》到?財務(wù)部辦?理費用報?銷手續(xù)；?因特殊情?況無法在?規(guī)定期限?內(nèi)報銷的?，須事先?以書面形?式，經(jīng)總?經(jīng)理批示?同意后可?適當(dāng)延遲?，但最長?不得超過?一個月；?6.1?.6借款?人如不能?在規(guī)定的?期限內(nèi)歸?還，又無?正當(dāng)理由?的，按公?司獎罰制?度中的相?關(guān)規(guī)定處?罰；6?.1.7?報銷沖帳?時，如借?支金額大?于支出的?報銷金額?，借款人?應(yīng)按規(guī)定?交回借支?余額；如?借支金額?小于報銷?金額的，?出納支付?相應(yīng)差額?部分。暫?借款的后?續(xù)管理?6.2.?1借款人?不得擅自?將借款用?于申請用?途之外的?費用支出?；6.?2.2暫?借款應(yīng)在?費用發(fā)生?取得發(fā)票?后的__?__個工?作日內(nèi)，?按照《費?用報銷標(biāo)?準(zhǔn)作業(yè)規(guī)?程》到財?務(wù)部辦理?費用報銷?手續(xù)；?6.2.?3前期暫?支未清，?后續(xù)不得?暫支；?6.2.?4財務(wù)部?需每月跟?蹤到期尚?未歸還的?借支款，?由相關(guān)部?門做出書?面解釋后?，6.?16.?2可視情?延長還款?時間。原?則上只能?延期一次?，延期到?期后，不?再續(xù)延。?7.0?對備用金?及暫借款?的其他相?關(guān)規(guī)定?《現(xiàn)金借?款單》一?式三聯(lián)。?第一聯(lián)?，領(lǐng)款人?領(lǐng)款后裝?入會計憑?證；第二?聯(lián)，財務(wù)?部跟蹤用?；第三聯(lián)?，交由申?請人備查?；辭職?，必須經(jīng)?財務(wù)部門?審核簽字?確認(rèn)借支?已完結(jié)后?方能辦理?離職手續(xù)??，F(xiàn)金?管控管理?制度范文?（七）?為加強對?酒店現(xiàn)金?的管理和?監(jiān)督，保?證現(xiàn)金的?安全，特?制定本制?度。一?、酒店實?行備用金?管理辦法?：備用?金及庫存?現(xiàn)金在核?定的限額?內(nèi)使用，?酒店備用?金的領(lǐng)用?包括：出?納、前臺?收銀員、?各營業(yè)點?收銀員、?采購員。?前臺備用?金___?_元，各?營業(yè)點收?銀員找零?用備用金?____?元，收銀?領(lǐng)班__?__元，?采購員備?用金__?__元。?二、除?零星開支?部分從庫?存現(xiàn)金中?支付外，?其他一切?支出必須?從銀行提?取，不得?坐支。因?特殊情況?需要坐支?現(xiàn)金的，?需報酒店?領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?。酒店與?其他單位?之間的經(jīng)?濟往來，?除必須現(xiàn)?金支付的?款項外，?其余均通?過銀行進?行轉(zhuǎn)賬結(jié)?算。原則?上出納庫?存現(xiàn)金不?得超過_?___元?（含各收?銀點兌換?用的零鈔?）；庫存?現(xiàn)金超過?限額的部?分，必須?當(dāng)日送存?銀行。?三、現(xiàn)金?收支控制?。出納員?與會計人?員必須分?工明確，?會計人員?不得兼管?出納工作?。出納人?員應(yīng)熟練?掌握并嚴(yán)?格執(zhí)行有?關(guān)現(xiàn)金管?理制度。?根據(jù)審核?無誤的收?、付款憑?證負(fù)責(zé)辦?理現(xiàn)金和?銀行存款?的收付款?業(yè)務(wù)；負(fù)?責(zé)登記現(xiàn)?金和銀行?存款日記?賬；清查?庫存現(xiàn)金?，與賬面?、銀行核?對，做到?賬款、賬?賬相符；?負(fù)責(zé)保管?庫存現(xiàn)金?、各種有?價證券、?支票和法?人代表章?，財務(wù)專?用章由財?務(wù)部負(fù)責(zé)?人保管。?對庫存現(xiàn)?金，財務(wù)?部負(fù)責(zé)人?、總賬會?計要進行?定期檢查?（每月末?、月中各?一次）和?突擊性抽?查，并填?制庫存現(xiàn)?金（備用?金）檢查?情況表，?說明檢查?結(jié)果，?并雙方簽?字確認(rèn)，?對于核查?出的長短?款，要及?時查明原?因并提出?處理意見?。四、?備用金的?抽查：?前臺備用?金由前臺?大副進行?管理，各?個班次間?要做好交?接記錄，?做到每班?必清。?計財部收?銀員備用?金由收銀?員各自保?管.未經(jīng)?酒店領(lǐng)導(dǎo)?批準(zhǔn)，前?臺接待及?網(wǎng)點收銀?人員均不?得將備用?金及營業(yè)?款借用他?人，不得?將備用金?挪作它用?。收益?會計應(yīng)不?定期對前?廳及各收?銀網(wǎng)點的?備用金進?行抽查（?每周不少?于一次）?，同時對?備用金的?抽查做好?相應(yīng)記錄?，被抽查?人簽字確?認(rèn)。如有?備用金溢?余，當(dāng)場?交財務(wù)作?為當(dāng)天的?營業(yè)外收?入入賬。?在日常工?作中，如?因個人原?因?qū)е戮?店款項遭?受損失，?由個人承?擔(dān)賠償。?各崗位如?有備用金?的短缺，?當(dāng)事人應(yīng)?在本班下?班前將備?用金補足?。對私自?挪用備用?金的，除?需將備用?金補足外?，同時對?當(dāng)事人視?金額大小?給予__?__元的?處罰，情?節(jié)嚴(yán)重者?給予辭退?并移送公?安機關(guān)。?本規(guī)定自?即日起執(zhí)?行。_?___酒?店管理有?限公司?現(xiàn)金管控?管理制度?范文（八?）為加?強對酒店?現(xiàn)金的管?理和監(jiān)督?，保證現(xiàn)?金的安全?，特制定?本制度。?一、酒?店實行備?用金管理?辦法：?備用金及?庫存現(xiàn)金?在核定的?限額內(nèi)使?用，酒店?備用金的?領(lǐng)用包括?：出納、?前臺收銀?員、各營?業(yè)點收銀?員、采購?員。前臺?備用金_?___元?，各營業(yè)?點收銀員?找零用備?用金__?__元，?收銀領(lǐng)班?____?元，采購?員備用金?____?元。二?、除零星?開支部分?從庫存現(xiàn)?金中支付?外，其他?一切支出?必須從銀?行提取，?不得坐支?。因特殊?情況需要?坐支現(xiàn)金?的，需報?酒店領(lǐng)導(dǎo)?批準(zhǔn)。酒?店與其他?單位之間?的經(jīng)濟往?來，除必?須現(xiàn)金支?付的款項?外，其余?均通過銀?行進行轉(zhuǎn)?賬結(jié)算。?原則上出?納庫存現(xiàn)?金不得超?過___?_元（含?各收銀點?兌換用的?零鈔）；?庫存現(xiàn)金?超過限額?的部分，?必須當(dāng)日?送存銀行?。三、?現(xiàn)金收支?控制。出?納員與會?計人員必?須分工明?確，會計?人員不得?兼管出納?工作。出?納人員應(yīng)?熟練掌握?并嚴(yán)格執(zhí)?行有關(guān)現(xiàn)?金管理制?度。根據(jù)?審核無誤?的收、付?款憑證負(fù)?責(zé)辦理現(xiàn)?金和銀行?存款的收?付款業(yè)務(wù)?；負(fù)責(zé)登?記現(xiàn)金和?銀行存款?日記賬；?清查庫存?現(xiàn)金，與?賬面、銀?行核對，?做到賬款?、賬賬相?符；負(fù)責(zé)?保管庫存?現(xiàn)金、各?種有價證?券、支票?和法人代?表章，財?務(wù)專用章?由財務(wù)部?負(fù)責(zé)人保?管。對庫?存現(xiàn)金，?財務(wù)部負(fù)?責(zé)人、總?賬會計要?進行定期?檢查（每?月末、月?中各一次?）和突擊?性抽查，?并填制庫?存現(xiàn)金（?備用金）?檢查情況?表，說明?檢查結(jié)果?，并雙?方簽字確?認(rèn)，對于?核查出的?長短款，?要及時查?明原因并?提出處理?意見。?四、備用?金的抽查?：前臺?備用金由?前臺大副?進行管理?，各個班?次間要做?好交接記?錄，做到?每班必清?。計財?部收銀員?備用金由?收銀員各?自保管.?未經(jīng)酒店?領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?，前臺接?待及網(wǎng)點?收銀人員?均不得將?備用金及?營業(yè)款借?用他人，?不得將備?用金挪作?它用。?收益會計?應(yīng)不定期?對前廳及?各收銀網(wǎng)?點的備用?金進行抽?查（每周?不少于一?次），同?時對備用?金的抽查?做好相應(yīng)?記錄，被?抽查人簽?字確認(rèn)。?如有備用?金溢余，?當(dāng)場交財?務(wù)作為當(dāng)?天的營業(yè)?外收入入?賬。在日?常工作中?，如因個?人原因?qū)?致酒店款?項遭受損?失，由個?人承擔(dān)賠?償。各崗?位如有備?用金的短?缺，當(dāng)事?人應(yīng)在本?班下班前?將備用金?補足。對?私自挪用?備用金的?，除需將?備用金補?足外，同?時對當(dāng)事?人視金額?大小給予?____?元的處罰?，情節(jié)嚴(yán)?重者給予?辭退并移?送公安機?關(guān)。本規(guī)?定自即日?起執(zhí)行。?___?_酒店管?理有限公?司__?__年_?___月?____?日現(xiàn)金?管控管理?制度范文?（九）?第一條現(xiàn)?金管控的?目的、適?用范圍、?原則。?1、目的?：為規(guī)?范公司的?現(xiàn)金管理?，防范在?現(xiàn)金管理?中出現(xiàn)舞?弊、__?__等行?為，確保?公司的現(xiàn)?金安全，?特制定本?辦法。?2、適用?范圍。本?辦法適用?于現(xiàn)金限?額管理、?庫存現(xiàn)金?管理以及?盤點監(jiān)督?管理。?3、現(xiàn)金?管理原則?。公司的?現(xiàn)金管理?按照賬款?分開的原?則，由專?職出納負(fù)?責(zé)；出納?與會計崗?位不能由?同一人兼?任，出納?也不得兼?管現(xiàn)金憑?證的填制?及稽核工?作。第?二條現(xiàn)金?限額管理?1、公?司按規(guī)定?建立現(xiàn)金?庫存限額?管理制度?，超過庫?存限額的?現(xiàn)金應(yīng)及?時存入銀?行。2?、公司應(yīng)?當(dāng)根據(jù)《?現(xiàn)金管理?暫行條例?》的規(guī)定?，結(jié)合本?公司的實?際情況，?確定本公?司的現(xiàn)金?開支范圍?和現(xiàn)金支?付限額。?不屬于現(xiàn)?金開支范?圍或超過?現(xiàn)金開支?限額的業(yè)?務(wù)應(yīng)當(dāng)通?過銀行辦?理轉(zhuǎn)賬結(jié)?算。業(yè)務(wù)?人員出差?借款__?__元以?上的差旅?費時，不?得付給現(xiàn)?金，可開?出支票轉(zhuǎn)?入其個人?信___?_卡中（?不能使用?信___?_卡的城?市例外）?。3、?應(yīng)付現(xiàn)金?的金額在?____?元以上的?報賬，原?則上以支?票轉(zhuǎn)入報?賬人信_?___卡?內(nèi)。4?、財務(wù)部?要結(jié)合本?公司的現(xiàn)?金結(jié)算量?以及與開?戶行的距?離合理核?定現(xiàn)金的?庫存限額?。5、?現(xiàn)金的庫?存限額以?不超過2?-___?_個工作?日的開