投資管理辦法

四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)投資管理措施（試行）總則為健全四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)（如下簡稱：集團(tuán)企業(yè)）投資管理體制，規(guī)范集團(tuán)企業(yè)下屬分、子企業(yè)投資行為，有效控制投資風(fēng)險，提高投資效益，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《四川省省屬國有企業(yè)投資管理措施》等法律法規(guī)及《四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)企業(yè)投資管理暫行措施》和《四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)章程》有關(guān)規(guī)定，制定本措施。目的、根據(jù)。結(jié)合國資委、鐵投的投資管理措施目的、根據(jù)。結(jié)合國資委、鐵投的投資管理措施本措施合用于集團(tuán)企業(yè)本部、以股權(quán)投資方式獨資或與他人合資設(shè)置的經(jīng)營實體，包括分企業(yè)、控股子企業(yè)、參股企業(yè)和項目部，其中：分企業(yè)是指集團(tuán)企業(yè)全資設(shè)置，由集團(tuán)企業(yè)直接管理、財務(wù)獨立核算的非法人經(jīng)營實體；控股子企業(yè)是指集團(tuán)企業(yè)直接投資或與其控股子企業(yè)合并投資占股東權(quán)益超過50%的企業(yè)法人；參股企業(yè)是指集團(tuán)企業(yè)直接投資或與其控股子企業(yè)合并投資占股東權(quán)益局限性50%的企業(yè)法人；項目部是指為完畢項目管理目的而建立的管理組織，實行或參與項目管理工作，且有明確的職責(zé)、權(quán)限和互相關(guān)系的人員及設(shè)施的集合。（如下統(tǒng)稱“投資單位”）。合用對象。層層解釋，參照網(wǎng)絡(luò)資料。合用對象。層層解釋，參照網(wǎng)絡(luò)資料。本措施所指投資行為包括：投資范圍。投資范圍。權(quán)益性投資。包括但不限于投資單位以資本金投入方式參與的長期股權(quán)投資，可分為新設(shè)企業(yè)類、吞并收購類、合資合作類、增資擴(kuò)股類及BT、BOT項目類投資等；集團(tuán)企業(yè)二級即子企業(yè)的分、子企業(yè)不得進(jìn)行權(quán)益性投資。如下子企業(yè)原則上不進(jìn)行權(quán)益性投資。即子企業(yè)的分、子企業(yè)不得進(jìn)行權(quán)益性投資。固定資產(chǎn)投資。包括但不限于基本建設(shè)投資和更新改造投資，重要指房屋、建筑物以及辦公自動化和局域網(wǎng)建設(shè)等；金融投資：包括投資商業(yè)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、金融參照《福建省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《所出資企業(yè)投資管理暫行措施》》、《山東省省管企業(yè)投資管理暫行措施》衍生品、產(chǎn)業(yè)基金、證券投資、期貨投資、外匯交易以及對外委托理財?shù)葏⒄铡陡＝ㄊ∪嗣裾畤匈Y產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《所出資企業(yè)投資管理暫行措施》》、《山東省省管企業(yè)投資管理暫行措施》其他投資。參照《河北省國資委監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理措施》（冀國資〔〕3號）本措施嚴(yán)禁投資行為包括：參照《河北省國資委監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理措施》（冀國資〔〕3號）對已經(jīng)資不抵債、扭虧無望的投資單位增長投資或劃入資產(chǎn)、股權(quán)；與信譽(yù)不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合資合作;向產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰、重要資產(chǎn)權(quán)屬不清或存在重大或有負(fù)債風(fēng)險的企業(yè)投資；產(chǎn)權(quán)收購和股權(quán)投資項目未經(jīng)資產(chǎn)評估確定產(chǎn)權(quán)收購價格、非貨幣資產(chǎn)出資價格和增資擴(kuò)股價格。省政府及行業(yè)主管部門指令下達(dá)的項目、股票、不超過一年的短期理財?shù)韧顿Y行為不合用本措施。主業(yè)解釋。嚴(yán)格按照企業(yè)章程所寫，融合第七條和第十條。本措施投資范圍指都市綜合體、商務(wù)服務(wù)業(yè)、港口與航道工程、市政公用工程、商貿(mào)物流、房地產(chǎn)業(yè)、鐵路工程、公路工程、都市軌道交通工程、土地整頓、新產(chǎn)品開發(fā)等具有較快、很好收益的基礎(chǔ)性產(chǎn)業(yè)項目進(jìn)行投資開發(fā)。主業(yè)解釋。嚴(yán)格按照企業(yè)章程所寫，融合第七條和第十條。投資的基本原則參照鐵投集團(tuán)投資措施并加以修改。參照鐵投集團(tuán)投資措施并加以修改。投資的基本原則：遵守國家法律法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和省委省政府加緊推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化、工業(yè)化進(jìn)程，增進(jìn)城鎮(zhèn)統(tǒng)籌發(fā)展的戰(zhàn)略布署，符合四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)（如下簡稱：集團(tuán)總部）總體發(fā)展戰(zhàn)略布署和集團(tuán)企業(yè)主業(yè)投資發(fā)展方向及中長期發(fā)展規(guī)劃；投資的最基本原則（法律、發(fā)展規(guī)劃）投資的最基本原則（法律、發(fā)展規(guī)劃）有助于企業(yè)發(fā)展主業(yè)、突出主業(yè)、做強(qiáng)主業(yè)，增強(qiáng)企業(yè)的關(guān)鍵競爭力參照《廣東省省屬企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行措施》。投資以主業(yè)為重要投資方向，以長期股權(quán)投資為重要方式。選定的投資領(lǐng)域和投資項目要有良好的市場前景，其預(yù)期參照四川、福建、山東、廣東、湖北的國資委投資管理措施。投資收益不低于銀行5年以上長期貸款利率或國內(nèi)同行業(yè)同期平均水平；參照《廣東省省屬企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行措施》參照四川、福建、山東、廣東、湖北的國資委投資管理措施。非非主業(yè)投資規(guī)定主業(yè)投資應(yīng)當(dāng)符合集團(tuán)企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略及調(diào)整、改革方向，不影響主業(yè)發(fā)展；集團(tuán)企業(yè)及控股企業(yè)原則上不對外進(jìn)行債權(quán)投資；非主業(yè)投資規(guī)定要在保持控制力的前提下，通過多元化股東的聯(lián)合投資，借助外力增進(jìn)產(chǎn)業(yè)孵化，實現(xiàn)多元化發(fā)展。合作對象應(yīng)選擇具有明顯的技術(shù)優(yōu)勢、管理優(yōu)勢及行業(yè)競爭力的成熟企業(yè)或戰(zhàn)略投資者。所涉產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域包括但不限于科技、教育、醫(yī)療、養(yǎng)老及農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化等；投資規(guī)模應(yīng)與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和實際籌資能力相適應(yīng)，堅持穩(wěn)健性原則，防止貪大求全，盲目擴(kuò)張；投資規(guī)模的規(guī)定投資規(guī)模的規(guī)定投資的資金籌集要充足，要立足于項目融資，借助多種資本運行手段，運用多種資本市場工具，包括但不限于基金、信托、證券、企業(yè)債、可轉(zhuǎn)讓定期存單等，籌措項目資金；融資方式（增添企業(yè)債和可轉(zhuǎn)讓定期存單）融資方式（增添企業(yè)債和可轉(zhuǎn)讓定期存單）并購企業(yè)規(guī)定被收購企業(yè)應(yīng)是處在擴(kuò)張期，具有較強(qiáng)成長性的企業(yè)；或具有一定的生產(chǎn)、技術(shù)和管理提高空間的成熟企業(yè)；或在業(yè)內(nèi)具有較強(qiáng)影響力，具有明顯市場競爭力的優(yōu)勢企業(yè)。防止對初創(chuàng)期項目進(jìn)行投資；并購企業(yè)的規(guī)定并購企業(yè)的規(guī)定集團(tuán)企業(yè)進(jìn)入正式運行階段后，子企業(yè)合計權(quán)益性投資總額原則上不得超過其近來一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的80%，且不得成為對所投資的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的出資人。投資總額的限定投資總額的限定投資監(jiān)管職責(zé)參照四川、浙江國資委投資管理措施。參照四川、浙江國資委投資管理措施。集團(tuán)企業(yè)對投資單位的投資行為依法履行如下監(jiān)管職責(zé)：集團(tuán)對下的監(jiān)管職責(zé)集團(tuán)對下的監(jiān)管職責(zé)組織研究集團(tuán)企業(yè)投資導(dǎo)向，審核同意投資單位的投資決策程序和投資管理制度；監(jiān)督投資項目決策，審核投資單位年度投資計劃和對投資項目實行立案或者核準(zhǔn)管理；對投資單位的投資完畢狀況進(jìn)行記錄分析，對重大投資項目實行后評價等動態(tài)監(jiān)督；定期披露各投資單位對本措施的執(zhí)行狀況；法律法規(guī)規(guī)定的其他法定職責(zé)。投資單位自身應(yīng)履行如下職責(zé)：投資單位的職責(zé)投資單位的職責(zé)負(fù)責(zé)年度投資計劃的制定與執(zhí)行；負(fù)責(zé)投資項目的可行性研究；負(fù)責(zé)投資決策并承擔(dān)投資風(fēng)險；開展投資分析，組織開展投資項目后評價；建立健全投資管理制度，加強(qiáng)投資管理；對所出資企業(yè)依法履行投資監(jiān)管職責(zé)。投資計劃的制定為保證集團(tuán)企業(yè)及投資單位在資金投入需求量、資金籌措、資金分派等方面有計劃、有措施地協(xié)調(diào)運作，以到達(dá)合理、穩(wěn)妥地控制投資的目的，各投資單位應(yīng)當(dāng)編制年度投資計劃，并填寫《四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)年度投資計劃表》（見附件1）。投資計劃與調(diào)整管理的目的投資計劃與調(diào)整管理的目的投資計劃的編制根據(jù)投資計劃的編制根據(jù)。（參照“投資計劃管理流程圖“和投資計劃的編制根據(jù)。（參照“投資計劃管理流程圖“和《西安曲江建設(shè)集團(tuán)有限企業(yè)投資部管理制度》集團(tuán)總部下達(dá)的指令性及指導(dǎo)性計劃；集團(tuán)企業(yè)中長期戰(zhàn)略規(guī)劃；集團(tuán)企業(yè)上年度綜合計劃完畢狀況分析；集團(tuán)企業(yè)提出的年度指導(dǎo)性投資目的；集團(tuán)企業(yè)直屬企業(yè)上報的年度投資計劃。投資第十條至第十六條根據(jù)“投資計劃管理流程圖”進(jìn)行的描述。發(fā)展部（如下簡稱：投發(fā)部）作為投資計劃的主管部門明確投發(fā)部的權(quán)限。參照《天津天?？毓捎邢奁髽I(yè)投資計劃管理措施》第五條，應(yīng)根據(jù)投資計劃的編制根據(jù)，負(fù)責(zé)匯編在建、待建項目和擬投資項目的基本狀況（內(nèi)容包括項目概況、投資額、建設(shè)內(nèi)項目基本狀況的內(nèi)容參照《山東鋼鐵集團(tuán)有限企業(yè)投資計劃管理》和《四川省省屬國有企業(yè)投資管理措施》第八條容、合資方概況、資金構(gòu)成、投資預(yù)期收益、實行年限、投資風(fēng)險、年度計劃完畢投資和實行進(jìn)度、續(xù)建項目上一年度的計劃執(zhí)行狀況等）。第十條至第十六條根據(jù)“投資計劃管理流程圖”進(jìn)行的描述。明確投發(fā)部的權(quán)限。參照《天津天保控股有限企業(yè)投資計劃管理措施》第五條項目基本狀況的內(nèi)容參照《山東鋼鐵集團(tuán)有限企業(yè)投資計劃管理》和《四川省省屬國有企業(yè)投資管理措施》第八條各部門（單位）制定本部門（單位）的年度計劃集團(tuán)企業(yè)各部門和各投資單位根據(jù)投發(fā)部編制的項目狀況簡介，于每年10月31日根據(jù)鐵投集團(tuán)投資管理措施第十七條中“每年11月30日前”制定。前制定本部門(或本單位)的年度計劃；投發(fā)部匯總各年度計劃經(jīng)后，編制、完善集團(tuán)企業(yè)的年度投資計劃，并移交各部門（單位）制定本部門（單位）的年度計劃根據(jù)鐵投集團(tuán)投資管理措施第十七條中“每年11月30日前”制定。年度投資計劃應(yīng)當(dāng)重要包括下列內(nèi)容：投資計劃的內(nèi)容投資計劃的內(nèi)容年度投資計劃的編制闡明；年度總投資額、資金來源與構(gòu)成；投資方向及比重構(gòu)造；投資項目基本狀況；其他需要闡明的內(nèi)容。財務(wù)管理部對計劃進(jìn)行財務(wù)預(yù)算投發(fā)部協(xié)同財務(wù)管理部完畢集團(tuán)企業(yè)投資計劃財務(wù)預(yù)算后報集團(tuán)企業(yè)董事會審定，并擬文下達(dá)各部門（各單位），于次年1月10日前上報集團(tuán)總部立案。財務(wù)管理部對計劃進(jìn)行財務(wù)預(yù)算投資計劃經(jīng)集團(tuán)董事會審定未通過的狀況。投資計劃經(jīng)集團(tuán)企業(yè)董事會審定未通過的，由投發(fā)部重新編制各項目基本狀況作為各部門(各單位)制定年度計劃的根據(jù)，從而完善各部門（各單位）的年度計劃和集團(tuán)企業(yè)年度投資計劃，直至集團(tuán)企業(yè)董事會審定通過。（投資計劃管理制度（試行）措施流程圖見附件2）。投資計劃經(jīng)集團(tuán)董事會審定未通過的狀況。投資第十七條至第十九條為投資計劃的調(diào)整部分。參照《西安曲江建設(shè)集團(tuán)有限企業(yè)投資部管理制度第四章。計劃具有嚴(yán)厲性，一經(jīng)集團(tuán)企業(yè)董事會審批通過后，各投資單位必須嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意修改。如確因客觀原因影響，經(jīng)主觀努力仍不能完畢計劃時，經(jīng)集團(tuán)企業(yè)董事會同意，可對應(yīng)調(diào)整計劃指標(biāo)，但必須辦理審批手續(xù)。第十七條至第十九條為投資計劃的調(diào)整部分。參照《西安曲江建設(shè)集團(tuán)有限企業(yè)投資部管理制度第四章。各部門（各單位）年度計劃指標(biāo)的調(diào)整（新增或修改），由執(zhí)行部門提交投資計劃調(diào)整申請匯報、投資計劃調(diào)整提議表（見附件3）和調(diào)整闡明，于每年9月1日根據(jù)鐵投集團(tuán)投資管理措施第二十條有關(guān)日期規(guī)定（每年9月30日前）制定。前經(jīng)投發(fā)部審核后報集團(tuán)企業(yè)董事會審批；若計劃調(diào)整金額變化達(dá)20％以上的或存在其他重大變化原因的，應(yīng)報請集團(tuán)企業(yè)董事會審批。根據(jù)鐵投集團(tuán)投資管理措施第二十條有關(guān)日期規(guī)定（每年9月30日前）制定。調(diào)整某一項計劃指標(biāo)，如需同步對應(yīng)調(diào)整其他有關(guān)計劃指標(biāo)時，應(yīng)一并上報進(jìn)行審批，以保證計劃的平衡、協(xié)調(diào)。上報年度投資完畢狀況和投資發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，作為考核根據(jù)。各投資單位應(yīng)于每年12月15日前根據(jù)鐵投集團(tuán)投資管理措施中“每年1月15日前”規(guī)定制定。，上報本年度所有投資完畢狀況及分析匯報，并填寫《四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)年度投資計劃完畢狀況表》（見附件4），經(jīng)投發(fā)部匯總后報集團(tuán)企業(yè)董事會審議，審議通過后，上報集團(tuán)總部立案。上報年度投資完畢狀況和投資發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，作為考核根據(jù)。根據(jù)鐵投集團(tuán)投資管理措施中“每年1月15日前”規(guī)定制定。投資完畢狀況應(yīng)當(dāng)包括資金完畢狀況、工程進(jìn)度等；投資完畢狀況的內(nèi)容。投資分析匯報應(yīng)包括投資單位總體投資完畢狀況、完畢投資計劃比重以及對重大項目進(jìn)展的描述。投資完畢狀況的內(nèi)容?？己舜胧Ｍ顿Y計劃完畢狀況考核納入集團(tuán)企業(yè)考核體系。投發(fā)部配合人力資源部進(jìn)行考核?？己酥匾罏橥ㄟ^審批的年度投資計劃、各投資單位上報的年度和季度投資完畢狀況及分析匯報及年度投資調(diào)整計劃完畢狀況，通過投資動態(tài)分析例會、現(xiàn)場實地考察等途徑進(jìn)行考核。考核措施。調(diào)整計劃指標(biāo)一律以書面批復(fù)為準(zhǔn)，在未接書面批復(fù)前，一律按原計劃考核。投資項目立項和審批集團(tuán)企業(yè)對投資項目實行立案制和審批制。投資投資項目分類管理參照四川省省屬國有企業(yè)投資管理措施對于除需審批之外的主業(yè)項目投資，其他投資單位決策權(quán)限內(nèi)的項目投資均需上報集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部立案。需由集團(tuán)企業(yè)審批的投資行為：參照四川省省屬國有企業(yè)投資管理措施參照四川省省屬國有企業(yè)投資管理措施1、超過投資單位決策權(quán)限的投資項目；2、非主業(yè)投資項目；3、省外和境外投資項目；4、未列入年度投資計劃的新增投資項目；5、高風(fēng)險投資項目：如用自有資金從事委托理財、期貨投資和購置股票、基金、債券等；6、在下列任一情形下進(jìn)行的主業(yè)投資：（1）投資單位投資總額超過凈資產(chǎn)80%時；（2）投資單位資產(chǎn)負(fù)債率超過70%時；（3）投資單位單項主業(yè)投資額超過凈資產(chǎn)10%時。投資單位確立投資項目時，應(yīng)充足對投資機(jī)會進(jìn)行考察和研究，在初步可行性研究的前提下編寫《項目提議書》重要包括：項目概況；投資環(huán)境、市場前景和發(fā)展趨勢的簡要分析；投資估算、效益評價、資金籌集及風(fēng)險的簡要闡明；其他內(nèi)容。尋找和研究投資計劃，投資項目立項參照四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)投資管理暫行措施必要時可委托第三方機(jī)構(gòu)提供投資方向的有關(guān)提議，尋找和研究投資計劃，投資項目立項參照四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)投資管理暫行措施投資單位對已通過立項的投資項目，應(yīng)進(jìn)行深入的可行性研究和分析，在項目提議書的基礎(chǔ)上編制《可行性研究匯報》重要包括：項目內(nèi)容、投資環(huán)境（宏觀、行業(yè)和區(qū)域）分析、市場前景和發(fā)展趨勢分析、投資估算及資金籌集方案、投資經(jīng)濟(jì)評價、風(fēng)險分析及對策、其他內(nèi)容。立項后可行性研究立項后可行性研究參照四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)投資管理暫行措施對超過下屬投資單位決策權(quán)限下屬投資單位權(quán)限（見第三十六條規(guī)定）的投資項目應(yīng)上報集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部，投發(fā)部對投資項目進(jìn)行初步審核，通過后制作審查匯報、編制投資方案，并上報集團(tuán)企業(yè)董事會審定。上報審批程序下屬投資單位權(quán)限上報審批程序?qū)τ谏蠄蠹瘓F(tuán)企業(yè)審批的投資項目，屬集團(tuán)企業(yè)董事會決策內(nèi)的項目，經(jīng)審批通過，且上報集團(tuán)總部立案后，可直接進(jìn)入實行準(zhǔn)備階段；在集團(tuán)企業(yè)決策權(quán)限外的項目應(yīng)上報集團(tuán)總部核準(zhǔn)審批。集團(tuán)企業(yè)集團(tuán)企業(yè)審批程序?qū)τ诩瘓F(tuán)總部決策權(quán)限內(nèi)的投資項目，在經(jīng)集團(tuán)總部董事會討論審核通過，且上報立案后，可直接轉(zhuǎn)入項目實行準(zhǔn)備階段；對于集團(tuán)總部決策權(quán)限外的項目應(yīng)在先行獲得行政主管部門審批意見和金融機(jī)構(gòu)貸款意向書等前置批件，將有關(guān)資料報送政府投資主管部門核準(zhǔn)審批，審批通過且立案后，投資項目即可轉(zhuǎn)入實行準(zhǔn)備階段。集團(tuán)集團(tuán)總部和政府主管部門審批和上報程序由政府投資主管部門、集團(tuán)總部或集團(tuán)企業(yè)董事會在任一審核環(huán)節(jié)中否認(rèn)的項目，各投資單位及有關(guān)部門應(yīng)終止該投資項目的研究，并積極尋求新的投資機(jī)會。立項立項程序終止需立案和審批的投資項目應(yīng)向集團(tuán)企業(yè)遞交如下材料：審批和審批和立案材料參照四川省省屬國有企業(yè)投資管理措施參照四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)投資管理暫行措施參照北京市市屬國有企業(yè)投資管理措施參照浙江省省屬國有企業(yè)投資管理措施投資申請文獻(xiàn)（包括投資單位基本狀況、擬投資項目狀況等）；可行性研究匯報；有關(guān)資產(chǎn)評估匯報、盡職調(diào)查匯報、審計匯報；已簽訂的合作意向書等有關(guān)契約文獻(xiàn)；合資、合作方狀況簡介、工商登記資料、財務(wù)信息和資信證明；必要的政府有關(guān)部門批復(fù)文獻(xiàn)、專業(yè)技術(shù)鑒定文獻(xiàn)、法律意見書等；投資項目新設(shè)企業(yè)和負(fù)責(zé)人狀況；資金來源闡明；董事會決策及決策程序闡明；省國資委、集團(tuán)總部、集團(tuán)企業(yè)規(guī)定提供的其他資料。投資單位應(yīng)對所有遞交材料內(nèi)容的真實性負(fù)責(zé)。如以拆分項目、提供虛假材料等不合法手段獲得同意的，集團(tuán)企業(yè)有權(quán)撤銷對該項目的同意，并追究有關(guān)人員的責(zé)任。集團(tuán)企業(yè)對投資項目審批的重要內(nèi)容是：投資投資項目審批內(nèi)容參照安徽省省屬國企投資管理措施參照江蘇省省屬國有企業(yè)投資管理措施參照廣東電網(wǎng)對外投資管理措施與否符合有關(guān)法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定，可行性研究及決策程序與否符合規(guī)定；與否符合本措施第四條、第七條嚴(yán)禁投資行為和投資原則有關(guān)規(guī)定嚴(yán)禁投資行為和投資原則與否符合對應(yīng)投資定量指標(biāo)規(guī)定：1、投資方向。在投資單位投資中，非主業(yè)投資占總投資比重與否超過合理范圍，影響主業(yè)發(fā)展（一般控制在10%如下）；2、投資資金構(gòu)成。投資單位投資中，自有資金占總投資的比重與否處在合理范圍內(nèi)（一般控制為30%以上）；3、投資規(guī)模。投資單位總投資規(guī)模與否超過企業(yè)財務(wù)承受能力，重要是資產(chǎn)負(fù)債率與否處在合理水平；4、投資單位的投資項目與年度投資計劃和投資單位發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃與否一致，占年度投資額比重與否處在合理范圍；5、投資內(nèi)含酬勞率原則上不應(yīng)低于銀行5年以上長期貸款利率或國內(nèi)同行業(yè)同期平均水平；6、其他波及國有資產(chǎn)保值增值的重要內(nèi)容。對于上報集團(tuán)企業(yè)立案的投資項目，投發(fā)部予以10個工作日內(nèi)完畢立案告知，特殊狀況下，對存在的問題進(jìn)行提醒。立案立案時限參照四川省省屬國有企業(yè)投資管理措施參照四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)投資管理暫行措施對于上報集團(tuán)企業(yè)審批的投資項目，由集團(tuán)企業(yè)組織有關(guān)部門以會審形式對投資單位遞交的材料進(jìn)行審核，自收齊核準(zhǔn)項目材料之日起30個工作日內(nèi)上報董事會進(jìn)行審批。對于需要聘任專家論證或者征詢機(jī)構(gòu)評估的，經(jīng)專家論證或征詢機(jī)構(gòu)評估后30個工作日內(nèi)上報董事會進(jìn)行審批。因特殊狀況不能按期審批的，經(jīng)集團(tuán)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)同意，可以延長10個工作日。審批時限審批時限參照四川省省屬國有企業(yè)投資管理措施參照四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)投資管理暫行措施經(jīng)審核同意的項目，一年內(nèi)未實行或動工建設(shè)的，投資單位應(yīng)向集團(tuán)企業(yè)申請延期或注銷。集團(tuán)企業(yè)的同意文獻(xiàn)有效期為一年。集團(tuán)企業(yè)下屬投資單位決策權(quán)限下屬單位投資權(quán)限參照四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)投資管理暫行措施為分企業(yè)投資金額不超過1000萬元；子企業(yè)和參股企業(yè)在資產(chǎn)負(fù)債率不超過70%、單項投資額不超過凈資產(chǎn)10%和投資總額不超過凈資產(chǎn)80%時投資金額不超過萬元；項目部投資金額下屬單位投資權(quán)限參照四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)投資管理暫行措施上述規(guī)定內(nèi)投資行為由下屬投資單位自行決策后上報集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部立案；集團(tuán)企業(yè)決策權(quán)限外的投資行為及上報程序以《四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)企業(yè)投資管理暫行措施》的規(guī)定為準(zhǔn)。集團(tuán)總部決策權(quán)限外的投資行為以《四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)企業(yè)投資管理暫行措施》的規(guī)定為準(zhǔn)。上報程序以《四川省屬國有企業(yè)投資管理措施》為準(zhǔn)。集團(tuán)總部集團(tuán)總部審批權(quán)限及上報參照四川省省屬國有企業(yè)投資管理措施參照四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)投資管理暫行措施對于上報立案的投資項目，投資單位應(yīng)在項目實行前上報集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部立案。對于上報集團(tuán)企業(yè)審批的投資項目在未獲同意前，投資單位除開展可行性研究論證等前期工作外，不得組織實行或者進(jìn)行實際投資，也不得簽訂具有法律約束力的投資協(xié)議、文獻(xiàn)。投資程序規(guī)范投資程序規(guī)范投資項目的實行和全過程管理集團(tuán)企業(yè)具有對投資項目的實行和全過程管理狀況實行監(jiān)督管理職能。由集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部代表集團(tuán)企業(yè)履行持續(xù)監(jiān)督管理職能。集團(tuán)企業(yè)其他職能部門在其職責(zé)范圍內(nèi)對投資項目履行監(jiān)督管理職能。全過程全過程監(jiān)督管理集團(tuán)企業(yè)負(fù)責(zé)新設(shè)企業(yè)的章程審批，并指導(dǎo)新設(shè)企業(yè)的登記注冊、企業(yè)治理等事項。集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部負(fù)責(zé)安排和籌建新設(shè)企業(yè)，協(xié)助處理新設(shè)企業(yè)前期事宜，并上報集團(tuán)企業(yè)董事會同意。新設(shè)企業(yè)監(jiān)管新設(shè)企業(yè)監(jiān)管投資單位完畢投資項目的所有決策、立案或?qū)徟绦蚝?，方可向投資項目注資。投資投資項目的注資參照廣東電網(wǎng)對外投資管理措施投資單位要有合法、合法的資金來源，不得以國家專題儲備物資或國家規(guī)定不得用于對外投資的資產(chǎn)進(jìn)行投資。注資注資來源以現(xiàn)金等貨幣性資產(chǎn)注資的，資金來源應(yīng)合法、合規(guī)；波及結(jié)匯、售匯及付匯的，應(yīng)按照國家外匯管理有關(guān)規(guī)定管理；以非貨幣性資產(chǎn)出資的，資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)應(yīng)歸屬清晰，注入資產(chǎn)應(yīng)經(jīng)具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)評估，注資作價原則上不應(yīng)低于注入資產(chǎn)的評估價值；以承擔(dān)債務(wù)方式注資的，應(yīng)明確債務(wù)承擔(dān)金額、清償期限和清償方式；發(fā)行權(quán)益性證券方式注資的，權(quán)益性證券應(yīng)參照市場價格合理定價，并聘任具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)出具專業(yè)審核意見。投資單位實行的投資項目，應(yīng)當(dāng)確定投資項目負(fù)責(zé)人并簽訂項目責(zé)任書。投資項目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)投資項目實行的全過程管理，并定期填寫好年度投資計劃完畢狀況表，上報集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部。項目負(fù)責(zé)人制投資單位執(zhí)行本措施的狀況和集團(tuán)企業(yè)對投資單位投資的檢查成果和整改成果作為投資單位管理水平、投資項目負(fù)責(zé)人經(jīng)營績效考核、薪酬確定的重要根據(jù)。項目負(fù)責(zé)人制考核監(jiān)管投資單位應(yīng)按照集團(tuán)企業(yè)同意的投資方案進(jìn)行實行，并深入細(xì)化制定項目實行工作計劃，上報集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部立案后應(yīng)嚴(yán)格按照計劃實行。實行工作計劃實行工作計劃投資單位應(yīng)按規(guī)定上報投資項目的計劃執(zhí)行狀況，投資項目實行進(jìn)度和投資資金到位狀況，并填寫上報資金申請審批表（見附件6）。集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部應(yīng)根據(jù)投資單位上報的材料和狀況對投資項目的資金進(jìn)行審批和劃撥，并上報集團(tuán)企業(yè)董事會審核。資金審批監(jiān)管當(dāng)投資項目實行進(jìn)度出現(xiàn)偏差時，應(yīng)及時上報集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部。由投發(fā)部對投資項目實行進(jìn)度進(jìn)行協(xié)調(diào)和審核，并向集團(tuán)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)匯報。資金審批監(jiān)管工作計劃和進(jìn)度調(diào)整投資單位在實際實行投資項目需調(diào)整投資概算的，應(yīng)上報集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部，由投發(fā)部上報集團(tuán)企業(yè)董事會審批后，方能調(diào)整。實行實行概算調(diào)整投資項目在實行過程中出現(xiàn)下列狀況的，投資單位應(yīng)當(dāng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)之日起十日內(nèi)書面匯報集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部。投發(fā)部可根據(jù)詳細(xì)狀況出具確認(rèn)意見或規(guī)定投資單位重新辦理有關(guān)手續(xù)。重大事項匯報重大事項匯報參照四川省屬國有企業(yè)投資管理措施參照北京市國有企業(yè)投資監(jiān)督管理措施投資單位投資不能按協(xié)議履行或投資資金未能按協(xié)議規(guī)定使用的；投資額、資金來源及構(gòu)成等發(fā)生重大變化的；投資股權(quán)比例發(fā)生變化的；不能按規(guī)定行使股東權(quán)益的；項目負(fù)責(zé)人在項目實行過程中離任的；投資合作方嚴(yán)重違約，損害出資人權(quán)益的；實行過程中發(fā)生重大訴訟、仲裁事項或被行政懲罰的；投資項目發(fā)生重大變化的其他狀況。投資單位要加強(qiáng)投資的協(xié)議管理，除債券、股票、基金等直接獲得投資憑證的投資外，投資單位的投資必須簽訂書面協(xié)議，協(xié)議形式必須規(guī)范，內(nèi)容要客觀公正，符合法規(guī)和政策，不得具有或隱含損害國家權(quán)益的條款。實行實行協(xié)議管理參照四川省省屬國有企業(yè)投資管理措施投資單位基本建設(shè)、技術(shù)改造和有控股權(quán)的股權(quán)投資中的工程設(shè)計、施工、監(jiān)理和設(shè)備購置、材料采購等，應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)或比價采購，嚴(yán)禁暗箱操作、以權(quán)謀私等行為。實行實行采購管理參照四川省省屬國有企業(yè)投資管理措施投資單位要加強(qiáng)對外投資的財務(wù)管理，按協(xié)議規(guī)定撥付資金，及時掌握投資進(jìn)度和資金使用狀況；基本建設(shè)、技術(shù)改造等項目完畢后來應(yīng)及時辦理竣工決算手續(xù)，委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面審計，并對項目進(jìn)行綜合評價；投資單位投資必須按規(guī)定進(jìn)行財務(wù)會計核算，年度財務(wù)匯報應(yīng)單獨披露有關(guān)重大投資事項。實行實行財務(wù)管理參照四川省省屬國有企業(yè)投資管理措施投資單位進(jìn)行長期股權(quán)投資的，應(yīng)按規(guī)定獲得出資證明或股權(quán)證明，辦理國有產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)，并按企業(yè)章程向被投資企業(yè)委派產(chǎn)權(quán)代表，進(jìn)行長期債權(quán)投資及短期投資購置的股票、債券、基金等，要按規(guī)定獲得對應(yīng)的權(quán)屬證明，明確登記、保管責(zé)任，規(guī)范轉(zhuǎn)讓條件及審批程序。實行實行股權(quán)管理參照四川省省屬國有企業(yè)投資管理措施投資項目實行完畢后，應(yīng)由外聘第三方審計機(jī)構(gòu)對投資項目進(jìn)行審計。審計完畢后，上報集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部，由投發(fā)部組織有關(guān)部門進(jìn)行項目驗收和總結(jié)。項目實行項目實行完畢后審計管理投資單位欲轉(zhuǎn)讓投資項目的，應(yīng)在轉(zhuǎn)讓前進(jìn)行審計或評估，組織材料上報集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部，由投發(fā)部組織有關(guān)部門對該項目檢查，并上報集團(tuán)企業(yè)董事會，在通過集團(tuán)企業(yè)董事會審批后方可正式實行轉(zhuǎn)讓。項目項目轉(zhuǎn)讓投資項目進(jìn)入實行階段后，投資款尚未撥付、已撥付尚未動工或已撥付已動工時，發(fā)現(xiàn)下列情形的，投資單位應(yīng)當(dāng)及時暫停或終止實行和合作，并采用對應(yīng)措施，最大程度減少投資損失，并提出暫停或終止項目實行的匯報，提供有關(guān)證明材料，上報集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部。由投發(fā)部審查后，上報集團(tuán)企業(yè)董事會進(jìn)行審批。項目暫?；蚪K止項目暫?；蚪K止估計投資項目建成后投資總額將超過預(yù)算25%以上的；根據(jù)措施第十九根據(jù)措施第十九條投資計劃調(diào)整管理確定政府、集團(tuán)總部、集團(tuán)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃變化的；采用的技術(shù)工藝或技術(shù)裝備明顯落后，投產(chǎn)后難以到達(dá)預(yù)期技術(shù)和工藝質(zhì)量規(guī)定的；同類項目爭相建設(shè)、同業(yè)競爭嚴(yán)重，項目產(chǎn)品將失去較大市場份額的；項目所在地政府政策惡化，無法保證優(yōu)惠政策落地或無法到達(dá)項目估計收益的；合作方發(fā)證重大變故、違約撤資或出資不實、弄虛作假，故意變現(xiàn)或故意抽逃資金的；發(fā)生其他不可預(yù)見的情形，致使投資或合作開發(fā)無法繼續(xù)進(jìn)行的。集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部對所有投資項目實行狀況的巡視監(jiān)督檢查，每年不少于一次。巡視檢查內(nèi)容包括：項目進(jìn)度、投資狀況、項目質(zhì)量、合作各方動態(tài)、存在的問題及提議等。實行實行狀況檢查附則投資單位違反本措施和其他投資決策程序規(guī)定的，集團(tuán)企業(yè)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其改正或通報批評；致使投資單位遭受重大損失或?qū)е聡匈Y產(chǎn)流失的，視情節(jié)追究有關(guān)人員對應(yīng)的行政和經(jīng)濟(jì)責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。違規(guī)違規(guī)處理本措施由集團(tuán)企業(yè)負(fù)責(zé)解釋。本措施自印發(fā)之日起施行。附件：1、四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)年度投資計劃表2、投資計劃管理制度（試行）措施流程圖3、四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)投資計劃調(diào)整提議表4、四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)年度投資計劃完畢表5、投資立項審批流程圖6、四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)投資資金審批表附件1：四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)年度投資計劃表單位：萬元（一）固定資產(chǎn)投資計劃匯總表投資總額其中：基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資按投資方向分按項目階段分按資金來源分備注主業(yè)非主業(yè)新動工續(xù)建自有資金貸款其他（二）固定資產(chǎn)投資項目計劃表編號項目名稱項目內(nèi)容簡介（附件編號）投資方向總投資其中：自有資金當(dāng)年總投資起始時間完畢時間投資收益率(%)與否屬于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資備注合計（三）對外股權(quán)投資計劃匯總表投資類別投資總額基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資額度高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資額度按投資方向分按資金來源分按投資區(qū)域分備注主業(yè)非主業(yè)自有資金貸款其他境外省內(nèi)省外新設(shè)企業(yè)吞并收購合資合作追加投資其他方式合計（四）對外股權(quán)投資項目計劃表編號投資類別項目內(nèi)容簡介（附件編號）投資方向項目總投資本企業(yè)總投資當(dāng)年總投資本企業(yè)所占股比投資收益率(%)投資區(qū)域預(yù)期項目回收期（年）風(fēng)險等級與否屬于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資與否屬于高新技