公司管理制度

北京尚華精藝裝飾工程有限企業(yè)管理制度北京尚華精藝裝飾工程有限企業(yè)年月日修訂總則；1、為完善企業(yè)各項(xiàng)規(guī)章制度，加強(qiáng)協(xié)議管理，更好的劃分企業(yè)與員工的權(quán)利與義務(wù)，使企業(yè)逐漸走向制度化正規(guī)化，根據(jù)《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)協(xié)議法》和有關(guān)法律、法規(guī)，甲乙雙方遵照誠(chéng)實(shí)信用原則，經(jīng)平等協(xié)商一致，共同到達(dá)本管理制度，以共同遵守執(zhí)行。2、本制度包括；考勤管理制度、加班管理制度、工資福利制度、出差管理制度、企業(yè)保密制度、印章管理制度、借款和報(bào)銷管理制度、獎(jiǎng)懲制度、財(cái)務(wù)管理制度等，上述文獻(xiàn)作為協(xié)議附件與協(xié)議具有同等效力。3、乙方應(yīng)嚴(yán)格遵守甲方依法制定的各項(xiàng)規(guī)章制度，服從甲方的管理，對(duì)于工作體現(xiàn)突出或違反企業(yè)規(guī)章制度的員工，企業(yè)將嚴(yán)格按照《獎(jiǎng)懲制度》進(jìn)行對(duì)應(yīng)獎(jiǎng)罰?？记谥贫绕髽I(yè)員工分別實(shí)行定期工作制和不定期工作制，各部門員工均執(zhí)行考勤打卡制度。1、作息時(shí)間1）企業(yè)實(shí)行平均每周5個(gè)工作日，詳細(xì)工作時(shí)間為早9:00----18:00，午餐和休息時(shí)間：12:00----13:00。2）員工在工作時(shí)間內(nèi)，在辦公場(chǎng)所或因公務(wù)在非辦公場(chǎng)所工作為出勤，反之為缺勤。3）所有員工不管當(dāng)月總工作時(shí)間與否超過(guò)法定工作時(shí)間，均記錄遲到、事假、病假或曠工，按規(guī)定計(jì)算工資或工時(shí)。2、準(zhǔn)假權(quán)限1）員工請(qǐng)假在三日以內(nèi)（含）由其部門經(jīng)理同意，并報(bào)行政部立案；員工請(qǐng)假三日以上的，由其部門經(jīng)理簽訂意見(jiàn)并上報(bào)總經(jīng)理審批，報(bào)行政部立案。2）各部門經(jīng)理或主管請(qǐng)假須由總經(jīng)理同意并報(bào)行政部立案。3、細(xì)則1）遲到早退；在9：00前打卡為正點(diǎn)上班，9：00后來(lái)為遲到，18：00之后打卡為正點(diǎn)下班，提前離開(kāi)為早退，早退與遲到同等懲罰。員工遲到早退2次以上的；每遲次懲罰50元，且每遲到2次按曠工一天計(jì)算。2）因故遲到、早退并忘打卡時(shí)需在第二天下班之前提交《考勤特殊狀況闡明》并經(jīng)經(jīng)理指示，期限后不予處理。在工作場(chǎng)因此外工作者，應(yīng)提前填寫《外出公干登記表》并經(jīng)同意方計(jì)為出勤，否則以曠工計(jì)。3）病假：?jiǎn)T工因病持有醫(yī)生證明，并及時(shí)向部門請(qǐng)假予以同意，病假期間不計(jì)當(dāng)日工資或工時(shí)。若未及時(shí)向經(jīng)理請(qǐng)假，視為曠工；請(qǐng)假后無(wú)醫(yī)生證明則視為事假。4）事假：?jiǎn)T工因私事請(qǐng)假，并提前一天以上經(jīng)經(jīng)理同意。原則上視企業(yè)工作緩急進(jìn)行事假審批，得到同意的視為事假，事假期間不享有工資或工時(shí)及待遇。5）曠工：?jiǎn)T工在工作時(shí)間內(nèi)不事先請(qǐng)假或未得到準(zhǔn)假而缺勤的視為曠工。每月合計(jì)曠工三天視為自動(dòng)離職，企業(yè)將默認(rèn)其自愿放棄當(dāng)月工資及所有提成等待遇。6）不得規(guī)定他人替代自己、也不得替代他人打卡，否則行政部有權(quán)對(duì)當(dāng)次考勤成果做出處理，直至予以解雇。加班制度（試用期員工不享有加班補(bǔ)助）1、定義1）工作日加班：即在工作日原則工作時(shí)間以外延長(zhǎng)時(shí)間工作。2）雙休日加班：即安排在每周六、日工作。3）國(guó)家法定節(jié)假日加班：即安排在國(guó)家法定節(jié)假日工作。4）計(jì)劃外加班：即碰到未經(jīng)書面申請(qǐng)、需要在工作時(shí)間以外短期緊急處理的工作。包括為完畢企業(yè)下達(dá)的緊急任務(wù)的，因特殊原因需要短時(shí)間得到設(shè)計(jì)成果的，遇緊急事件需要在非工作時(shí)間到工作現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行處理的。5）施工現(xiàn)場(chǎng)加班：現(xiàn)場(chǎng)管理及設(shè)計(jì)人員因施工現(xiàn)場(chǎng)不休節(jié)假日而加班的，按加班計(jì)算。2、管理職責(zé)企業(yè)各部門負(fù)責(zé)本部門人員的加班管理，應(yīng)按照工作內(nèi)容實(shí)際需要，合理安排工作日程。部門領(lǐng)導(dǎo)對(duì)本部門加班狀況進(jìn)行例行監(jiān)督。行政部門有責(zé)任檢查加班管理制度在各部門的執(zhí)行狀況，并對(duì)加班異常狀況進(jìn)行監(jiān)督檢查。財(cái)務(wù)管理部門有責(zé)任對(duì)加班記錄報(bào)表進(jìn)行審核。3、審批程序1）除計(jì)劃外加班外，企業(yè)各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)按照工作內(nèi)容實(shí)際需要，合理安排工作日程，需要加班完畢的工作，應(yīng)提前制定加班計(jì)劃，提交主管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可安排人員加班。2）碰到需計(jì)劃外加班的狀況時(shí)，例如當(dāng)日加班即可完畢階段性工作內(nèi)容的，部門負(fù)責(zé)人可以決定人員臨時(shí)加班，但需在第二天由部門負(fù)責(zé)人向主管領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)交《加班申報(bào)單》，若因主管領(lǐng)導(dǎo)不在不能及時(shí)申報(bào)的，應(yīng)在主管領(lǐng)導(dǎo)上班的第二天內(nèi)完畢申報(bào)。3）業(yè)務(wù)部成立后，業(yè)務(wù)部門需要加急得到設(shè)計(jì)成果的；應(yīng)填寫《加班申報(bào)單》由業(yè)務(wù)經(jīng)理以上級(jí)他人員簽訂后提交設(shè)計(jì)部，設(shè)計(jì)部門統(tǒng)籌安排后由主管領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)執(zhí)行。4）提出加班申請(qǐng)的單位應(yīng)在《加班申報(bào)單》上闡明加班事由、加班時(shí)間等內(nèi)容。5）每階段加班結(jié)束后兩天內(nèi)，各部門負(fù)責(zé)人按規(guī)定將本部門人員的實(shí)際加班狀況進(jìn)行整頓，編報(bào)至行政部門審核。行政部根據(jù)通過(guò)審批的《加班計(jì)劃申報(bào)單》與考勤對(duì)照，未經(jīng)申報(bào)及審批的打卡工時(shí)不計(jì)入加班工時(shí)。行政部門按照加班結(jié)算方式及規(guī)定原則，計(jì)算累積調(diào)休小時(shí)數(shù)并上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批后的加班時(shí)間記錄報(bào)表上報(bào)財(cái)務(wù)部門存檔立案。4、加班免除（下列行為及人員不享有加班待遇）1）沒(méi)有加班打卡記錄或與加班打卡記錄不一致的。2）不辦加班審批手續(xù)和未經(jīng)同意加班的。3）員工自愿的未申報(bào)計(jì)劃的臨時(shí)短時(shí)間的工作內(nèi)容（自愿加班時(shí)間只做記錄但不做調(diào)休和工資補(bǔ)發(fā)安排）。4）中層（部門經(jīng)理/部門總監(jiān)級(jí)別）及高層（副總級(jí)別）管理人員因工作需要增長(zhǎng)的工作內(nèi)容。5）實(shí)行業(yè)績(jī)提成工資的人員。6）享有提成或補(bǔ)助的現(xiàn)場(chǎng)工作人員。2）辦理加班申請(qǐng)的半小時(shí)以上即可計(jì)入加班。6、加班調(diào)休1）員工工作所產(chǎn)生的加班時(shí)間，應(yīng)優(yōu)先由企業(yè)在合適時(shí)間安排員工調(diào)休。確因工作需要無(wú)法安排調(diào)休的，可計(jì)算加班工資。2）個(gè)人特殊狀況需要個(gè)別調(diào)休的，由員工所在部門負(fù)責(zé)人根據(jù)實(shí)際狀況，上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批安排。7、罰則1）在監(jiān)督檢查過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)加班人員、頻次、時(shí)間安排不合理，企業(yè)責(zé)令有關(guān)部門改正，狀況嚴(yán)重的對(duì)重要負(fù)責(zé)人予以通報(bào)批評(píng)。2）有下列狀況的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)并核算，取消加班賠償，并視情節(jié)輕重予以記過(guò)、扣減提成、降級(jí)、直至開(kāi)除的處分。（1）為獲取加班賠償，采用不合法手段獲得加班機(jī)會(huì)進(jìn)行加班的，如；正常工作時(shí)間故意減少工作效率的，虛增工作任務(wù)的。（2）加班期間消極怠工的，如；鉆企業(yè)管理規(guī)定空子，加班期間為獲得計(jì)時(shí)效果，在工作內(nèi)容以完畢的狀況下故意延長(zhǎng)加班時(shí)間的。（3）對(duì)帶頭挑動(dòng)其他員工消極怠工的人員必須嚴(yán)厲處理。8、附則1）本制度由人力資源部負(fù)責(zé)解釋、修訂。2）本制度自公布之日起，原有規(guī)定自行廢止。3）本制度經(jīng)企業(yè)全體人員討論修改后，由總經(jīng)理同意后執(zhí)行，修改亦同。4）《加班計(jì)劃申報(bào)表》見(jiàn)附件一《加班計(jì)劃申報(bào)單》年月項(xiàng)目名稱加班原因加班內(nèi)容1、2、3、計(jì)劃加班時(shí)間自月日至日，時(shí)至?xí)r合計(jì)劃小時(shí)申請(qǐng)人部門負(fù)責(zé)人主管領(lǐng)導(dǎo)審核（行政）實(shí)際加班工時(shí)申請(qǐng)人核算闡明：1）本表格必須由加班申請(qǐng)人本人填寫，計(jì)劃加班時(shí)間應(yīng)填寫詳細(xì)，例如填寫為自11月18日至22日，18時(shí)至20時(shí)合計(jì)劃10小時(shí)，加班人的填寫為每人一表。2）加班必須由部門負(fù)責(zé)人簽報(bào)并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，未經(jīng)同意的工時(shí)延長(zhǎng)為自愿加班，自愿加班時(shí)間由人事行政部門記錄，但不做調(diào)休和工資補(bǔ)發(fā)安排。3）《加班申報(bào)單》需要本階段加班結(jié)束后兩日內(nèi)送交行政部。4）通過(guò)審批并核算的加班工時(shí)進(jìn)行合計(jì)，由企業(yè)進(jìn)行調(diào)休安排。工資福利制度（一）一般程序1、以出勤日計(jì)算每月應(yīng)發(fā)工資；2、每月15日發(fā)放上月基本工資，由企業(yè)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一存入員工個(gè)人帳戶（遇節(jié)假日順延）；3、自動(dòng)離職人員工資待辦理完移交手續(xù)后于次月20日到財(cái)務(wù)部結(jié)算；4、每月3日前由人事部統(tǒng)一上報(bào)企業(yè)人員考勤、人員崗位及對(duì)應(yīng)社保異動(dòng)表、獎(jiǎng)罰等狀況到財(cái)務(wù)部。5、按照勞動(dòng)協(xié)議的約定及企業(yè)的福利待遇制度，根據(jù)當(dāng)月考勤記錄狀況及企業(yè)有關(guān)規(guī)定由財(cái)務(wù)部門審核人事部門計(jì)算的工資，統(tǒng)一制工資表，執(zhí)行企業(yè)有關(guān)制度、規(guī)定；6、工資單經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字方可發(fā)放；7、由企業(yè)人力資源部統(tǒng)一制定并調(diào)整工資管理制度，經(jīng)企業(yè)總經(jīng)理同意后執(zhí)行。（二）保密原則工資酬勞實(shí)行保密管理，任何管理人員及有關(guān)工作人員非因履行工作職責(zé)之需要，不得向第三方泄露所獲悉的企業(yè)薪酬構(gòu)造；并不得向他人泄露自己的薪資酬勞。（三）薪酬構(gòu)造1、薪酬構(gòu)造種類1）基本工資加績(jī)效工資；2）基本工資加傭金（提成）制；3）基本工資加計(jì)件工資加績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)。4）獎(jiǎng)金：是指效益工資項(xiàng)目，根據(jù)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)確定的獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目。獎(jiǎng)金包括如下形式：（1）超額任務(wù)獎(jiǎng)金，與企業(yè)及部門經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)掛鉤，詳細(xì)獎(jiǎng)金分派根據(jù)企業(yè)實(shí)際狀況另行制定。（2）單項(xiàng)獎(jiǎng)金：如優(yōu)秀員工獎(jiǎng)（根據(jù)年終評(píng)比成果）和業(yè)務(wù)明星獎(jiǎng)等。2、基本工資可由基礎(chǔ)工資、職務(wù)工資、飯補(bǔ)、車補(bǔ)構(gòu)成。3、每位員工只能享有一種薪酬構(gòu)造，不容許既享有獎(jiǎng)金基數(shù)又享有提成。（四）實(shí)行細(xì)則1、員工個(gè)人薪酬層級(jí)的自動(dòng)調(diào)整：?jiǎn)T工個(gè)人薪酬層級(jí)的調(diào)整由行政部每年1月份根據(jù)員工上年度績(jī)效考核成績(jī)的成果進(jìn)行調(diào)整。員工薪酬層級(jí)調(diào)整包括層級(jí)晉升、層級(jí)不變動(dòng)、層級(jí)減少三種。2、工資的結(jié)算期為自然月，即每月1日至30/31日。崗位工資的發(fā)放時(shí)間為每月15日，節(jié)假日順延。3、試用期工資原則1）試用期間員工按照同崗位最低崗位工資等級(jí)的80%發(fā)放。2）試用期滿考察合格上崗后，根據(jù)部門經(jīng)理和行政部評(píng)估定位后的崗位工資等級(jí)發(fā)放。4、不能安排調(diào)休的病、事假工資發(fā)放原則1）經(jīng)經(jīng)理同意請(qǐng)病、事假者，根據(jù)請(qǐng)假天數(shù)在工資中進(jìn)行對(duì)應(yīng)的扣除。每月按照21.75個(gè)原則工作日計(jì)算，計(jì)算基數(shù)為工資總額。2）病假工資扣除=請(qǐng)假天數(shù)×（月工資總額/21.75×20％）兩周之內(nèi)按此原則執(zhí)行，持續(xù)病假發(fā)放基本工資。3）事假工資扣除=請(qǐng)假天數(shù)×（月工資總額/21.75）5、下列規(guī)定的扣除額，須從工資中直接扣除：個(gè)人所得稅、不能安排調(diào)休的缺勤扣除額、社?；饌€(gè)人承擔(dān)部分、其他企業(yè)及法令規(guī)定的事項(xiàng)。6、病休假工資原則：1）職工疾病或非因工負(fù)傷持續(xù)休假在1-7日以內(nèi)的，按照請(qǐng)假天數(shù)×（月基礎(chǔ)工資/21.75×100％）計(jì)發(fā)2）職工疾病或非因工負(fù)傷持續(xù)休假在7-15日以內(nèi)的，按照請(qǐng)假天數(shù)×（月基礎(chǔ)工資/21.75×80％）計(jì)發(fā)3）職工疾病或非因工負(fù)傷持續(xù)休假在15日-6個(gè)月以內(nèi)的，企業(yè)應(yīng)按下列原則支付疾病休假工資：（1）持續(xù)工齡不滿2年的，按本人基礎(chǔ)工資的60%計(jì)發(fā);（2）持續(xù)工齡滿2年不滿4年的，按本人基礎(chǔ)工資70%計(jì)發(fā);（3）持續(xù)工齡滿4年不滿6年的，按本人基礎(chǔ)工資的80%計(jì)發(fā);（4）持續(xù)工齡滿6年不滿8年的，按本人基礎(chǔ)工資的90%計(jì)發(fā);（5）持續(xù)工齡滿8年及以上的，按本人基礎(chǔ)工資的100%計(jì)發(fā)。（6）疾病救濟(jì)費(fèi)原則：根據(jù)中華人民共和國(guó)勞動(dòng)保險(xiǎn)條例實(shí)行細(xì)則修正草案》工人職工疾病或非因工負(fù)傷停止工作持續(xù)醫(yī)療期間超過(guò)6個(gè)月時(shí)，根據(jù)勞動(dòng)保險(xiǎn)條例第十三條乙款的規(guī)定，病傷假期工資停發(fā)，改由勞動(dòng)保險(xiǎn)基金項(xiàng)下，按月付給疾病或非因工負(fù)傷救濟(jì)費(fèi)。7、員工福利管理1)法定假；所有員工均享有國(guó)家規(guī)定的法定假日。2）婚假（1）持續(xù)在我司服務(wù)滿12個(gè)月的員工，辦理結(jié)婚登記后，享有三個(gè)日歷日婚假，工資照發(fā)。超過(guò)按事假計(jì)算。（2）婚假必須在開(kāi)具結(jié)婚證六個(gè)月內(nèi)申請(qǐng)享有，且需一次性使用完（行政部將保留結(jié)婚證復(fù)印件）3）產(chǎn)假（1）持續(xù)在我司服務(wù)滿12個(gè)月的員工，女員工可在生育時(shí)享有90個(gè)日歷日的產(chǎn)假（包括產(chǎn)前休假15日），難產(chǎn)的增長(zhǎng)產(chǎn)假15個(gè)日歷日，男職工可享有陪產(chǎn)假7個(gè)日歷日，基礎(chǔ)工資照發(fā)。（2）凡不符合國(guó)家計(jì)劃生育規(guī)定的產(chǎn)假按病假處理。4）喪假員工直系親屬（父母、養(yǎng)父母或配偶、子女）去世，最多3個(gè)日歷日假期，基礎(chǔ)工資照發(fā)。注：婚假、產(chǎn)假和喪假的日數(shù)為按歷法計(jì)算的持續(xù)日數(shù)，與工作日的概念不一樣。8、社會(huì)保險(xiǎn)社會(huì)保險(xiǎn)包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)。企業(yè)為正式員工繳納參?；鶖?shù)均按照國(guó)家規(guī)定，企業(yè)與個(gè)人分別承擔(dān)不一樣比例。詳細(xì)數(shù)額詳見(jiàn)有關(guān)規(guī)定。出差管理制度（一）概念與文獻(xiàn)1.出差人員是指經(jīng)企業(yè)總經(jīng)理同意離開(kāi)本市一天以上進(jìn)行各項(xiàng)公務(wù)活動(dòng)的員工。2.《出差申請(qǐng)表》3.《差旅費(fèi)報(bào)銷單》（二）員工出差審批流程1．員工出差期限由派遣部門負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理視狀況在事前予以核定，出差期間需填寫《出差申請(qǐng)表》否則按曠工處理。2.出差人員出差需持有出差人、經(jīng)部門經(jīng)理簽字的《出差申請(qǐng)表》。申請(qǐng)表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時(shí)間、出差地點(diǎn)、出差事由、出差來(lái)回乘坐交通工具、估計(jì)差旅費(fèi)金額，報(bào)總經(jīng)理審批，憑申請(qǐng)表辦理借款和報(bào)銷手續(xù)并存檔。3.部門負(fù)責(zé)人出差需報(bào)總經(jīng)理同意。（三）交通工具的選擇1．火車：硬座、硬臥、動(dòng)車、高鐵。乘坐火車時(shí)間在20:00至次日8:00且在火車上過(guò)夜超過(guò)6小時(shí)的；可購(gòu)包括動(dòng)車如下級(jí)別硬臥票。2．汽車：遠(yuǎn)程直達(dá)車以大巴車為主。3．輪船：限三等艙，特殊狀況須乘坐三等艙以上艙位的須報(bào)總經(jīng)理同意。4．飛機(jī)：特殊狀況須搭乘飛機(jī)者，應(yīng)事先報(bào)總經(jīng)理同意后方可乘坐，飛機(jī)只限于經(jīng)濟(jì)艙。（四）差旅費(fèi)原則1．工出差到外地，可預(yù)借一定金額的差旅費(fèi)。出差回來(lái)后憑單據(jù)在三日內(nèi)報(bào)銷，財(cái)務(wù)部應(yīng)催辦一次，逾期不報(bào)銷或單據(jù)金額局限性者，將從工資中扣除所借款項(xiàng)。2．出差人員的住宿按照快捷酒店原則客房的原則入住、實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷。市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行定額包干（詳見(jiàn)后附差旅費(fèi)報(bào)銷原則），由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補(bǔ)。3．純商務(wù)出差需要提高住宿原則或在外地宴請(qǐng)客戶的，必須事先通過(guò)書面或短信形式獲得分管領(lǐng)導(dǎo)的同意，指示內(nèi)容包括入住原則、宴請(qǐng)?jiān)?、人?shù)和預(yù)算，未經(jīng)同意的宴請(qǐng)費(fèi)用不予報(bào)銷。4.出差參與展示會(huì)的運(yùn)雜費(fèi)、門票等準(zhǔn)予單獨(dú)憑票報(bào)銷；5.出差或外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、參與會(huì)議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一原則報(bào)銷，不享有任何補(bǔ)助。6.出差補(bǔ)助天數(shù)的計(jì)算措施：出發(fā)日補(bǔ)助計(jì)算：以有效報(bào)銷車票或飛機(jī)票的精確開(kāi)車或起飛時(shí)間為準(zhǔn)：上午12：00前出發(fā)的可享有全天補(bǔ)助；12：00后出發(fā)的，可享有半天補(bǔ)助；出差天數(shù)按照實(shí)有天數(shù)計(jì)算。7.費(fèi)用核算：企業(yè)所有人員出差費(fèi)用均計(jì)入各項(xiàng)目或部門成本。8.住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)應(yīng)出具正式賓館發(fā)票，原則額度內(nèi)實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷；超過(guò)住宿原則的，超過(guò)部分費(fèi)用自理。9.出發(fā)地與目的地之間的交通費(fèi)、長(zhǎng)途大巴及機(jī)場(chǎng)大巴（打車費(fèi)用不報(bào)）在規(guī)定范圍內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。10.凡購(gòu)置打折機(jī)票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的），在報(bào)銷時(shí)必須按打折后的實(shí)際價(jià)格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將嚴(yán)厲處理并取消報(bào)銷。11．對(duì)于多種員工出差，按照兩個(gè)同性合住一種房間計(jì)算報(bào)銷，長(zhǎng)期出差（7天以上）在施工現(xiàn)場(chǎng)做現(xiàn)場(chǎng)管理及設(shè)計(jì)時(shí)，本著節(jié)儉原則由集體統(tǒng)一安排住宿。12.對(duì)于初次抵達(dá)都市，出差工作內(nèi)容完畢后，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核時(shí)間容許的，享有一天帶薪觀光時(shí)間，超過(guò)一天的按事假程序?qū)徟幚怼?3.差旅費(fèi)報(bào)銷原則（含市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)及雜費(fèi)。不含住宿、長(zhǎng)途交通費(fèi)用）職務(wù)一般地區(qū)費(fèi)用原則（元/天）/北上廣地區(qū)費(fèi)用原則（元/天）中高層管理人員110/150管理人員100/130其他員工90/1101）副總經(jīng)理與總監(jiān)及部門經(jīng)理補(bǔ)助原則相似，享有中高層待遇；2）主管、主案、副總經(jīng)理助理、行政主管等享有管理人員待遇。3）集體人員出差除特殊狀況外，交通與飲食提議AA制、領(lǐng)隊(duì)付款當(dāng)日全員均攤。（五）出差注意事項(xiàng)1．出差遇節(jié)假日，不計(jì)加班；2．出差時(shí)如臨時(shí)需要變化行程，須報(bào)請(qǐng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)同意后方可執(zhí)行，否則不予報(bào)銷，并視其情節(jié)輕重予以懲罰。3.員工趁出差之便，中途處理私事的應(yīng)向部門負(fù)責(zé)人請(qǐng)假。辦理私事期間按事假處理，無(wú)出差補(bǔ)助。非因公繞道、或未經(jīng)同意變化行程的不予報(bào)銷，并視情節(jié)輕重予以懲罰。4．出差期間應(yīng)遵守當(dāng)?shù)胤?、法?guī)，對(duì)違反國(guó)家法律、法規(guī)被當(dāng)?shù)厮痉C(jī)關(guān)收審的，自收審之日起按事假處理，所發(fā)生費(fèi)用由其本人承擔(dān)，企業(yè)只負(fù)責(zé)其返程交通費(fèi)用。5．出差途中因病或其他不可抗力原因需要延長(zhǎng)出差時(shí)限的，須及時(shí)請(qǐng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)并在出差結(jié)束后提供有關(guān)證明。6．出差要準(zhǔn)時(shí)出發(fā)，由于個(gè)人原因耽誤行程并給企業(yè)導(dǎo)致?lián)p失的，企業(yè)將視情節(jié)輕重予以對(duì)應(yīng)懲罰。7出差期間應(yīng)妥善保管好個(gè)人及企業(yè)財(cái)物，因遭盜竊、搶劫所導(dǎo)致的損失企業(yè)不予報(bào)銷；丟失、損壞企業(yè)財(cái)物的應(yīng)如數(shù)照價(jià)賠償。8．出差結(jié)束后要詳實(shí)精確地填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，對(duì)虛報(bào)、瞞報(bào)費(fèi)用和出差補(bǔ)助的，一經(jīng)核算企業(yè)將取消其本次出差費(fèi)用的報(bào)銷資格，并視情節(jié)輕重予以對(duì)應(yīng)懲罰。9．無(wú)特殊狀況員工出差時(shí)企業(yè)不派車接送站。10．員工出差時(shí)仍需按照企業(yè)規(guī)定完畢《工作日志》的填寫，以便其領(lǐng)導(dǎo)隨時(shí)掌握該員工的工作狀況。11．因公學(xué)習(xí)、考察等出差獲得的技術(shù)、學(xué)習(xí)資料，須交存人力資源部存檔，否則不予報(bào)銷費(fèi)用。12．出差期間需招待客戶或處理客戶關(guān)系的，應(yīng)提前向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示，獲得同意后方可執(zhí)行，否則不予報(bào)銷。企業(yè)保密制度1、業(yè)務(wù)信息、技術(shù)資料保密管理1.1企業(yè)業(yè)務(wù)信息、技術(shù)資料采用保密制；1.2企業(yè)所有員工不得向外透露業(yè)務(wù)信息、客戶信息、技術(shù)資料及企業(yè)所有有關(guān)信息，如有違反，一經(jīng)查出后立即開(kāi)除并追究對(duì)應(yīng)法律責(zé)任。2、文獻(xiàn)保密管理2.1企業(yè)所有文獻(xiàn)按機(jī)密等級(jí)進(jìn)行分類管理；2.2任何人不得私自復(fù)制企業(yè)機(jī)密文獻(xiàn)；2.3任何人不得將企業(yè)機(jī)密文獻(xiàn)帶出或置于公開(kāi)場(chǎng)所；2.4任何人不得將企業(yè)機(jī)密文獻(xiàn)傳送他人；2.5惡意泄露企業(yè)機(jī)密文獻(xiàn)于他人者，予以除名并承擔(dān)對(duì)應(yīng)法律責(zé)任。3、事務(wù)保密管理3.1企業(yè)重要決策事項(xiàng)不得外傳；3.2企業(yè)重要經(jīng)營(yíng)事務(wù)不得外傳；3.3惡意泄露企業(yè)機(jī)密于他人者，予以除名并承擔(dān)對(duì)應(yīng)法律責(zé)任。4、保密范圍和保密等級(jí)4.1、企業(yè)機(jī)密范圍如下：4.1.1企業(yè)重大決策中的秘密事項(xiàng)；4.1.2企業(yè)尚未付諸實(shí)行的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方向、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目；4.1.3企業(yè)內(nèi)部掌握的協(xié)議、協(xié)議、可行性匯報(bào)、會(huì)議紀(jì)要、技術(shù)資料、員工教材、辦公系統(tǒng)密碼、多種文本范本；4.1.4企業(yè)各類財(cái)務(wù)報(bào)表、記錄報(bào)表；4.1.5企業(yè)員工檔案，工資性、勞務(wù)性收入及資料；4.1.6一般性告知、通告、行政管理文獻(xiàn)等文獻(xiàn)不屬于保密范圍。4.2企業(yè)機(jī)密的密級(jí)分為“絕密”、“機(jī)密”、“秘密”三級(jí)。4.2.1企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展中，直接影響企業(yè)權(quán)益和利益的重要文獻(xiàn)資料，尚未公開(kāi)的各項(xiàng)信息為絕密級(jí)；4.2.2企業(yè)規(guī)劃、財(cái)務(wù)報(bào)表、記錄資料、重要會(huì)議文獻(xiàn)記錄、協(xié)議、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況為機(jī)密級(jí)；4.2.3企業(yè)人事檔案、協(xié)議、員工收入、為秘密級(jí)。4.2.4各部門需保守部門保密制度，同事間不得泄露及談?wù)摗?.3郵箱使用闡明4.3.1所有有有關(guān)企業(yè)信息往來(lái)的信件必須使用企業(yè)配給的企業(yè)郵箱（）違規(guī)懲罰：?jiǎn)T工如違反此項(xiàng)（企業(yè)保密管理的一至四項(xiàng)）內(nèi)條款狀況較輕的按照獎(jiǎng)懲制度懲罰，給企業(yè)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失或聲譽(yù)影響的企業(yè)有權(quán)予以解雇并承擔(dān)對(duì)應(yīng)法律責(zé)任，且不需支付任何賠償。獎(jiǎng)懲制度1、獎(jiǎng)勵(lì)制度企業(yè)設(shè)有“杰出管理者”，“優(yōu)秀員工”，“先進(jìn)員工”，在每個(gè)工作年度結(jié)束后，組織評(píng)比活動(dòng)，對(duì)整年工作中體現(xiàn)優(yōu)秀的員工予以獎(jiǎng)勵(lì)，感謝他們對(duì)企業(yè)付出的熱情和有發(fā)明性的工作。有如下之一的優(yōu)秀體現(xiàn)，將得到及時(shí)的表?yè)P(yáng)并有機(jī)會(huì)獲得現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)。1.1品德端正，積極進(jìn)取，工作努力，不停傳播正能量體現(xiàn)突出者。1.2熱心服務(wù)，忠于職守，積極負(fù)責(zé)，不停改善工作，工作業(yè)績(jī)突出者。1.3檢舉違規(guī)或損害企業(yè)利益者。1.4發(fā)現(xiàn)職責(zé)以外的缺陷及隱患，予以上報(bào)或妥善處理者。1.5對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)或管理制度提出有效合理化提議，得到采納實(shí)行，并獲得成果和明顯成績(jī)者。1.6對(duì)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提出的錯(cuò)誤工作命令及時(shí)提出，防止企業(yè)較大損失的。1.7為企業(yè)獲得社會(huì)榮譽(yù)，或其他特殊奉獻(xiàn)。1.8倡導(dǎo)團(tuán)體共同進(jìn)取和友好協(xié)作，業(yè)績(jī)卓著或積極發(fā)明有效管理，并具有團(tuán)結(jié)奮進(jìn)精神的部門將被企業(yè)授以優(yōu)秀團(tuán)體的榮譽(yù)。1.9年終另設(shè)總經(jīng)理尤其獎(jiǎng)，以紅包的形式發(fā)放。2、懲罰制度凡違反本制度，損害企業(yè)聲譽(yù)的行為，將視情節(jié)輕重記為輕微過(guò)錯(cuò)，一般過(guò)錯(cuò)，嚴(yán)重過(guò)錯(cuò)，嚴(yán)重違紀(jì)等。若屬企業(yè)規(guī)章制度中沒(méi)有提及的違紀(jì)行為，也將采用對(duì)應(yīng)的制裁措施。2.1輕微過(guò)錯(cuò)2.1.1輕微過(guò)錯(cuò)條款；1）接聽(tīng)電話時(shí)不使用規(guī)范用語(yǔ)的，不尊重來(lái)賓，不尊重同事的；2）在工作區(qū)域內(nèi)行為不檢，大聲喧嘩，使用不雅語(yǔ)言，隨地吐痰，亂扔紙屑雜物，擺放與工作無(wú)關(guān)影響美觀雜物的；3）上班時(shí)間看其他刊物、雜志和上網(wǎng)查閱與工作無(wú)關(guān)的信息的。4）下班后沒(méi)有切斷個(gè)人區(qū)域內(nèi)電源未關(guān)閉電腦、復(fù)印機(jī)等的；2.1.2輕微過(guò)錯(cuò)懲罰；對(duì)于第一次違反者予以口頭提醒；當(dāng)月第二次予以口頭提出警告；當(dāng)月第三次按一般過(guò)錯(cuò)處理、且當(dāng)月內(nèi)再發(fā)生的每次輕微過(guò)錯(cuò)都按照一般過(guò)錯(cuò)合計(jì)。2.2一般過(guò)錯(cuò)2.2.1一般過(guò)錯(cuò)條款；1）上班長(zhǎng)時(shí)間串崗聊天、嬉笑打鬧，使用電腦玩游戲的；2）對(duì)客人無(wú)理，出言不遜的，服務(wù)效率差，引起客人不滿的；3）不能準(zhǔn)時(shí)完畢或準(zhǔn)時(shí)執(zhí)行上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)指派工作的；2.2.2一般過(guò)錯(cuò)懲罰；對(duì)于第一次違反者在小組范圍內(nèi)口頭批評(píng)；當(dāng)月第二次在全企業(yè)范圍內(nèi)口頭批評(píng)；當(dāng)月第三次違反者按嚴(yán)重過(guò)錯(cuò)處理、且當(dāng)月內(nèi)再發(fā)生的每次一般過(guò)錯(cuò)都按照嚴(yán)重過(guò)錯(cuò)合計(jì)。2.3嚴(yán)重過(guò)錯(cuò)2.3.1嚴(yán)重過(guò)錯(cuò)條款；1）丟失團(tuán)體重要文獻(xiàn)、重要檔案資料未給企業(yè)導(dǎo)致?lián)p失的；2）因工作疏忽違反企業(yè)保密制度未給企業(yè)導(dǎo)致?lián)p失的；3）對(duì)客人或同事粗暴無(wú)理甚至吵架動(dòng)手未觸犯法律的；4）不服從主管或經(jīng)理的合理工作指令的（對(duì)上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提出的工作指令持反對(duì)意見(jiàn)時(shí)可以及時(shí)提出。認(rèn)為此指令會(huì)對(duì)企業(yè)導(dǎo)致?lián)p失并有充足理由的，可以越級(jí)上報(bào)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)復(fù)議仍然下達(dá)前指令的既要服從，由復(fù)議部門對(duì)復(fù)議指令導(dǎo)致的成果負(fù)責(zé)）；5）不聽(tīng)取他人提議，固執(zhí)下達(dá)錯(cuò)誤指令導(dǎo)致企業(yè)一般經(jīng)濟(jì)損失的；6）對(duì)存在明顯錯(cuò)誤的指令，不及時(shí)上報(bào)，固執(zhí)執(zhí)行，給企業(yè)導(dǎo)致?lián)p失的；2.3.2嚴(yán)重過(guò)錯(cuò)懲罰；1）凡有嚴(yán)重過(guò)錯(cuò)者必須向企業(yè)提交書面檢討，本人要在部門會(huì)議上做出檢討，企業(yè)對(duì)其進(jìn)行通報(bào)批評(píng)。2）對(duì)上下銜接的三個(gè)月內(nèi)第二次嚴(yán)重過(guò)錯(cuò)者，要提交書面檢討并上交保證書，要在檢討中仔細(xì)闡明其過(guò)錯(cuò)、過(guò)錯(cuò)原因、過(guò)錯(cuò)后果，并保證不再違反嚴(yán)重過(guò)錯(cuò)條款。本人要在企業(yè)全體會(huì)議上做深刻檢討，同步予以降級(jí)降薪處理；3）對(duì)上下銜接的三個(gè)月內(nèi)第三次違反者，按嚴(yán)重違紀(jì)處理。2.4嚴(yán)重違紀(jì)2.4.1嚴(yán)重違紀(jì)條款；1）玩忽職守、下達(dá)明顯錯(cuò)誤指令，導(dǎo)致企業(yè)較大經(jīng)濟(jì)損失的；2）運(yùn)用病、事假?gòu)氖碌诙殬I(yè)牟取額外收入的；3）運(yùn)用職務(wù)之便，使用公共資源牟取私人利益的行為。4）故意泄露企業(yè)機(jī)密的。5）故意散布負(fù)面消息，給企業(yè)導(dǎo)致嚴(yán)重負(fù)面社會(huì)影響的。6）煽動(dòng)其他同事消極怠工的，自己或鼓動(dòng)他人鉆企業(yè)管理漏洞的，工作中常常散布負(fù)能量的；2.4.2嚴(yán)重違紀(jì)懲罰；1）對(duì)由嚴(yán)重過(guò)錯(cuò)升級(jí)為嚴(yán)重違紀(jì)的，并導(dǎo)致直接經(jīng)濟(jì)損失的，損失金額在5000元以內(nèi)時(shí)，按50%懲罰，超過(guò)5000元以上的部分由違紀(jì)者個(gè)人承擔(dān)。2）對(duì)直接觸犯嚴(yán)重違紀(jì)條款行為的，企業(yè)有權(quán)予以解雇并扣除當(dāng)月工資及所有提成等待遇，賠償企業(yè)所有經(jīng)濟(jì)及聲譽(yù)損失，情節(jié)嚴(yán)重的企業(yè)將追究對(duì)應(yīng)法律責(zé)任。3）凡觸犯國(guó)家法律法規(guī)者，由司法機(jī)關(guān)依法懲處。3、失職管理制度：3.1領(lǐng)導(dǎo)連帶責(zé)任：一種部門內(nèi)波及企業(yè)懲罰制度的員工合計(jì)2次（嚴(yán)重違紀(jì)行為除外），對(duì)其所屬部門領(lǐng)導(dǎo)處以同等過(guò)錯(cuò)懲罰。列如；本部門所有人員合計(jì)違反一般過(guò)錯(cuò)條款2次，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)將對(duì)該部門領(lǐng)導(dǎo)在小組內(nèi)提出口頭批評(píng)；當(dāng)月合計(jì)4次，在企業(yè)范圍內(nèi)口頭批評(píng)；當(dāng)月合計(jì)6次，按嚴(yán)重過(guò)錯(cuò)處理。3.2行政人員問(wèn)責(zé)制度：行政人員有進(jìn)行平常紀(jì)律管理的責(zé)任，當(dāng)行政管理人員在崗而未發(fā)現(xiàn)員工存在輕微過(guò)錯(cuò)和一般過(guò)錯(cuò)行為（其他過(guò)錯(cuò)行為除外），而由上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)發(fā)現(xiàn)超過(guò)3次的，對(duì)行政管理人員處以同等過(guò)錯(cuò)懲罰。4、懲罰流程：?jiǎn)T工違反企業(yè)有關(guān)規(guī)定，將由行政部執(zhí)行人員按有關(guān)規(guī)定填寫“行政懲罰單”，交總經(jīng)理簽字確認(rèn)，并告知財(cái)務(wù)部根據(jù)懲罰原則進(jìn)行扣罰。晉升制度總則序言歡迎加盟北京尚華精藝裝飾工程有限企業(yè)！您將在這里開(kāi)始一段全新的職業(yè)經(jīng)歷。員工是最寶貴的財(cái)富，是創(chuàng)新的源泉，企業(yè)的發(fā)展與員工的努力是分不開(kāi)的，企業(yè)但愿可認(rèn)為員工提供一種良好的平臺(tái)，與員工共同發(fā)展。企業(yè)制定《員工晉升制度》是為了明確在員工職業(yè)發(fā)展的道路上企業(yè)承擔(dān)的責(zé)任，致力于體現(xiàn)企業(yè)對(duì)員工的支持與尊重。為到達(dá)人盡其才、各盡其能的目的，到達(dá)優(yōu)良的工作績(jī)效，促使我司職務(wù)升遷管道暢通,滿足企業(yè)和員工個(gè)人發(fā)展需要，提高企業(yè)和員工個(gè)人的關(guān)鍵競(jìng)爭(zhēng)力，特制定本管理制度。在這里您將能按照多種途徑來(lái)規(guī)劃您的職業(yè)生涯，并得到有關(guān)培訓(xùn)的支持。在這里您將接受、融入并推廣積極、健康的生活理念，在發(fā)展事業(yè)的同步發(fā)展您的人生！在此，讓我們共同牢記尚華精藝的宗旨和經(jīng)營(yíng)理念。企業(yè)宗旨追求卓越奉獻(xiàn)社會(huì)經(jīng)營(yíng)理念誠(chéng)，“誠(chéng)”字當(dāng)頭，以誠(chéng)相待信，信用，信義為本廣，開(kāi)闊視野，廣開(kāi)才路達(dá)，達(dá)德達(dá)觀到達(dá)企業(yè)精神崇尚中華優(yōu)良老式，奉獻(xiàn)社會(huì)精益求精（尚華精藝？？）企業(yè)目前工作計(jì)劃12月開(kāi)始辦理企業(yè)3級(jí)資質(zhì)。12月-2月，完畢網(wǎng)上平臺(tái)的建設(shè)。3月開(kāi)始組建投標(biāo)團(tuán)體，目的是運(yùn)用既有資源，針對(duì)某些擬建項(xiàng)目的室內(nèi)設(shè)計(jì)標(biāo)部分展開(kāi)營(yíng)銷活動(dòng)。3-4月，加強(qiáng)設(shè)計(jì)團(tuán)體基礎(chǔ)建設(shè)；包括基本人員的優(yōu)化整合，設(shè)計(jì)模型的統(tǒng)一，設(shè)計(jì)展示文檔的統(tǒng)一，設(shè)計(jì)流程的原則化制定，以便更好的配合目前11分在談項(xiàng)目的工作。6月前，調(diào)整完善企業(yè)規(guī)章管理制度。7月前，完善企業(yè)運(yùn)行管理模式，完畢組建營(yíng)銷團(tuán)體基礎(chǔ)框架。企業(yè)短期發(fā)展計(jì)劃（-底）-底視企業(yè)運(yùn)行狀況，把握時(shí)機(jī)，進(jìn)行企業(yè)體制基礎(chǔ)建設(shè)，爭(zhēng)取在預(yù)定期間內(nèi)完畢如下工作；擴(kuò)大和完善設(shè)計(jì)部建設(shè)，實(shí)現(xiàn)部門級(jí)別管理體系雛形。組建工程管理部，完善施工管理團(tuán)體，搭建售后服務(wù)平臺(tái)雛形。組建運(yùn)行部基礎(chǔ)，完畢業(yè)務(wù)團(tuán)體、推廣部門的建設(shè)。完善財(cái)務(wù)管理工作，組建預(yù)結(jié)算部。在運(yùn)行狀況良好的前提下；完畢二級(jí)資質(zhì)和管理體系的審批工作。在恰當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)進(jìn)入國(guó)采單位行列。企業(yè)中期發(fā)展規(guī)劃（-底）企業(yè)組織架構(gòu)發(fā)展計(jì)劃（草案）另附表各部門建設(shè)企業(yè)架構(gòu)建設(shè)；完善企業(yè)管理體制的工作，實(shí)現(xiàn)企業(yè)原則化管理模式。企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃沒(méi)有遠(yuǎn)慮如下為未整頓部分第一章職級(jí)系統(tǒng)簡(jiǎn)介（一）崗位分類通威的職業(yè)發(fā)展規(guī)劃將所有崗位提成六類：管理類、通用類、營(yíng)銷類、技術(shù)類、生產(chǎn)類和研發(fā)類。1.2發(fā)展序列分類通威職業(yè)發(fā)展規(guī)劃設(shè)置了六個(gè)發(fā)展序列：管理、通用、營(yíng)銷、技術(shù)、生產(chǎn)和研發(fā)序列，分別對(duì)應(yīng)管理類、通用類、營(yíng)銷類、技術(shù)類、生產(chǎn)類和研發(fā)類崗位。每個(gè)發(fā)展序列均有對(duì)應(yīng)的職級(jí)分布。根據(jù)詳細(xì)崗位的性質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)技能規(guī)定、職責(zé)大小等的不一樣，每個(gè)崗位所覆蓋的職級(jí)不一樣。（二）晉升基本原則(1)德能和業(yè)績(jī)并重的原則。晉升需全面考慮員工的個(gè)人素質(zhì)、能力以及在工作中獲得的成績(jī)。(2）逐層晉升與越級(jí)晉升相結(jié)合的原則。員工一般逐層晉升，為企業(yè)做出了突出奉獻(xiàn)或有特殊才能者，可以越級(jí)晉升。(3）縱向晉升與橫向晉升相結(jié)合的原則。員工可以沿一條通道晉升，也可以伴隨發(fā)展方向的變化而調(diào)整晉升通道。(4）能升能降的原則。根據(jù)績(jī)效考核成果，員工職位可升可降。(5）職位空缺時(shí)，首先考慮內(nèi)部人員，在沒(méi)有合適人選時(shí)，考慮外部招聘。（三）晉升需具有的條件：（1）具有較高職位的技能；（2）有關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)和資歷；（3）在職工作體現(xiàn)及操行；（4）完畢職位所需的有關(guān)訓(xùn)練課程；（5）具有很好的適應(yīng)性和潛力。（四）晉升核定權(quán)限：(1)高層由董事長(zhǎng)提議，經(jīng)董事會(huì)核定；(2)副經(jīng)理以上由董事長(zhǎng)核定；(3)各部門主管或助理，由企業(yè)總經(jīng)理核定；(4)各部門主管如下各級(jí)人員，由各級(jí)企業(yè)主管提議，呈總經(jīng)理核定。（五）管理職責(zé)劃分：人力資源部負(fù)責(zé)員工晉升工作的組織、任職資格條件的審查、任職公布等業(yè)務(wù)運(yùn)作，是員工晉升的詳細(xì)執(zhí)行部門。各用人部門負(fù)責(zé)向企業(yè)推薦符合晉升條件的員工；由員工積極提出晉升時(shí)，任職部門負(fù)責(zé)對(duì)其任職條件進(jìn)行初步核查。第二章熟悉中成長(zhǎng)—入職篇從入職的第一天起，您就步入了通威企業(yè)的職業(yè)發(fā)展通道，您首先將接受到新員工入職培訓(xùn)并度過(guò)試用期。2.1新員工入職培訓(xùn)2.2試用期管理第三章員工職業(yè)發(fā)展通道一、縱向發(fā)展二、橫向發(fā)展財(cái)務(wù)管理制度財(cái)務(wù)部是企業(yè)一切財(cái)政事務(wù)及資金活動(dòng)的管理與執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)企業(yè)平常財(cái)務(wù)管理、籌資管理和財(cái)務(wù)分析工作，其工作范圍和職責(zé)重要有：1.負(fù)責(zé)企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作。編制企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃；審核各項(xiàng)資金使用和費(fèi)用開(kāi)支；收回售樓款，清理催收應(yīng)收款項(xiàng)；辦理平?，F(xiàn)金收付、費(fèi)用報(bào)銷、稅費(fèi)交納、銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫(kù)存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報(bào)資金日?qǐng)?bào)表；做好企業(yè)籌融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。2.負(fù)責(zé)企業(yè)會(huì)計(jì)核算工作。遵守國(guó)家頒布的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、財(cái)經(jīng)法規(guī)，按照會(huì)計(jì)制度，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算；編制年度、季度、月份會(huì)計(jì)報(bào)表；按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)核算科目、設(shè)置明細(xì)賬、分類賬、輔助賬，及時(shí)記賬、結(jié)賬、對(duì)賬，做到日清月結(jié)，賬賬相符、賬實(shí)相符、賬表相符、賬證相符；管理好會(huì)計(jì)檔案。3.負(fù)責(zé)企業(yè)成本核算和成本管理。設(shè)置成本歸集程序和成本核算賬表，做好成本核算，控制成本支出，搜集登記匯總各項(xiàng)成本數(shù)據(jù)資料，及時(shí)、對(duì)的地為成本預(yù)測(cè)、控制、分析提供資料；按協(xié)議、預(yù)算、審核支付工程、設(shè)備、材料款項(xiàng)，配合工程部等部門做好工程、材料設(shè)備款的結(jié)算及竣工工程決算；完善各項(xiàng)成本輔助賬的設(shè)置，健全各項(xiàng)記錄數(shù)據(jù)。4.建立經(jīng)濟(jì)核算制度，運(yùn)用會(huì)計(jì)核算資料、記錄資料及其他有關(guān)的資料，定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，判斷和評(píng)價(jià)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果和財(cái)務(wù)狀況，為企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)決策提供根據(jù)。5.配合企業(yè)內(nèi)部審計(jì)。根據(jù)上述工作范圍和職責(zé)，為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，特制定本制度。（一）、財(cái)務(wù)工作崗位職責(zé)

A、財(cái)務(wù)經(jīng)理職責(zé)

1、對(duì)崗位設(shè)置、人員配置、核算組織程序等提出方案。同步負(fù)責(zé)選拔、培訓(xùn)和考核財(cái)會(huì)人員。

2、貫徹國(guó)家財(cái)稅政策、法規(guī)，并結(jié)合企業(yè)詳細(xì)狀況建立規(guī)范的財(cái)務(wù)模式，指導(dǎo)建立健全有關(guān)財(cái)務(wù)核算制度同步負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行狀況進(jìn)行檢查和考核。

3、進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門減少消耗、節(jié)省費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益。

4、其他有關(guān)工作。

B、財(cái)務(wù)主管職責(zé)

1、負(fù)責(zé)管理企業(yè)的平常財(cái)務(wù)工作。

2、負(fù)責(zé)對(duì)本部門內(nèi)部的機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配置、選調(diào)聘任、晉升解雇等提出方案和意見(jiàn)。

3、負(fù)責(zé)對(duì)本部門財(cái)務(wù)人員的管理、教育、培訓(xùn)和考核。

4、負(fù)責(zé)企業(yè)會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理制度的制定，推行會(huì)計(jì)電算化管理方式等。

5、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和企業(yè)各項(xiàng)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。

6、參與企業(yè)各項(xiàng)資本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的預(yù)測(cè)、計(jì)劃、核算、分析決策和管理，做好對(duì)本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。

7、組織指導(dǎo)編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)成本費(fèi)用進(jìn)行控制、分析及考核。

10、負(fù)責(zé)監(jiān)管財(cái)務(wù)歷史資料、文獻(xiàn)、憑證、報(bào)表的整頓、搜集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報(bào)請(qǐng)銷毀。

11、參與價(jià)格及工資、獎(jiǎng)金、福利政策的制定。

12、完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

C、會(huì)計(jì)職責(zé)

1、按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定記賬、復(fù)帳、報(bào)賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字精確、賬目清晰、處理及時(shí)；

2、發(fā)票開(kāi)具和審核，各項(xiàng)業(yè)務(wù)款項(xiàng)發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報(bào)表的整頓、審核、匯總，業(yè)務(wù)協(xié)議執(zhí)行狀況的監(jiān)督、保管及記錄報(bào)表的填報(bào)；

3、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的核算，財(cái)務(wù)制度的監(jiān)督，會(huì)計(jì)檔案的保留和管理工作；

4、完畢部門主管或有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

D、出納職責(zé)

1、建立健全現(xiàn)金出納多種賬冊(cè)，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。

2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫(kù)。

3、對(duì)每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時(shí)查對(duì)，保證帳實(shí)相符。(二)、現(xiàn)金、支票、印鑒、款項(xiàng)盤查管理

A、現(xiàn)金管理制度

1、所有現(xiàn)金收支由企業(yè)出納負(fù)責(zé)。

2、建立和健全《現(xiàn)金日志帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無(wú)誤的收支憑單逐筆次序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額查對(duì)庫(kù)存。作到日清月結(jié)，帳實(shí)相符。

3、庫(kù)存現(xiàn)金超過(guò)3000元時(shí)必須存入銀行。

4、出納收取現(xiàn)金時(shí)，須立即開(kāi)具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務(wù)部門、出納、會(huì)計(jì)各留存一聯(lián)。

5、任何現(xiàn)金支出必須按有關(guān)程序報(bào)批（詳見(jiàn)支出審批制度）。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來(lái)或借款后三天內(nèi)向出納還款或報(bào)銷（詳見(jiàn)差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定）。

6、收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無(wú)誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止反復(fù)報(bào)銷。

B、支票管理

1、支票的購(gòu)置、填寫和保留由出納負(fù)責(zé)。

2、建立和健全《銀行存款日志帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無(wú)誤的收支憑單，逐筆次序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；每工作日結(jié)束后。

3、出納收取支票時(shí)，須立即開(kāi)具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會(huì)計(jì)各留存一聯(lián)。

4、支票的使用必須填寫“支票領(lǐng)用單”，由經(jīng)辦人、經(jīng)辦人部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、總經(jīng)理簽字后出納方可開(kāi)出。

5、所開(kāi)出支票必須封填收款單位名稱。

6、所開(kāi)支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

C、印鑒管理制度

1、財(cái)務(wù)專用章、企業(yè)法人章及支票必須分開(kāi)保管，企業(yè)法人章由法人或委托指定人員負(fù)責(zé)保管，財(cái)務(wù)專用章和支票由出納負(fù)責(zé)保管。法人或出納不在單位期間，印章應(yīng)由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對(duì)印章的使用狀況進(jìn)行登記；

2、各公章使用必須由保管人執(zhí)行并做好登記立案，其他人無(wú)權(quán)簽蓋。往來(lái)協(xié)議、協(xié)議必須將原件交行政部保管。如需借用公章、執(zhí)照等外出使用，必須得到總經(jīng)理同意并登記立案。D、現(xiàn)金、銀行存款的盤查

1、出納人員在每周完畢出納工作后，應(yīng)將庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存狀況，編制“出納匯報(bào)表”，并對(duì)由出納保管的庫(kù)存現(xiàn)金，由會(huì)計(jì)或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進(jìn)行定期對(duì)帳盤查，其他時(shí)間進(jìn)行抽查。

2、出納應(yīng)根據(jù)銀行存款日志帳的帳面余額與開(kāi)戶銀行轉(zhuǎn)來(lái)的對(duì)帳單的余額進(jìn)行查對(duì)，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)由會(huì)計(jì)編制“銀行存款余額調(diào)整表”進(jìn)行檢查查對(duì)。

3、其他根據(jù)有關(guān)會(huì)計(jì)制度及法規(guī)執(zhí)行。（三）資金審批與報(bào)銷制度1.總則⑴所有款項(xiàng)的支付，須經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)同意。假如主管領(lǐng)導(dǎo)不在企業(yè)，應(yīng)以電話或傳真的方式與其聯(lián)絡(luò)，確認(rèn)與否同意款項(xiàng)的支付，事后請(qǐng)其在支出單上補(bǔ)簽意見(jiàn)；⑵財(cái)務(wù)專用章、企業(yè)法人章及支票必須分開(kāi)保管，企業(yè)法人章由辦公室主任負(fù)責(zé)保管，財(cái)務(wù)專用章和支票由出納負(fù)責(zé)保管。辦公室主任或出納不在單位期間，印章應(yīng)由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對(duì)印章的使用狀況進(jìn)行登記；⑶財(cái)務(wù)部原則上不得將已加蓋財(cái)務(wù)專用章及企業(yè)法人章的支票預(yù)留在企業(yè)，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)同意；⑷開(kāi)具的支票須寫明經(jīng)同意同意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符。如收款人因特殊狀況需要企業(yè)予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面告知并經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)同意；⑸往來(lái)款項(xiàng)的沖轉(zhuǎn)（指非正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)），須企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)同意；⑹非正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)調(diào)出資金須通過(guò)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)同意；⑺用以支付多種款項(xiàng)的原始憑證必須保留原件，復(fù)印件不得作為原始憑證。如遇特殊狀況須經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)同意。2、審批程序

1、計(jì)劃內(nèi)報(bào)銷：

經(jīng)手人、證明人（持原始憑證）、分管經(jīng)理（部門負(fù)責(zé)人）、財(cái)務(wù)部

2、超計(jì)劃報(bào)銷：

經(jīng)手人、證明人（持原始憑證和超支匯報(bào)）、分管經(jīng)理（部門負(fù)責(zé)人）、財(cái)務(wù)

四、計(jì)劃審批內(nèi)容

1、購(gòu)置平常辦公用品、計(jì)算機(jī)的外設(shè)配件和耗材之支出計(jì)劃，由運(yùn)行中心收齊匯總，報(bào)企業(yè)總經(jīng)理審批。原則上由運(yùn)行管理中心統(tǒng)一購(gòu)置并庫(kù)存，各部門登記領(lǐng)用，并進(jìn)入各部門的費(fèi)用。每月底由運(yùn)行管理中心向財(cái)務(wù)部提供有關(guān)方面的明細(xì)表（經(jīng)各部門簽字確認(rèn)）。

2、固定資產(chǎn)與辦公家俱（包括機(jī)房與OA設(shè)備）：其購(gòu)置由各部門報(bào)申請(qǐng)計(jì)劃，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字，企業(yè)總經(jīng)理同意，企業(yè)技術(shù)部、運(yùn)行管理中心統(tǒng)一協(xié)調(diào)核準(zhǔn)后，對(duì)協(xié)調(diào)或購(gòu)置狀況寫出需求匯報(bào)，報(bào)企業(yè)總經(jīng)理同意統(tǒng)一購(gòu)置，金額在1萬(wàn)元以上的固定資產(chǎn)購(gòu)入必須報(bào)總經(jīng)理審批。

3、參展/會(huì)費(fèi)：由經(jīng)辦人隨借款單附上邀請(qǐng)函與蓋章完全的參展申請(qǐng)表復(fù)印件，由部門經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)部審核付款。當(dāng)?shù)卣箷?huì)原則上不得支付會(huì)務(wù)費(fèi)；外地展會(huì)如在參展費(fèi)中包括會(huì)務(wù)費(fèi)用的，必須注明人數(shù)與明細(xì)并履行上述審批手續(xù)。凡同意住會(huì)，予以報(bào)銷來(lái)回車票與會(huì)務(wù)費(fèi)；不住會(huì)的，報(bào)銷車票與差旅補(bǔ)助。

3、但凡參與境外展覽會(huì)，必須至少提前一種月向企業(yè)總經(jīng)理提交專題申請(qǐng)匯報(bào)，注明參展必要性、參展人數(shù)、費(fèi)用預(yù)算等。經(jīng)同意后方可執(zhí)行。

4、差旅費(fèi)：各部門根據(jù)工作需要，制定出差計(jì)劃，應(yīng)注明出差地點(diǎn)、事由、時(shí)間、人數(shù)、由部門經(jīng)理審核出差的必要性和借款的合理性、經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)付款。各部門經(jīng)理憑出差匯報(bào)先由企業(yè)總經(jīng)理審批后方可借款。(所有境外出差必須提前書面請(qǐng)示總經(jīng)理經(jīng)同意后方可執(zhí)行)。

5、工資、獎(jiǎng)金的支出：由企業(yè)人事部核準(zhǔn)每月考勤，財(cái)務(wù)部編制發(fā)放表，經(jīng)理簽字確認(rèn)，并報(bào)企業(yè)總經(jīng)理同意后財(cái)務(wù)發(fā)放。

6、業(yè)務(wù)費(fèi)用：業(yè)務(wù)費(fèi)用包括業(yè)務(wù)交通費(fèi)（含油費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)）、快遞費(fèi)、禮品費(fèi)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)。經(jīng)總經(jīng)理同意的計(jì)劃內(nèi)業(yè)務(wù)費(fèi)用由部門經(jīng)理審批；計(jì)劃外業(yè)務(wù)費(fèi)用報(bào)企業(yè)總經(jīng)理審批。

3、報(bào)銷審核制度

A、原則

1、嚴(yán)格財(cái)務(wù)收支審批制度，企業(yè)發(fā)生的各項(xiàng)開(kāi)支都必須由經(jīng)手人填寫費(fèi)用報(bào)銷單，注明支出事由、項(xiàng)目、發(fā)票張數(shù)、報(bào)銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核（按照有關(guān)規(guī)定辦理）、分計(jì)劃內(nèi)和計(jì)劃外有關(guān)程序?qū)徟?，出納方可付款。

2、加強(qiáng)報(bào)銷管理，當(dāng)月帳，當(dāng)月了，25日后來(lái)帳最遲不得超過(guò)下月3日。

3、為了分清責(zé)任，進(jìn)行部門核算，不一樣人員支出的業(yè)務(wù)費(fèi)用不得混淆在一張報(bào)銷單上。

B、支出有關(guān)部門審核

對(duì)所有報(bào)銷內(nèi)容，有關(guān)部門經(jīng)理必須就其合理性及必要性進(jìn)行審核。

C、財(cái)務(wù)部門審核

財(cái)務(wù)部門對(duì)所有報(bào)銷票據(jù)，根據(jù)有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財(cái)務(wù)制度對(duì)其合法性進(jìn)行審核。

D、審核權(quán)限

同審批權(quán)限。

E、報(bào)銷手續(xù)

嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)報(bào)銷制度，款項(xiàng)支出時(shí)填寫支出憑單并將發(fā)票（所有票據(jù)須開(kāi)明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字）交給財(cái)務(wù)。由客戶或分企業(yè)報(bào)銷的要向財(cái)務(wù)注明并留復(fù)印件，原件給客戶。計(jì)劃內(nèi)報(bào)銷必須提供的原始憑證：

1、版面費(fèi)、廣告代理費(fèi)：由部門憑發(fā)票填寫費(fèi)用（成本）報(bào)銷單，財(cái)務(wù)部對(duì)票具進(jìn)行核算（附上媒體刊登的詳細(xì)清單），查對(duì)無(wú)誤后付款。

2、行政費(fèi)用報(bào)銷制度⑴企業(yè)行政費(fèi)用現(xiàn)金支出范圍為：向職工支付工資、獎(jiǎng)金、津貼、差旅費(fèi)，向個(gè)人支付的其他款項(xiàng)及不夠支票起點(diǎn)100元的零星開(kāi)支；⑵企業(yè)職工報(bào)銷行政費(fèi)用應(yīng)填寫報(bào)銷單，由經(jīng)辦人員填寫，企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字承認(rèn)后報(bào)送財(cái)務(wù)部按照本制度有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核，并按本章第1條的規(guī)定進(jìn)行審批支付；⑶應(yīng)酬、禮品費(fèi)用支出實(shí)行一票一單、事前申報(bào)制，同意后方可實(shí)行；⑷凡未具有報(bào)銷條件（如沒(méi)有對(duì)方單位的收款憑證），需領(lǐng)用支票或現(xiàn)金者必須填寫借款單。借款單留財(cái)務(wù)存底，待借款還回時(shí)財(cái)務(wù)開(kāi)沖賬收據(jù)給經(jīng)辦人；⑸支票領(lǐng)用單、借款單必須由經(jīng)辦人填寫，企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，財(cái)務(wù)審核后，由財(cái)務(wù)部直接支付；⑹銀行支票如發(fā)生丟失，有關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部和開(kāi)戶銀行匯報(bào)。如系空白支票所導(dǎo)致的損失，丟失人員負(fù)有賠償責(zé)任；（7）印刷費(fèi)（出片費(fèi)）：部門憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進(jìn)行核算無(wú)誤后，填寫費(fèi)用（成本）報(bào)銷單，財(cái)務(wù)審核無(wú)誤后付款。（8）其他有關(guān)費(fèi)用及成本支出的程序以企業(yè)規(guī)定為準(zhǔn)。

3、辦公用品、低值易耗品：由運(yùn)行管理中心統(tǒng)一購(gòu)置的，運(yùn)行管理中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實(shí)物查對(duì)無(wú)誤后，填寫驗(yàn)收單后（低值易耗品還需有出庫(kù)單），憑發(fā)票（附上驗(yàn)收單及分?jǐn)偯骷?xì)）填寫費(fèi)用報(bào)銷單。各單位自行購(gòu)置的憑發(fā)票填寫費(fèi)用報(bào)銷單經(jīng)對(duì)應(yīng)級(jí)別的領(lǐng)導(dǎo)審批后報(bào)銷。⑴企業(yè)辦公用品由辦公室統(tǒng)一采購(gòu)、管理；⑵辦公室設(shè)置賬冊(cè)登記企業(yè)辦公用品的采購(gòu)、使用狀況；⑶辦公室財(cái)產(chǎn)臺(tái)賬為財(cái)務(wù)部附設(shè)賬冊(cè)；⑷辦公室應(yīng)對(duì)各部門領(lǐng)用的辦公用品狀況進(jìn)行造冊(cè)、登記、定期通報(bào)；⑸企業(yè)各部門因工作需要，需邀請(qǐng)有關(guān)單位人員召開(kāi)會(huì)議的，應(yīng)由部門經(jīng)理提出提議，報(bào)總經(jīng)理同意，其會(huì)務(wù)工作由辦公室統(tǒng)一安排；⑹有關(guān)工資、獎(jiǎng)金、福利費(fèi)等各項(xiàng)津貼的發(fā)放原則由企業(yè)人事勞資管理部門制定，經(jīng)總經(jīng)理同意后報(bào)財(cái)務(wù)部立案。

4、機(jī)房與OA設(shè)備：技術(shù)部保管人員根據(jù)發(fā)票同實(shí)物查對(duì)無(wú)誤后填寫驗(yàn)收單和出庫(kù)單。憑發(fā)票（附上驗(yàn)收單）填寫費(fèi)用報(bào)銷單。

5、資料費(fèi)：各單位購(gòu)書及其他資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門（運(yùn)行管理中心）進(jìn)行登記驗(yàn)收，并在書、資料上蓋章、編號(hào)。經(jīng)手人憑發(fā)票（附上驗(yàn)收單）填寫費(fèi)用報(bào)銷單。

6、差旅費(fèi)：于返回3天內(nèi)必須報(bào)銷，由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報(bào)銷單上隨同差旅者簽字認(rèn)證，后至財(cái)務(wù)核銷借款。各單位經(jīng)理報(bào)差旅費(fèi)憑報(bào)銷單經(jīng)大區(qū)總裁審批后到財(cái)務(wù)核銷借款。對(duì)3天內(nèi)無(wú)端不及時(shí)報(bào)銷的，財(cái)務(wù)部應(yīng)催辦一次，仍不辦理者，財(cái)務(wù)部有責(zé)任從其當(dāng)月工資和獎(jiǎng)金中扣除。試用人員出差借款須由經(jīng)理?yè)?dān)保，視同經(jīng)理借款。

7、業(yè)務(wù)費(fèi)用：所有業(yè)務(wù)費(fèi)用票據(jù)須開(kāi)明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各單位應(yīng)本著勤儉節(jié)省的原則使用業(yè)務(wù)費(fèi)用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個(gè)人消費(fèi)。業(yè)務(wù)招待費(fèi)須有兩人以上簽字并注明時(shí)間及招待客戶名稱；加班用餐費(fèi)須有全體用餐人簽字；交通費(fèi)須注明起始、地點(diǎn)及原因；禮品費(fèi)須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量；快遞費(fèi)單據(jù)上請(qǐng)注明客戶名稱。所有費(fèi)用均計(jì)入部門成本。未按規(guī)定填寫闡明或簽字的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)將報(bào)銷憑證退回并闡明原因。

8、超計(jì)劃報(bào)銷手續(xù)必須有審批匯報(bào)，其他同計(jì)劃內(nèi)報(bào)銷手續(xù)同樣。

(四)、往來(lái)帳務(wù)管理制度

一、應(yīng)收帳款管理

（一）收款方針

1、業(yè)務(wù)人員在企業(yè)為其客戶提供了對(duì)應(yīng)的服務(wù)或勞務(wù)后，應(yīng)及時(shí)把廣告認(rèn)定單交由客戶確認(rèn)，并及時(shí)催收款項(xiàng)。

2、收款時(shí)間：次月13日前。（注：數(shù)據(jù)入網(wǎng)規(guī)定一次收回協(xié)議所簽訂的金額）。

3、回款方式：轉(zhuǎn)帳支票，非遠(yuǎn)期、空頭或錯(cuò)誤支票；現(xiàn)金；抵實(shí)物，（所抵實(shí)物必須為企業(yè)需要或?qū)Ψ狡髽I(yè)瀕臨破產(chǎn)無(wú)法收回所欠款項(xiàng)，并且要有企業(yè)總經(jīng)理的指示）。嚴(yán)禁市場(chǎng)員墊付業(yè)務(wù)款，否則企業(yè)除追收客戶款，沒(méi)收市場(chǎng)員所墊款項(xiàng)，并通報(bào)批評(píng)。

4、部門人員調(diào)動(dòng)或離職等，部門經(jīng)理必須監(jiān)督其業(yè)務(wù)款項(xiàng)的回收及移交，必須填寫移交清單一式四份（一

份交財(cái)務(wù)、一份部門留存、移交人接受人各執(zhí)一份），移交人、接受人、監(jiān)交人及財(cái)務(wù)部有關(guān)記錄人員均應(yīng)簽字，并報(bào)財(cái)務(wù)立案。接受人應(yīng)查對(duì)帳單金額及與否通過(guò)客戶確認(rèn)。

（二）未回款考核措施

1、未回款懲罰

1）由于業(yè)務(wù)人員失職導(dǎo)致的未回款，扣全額；

2）由于企業(yè)內(nèi)部原因?qū)е碌奈椿乜?，分有關(guān)責(zé)任扣罰；

3）由于外部不可抗力（如客戶倒閉、破產(chǎn)等）導(dǎo)致的未回款，持有關(guān)部門證明，只扣業(yè)務(wù)成本。

2、未回款從個(gè)人收入中按比例核減，待回款后按如下措施返還：

1）未回款額分三個(gè)月核扣，當(dāng)月扣10%，次月扣30%，第三個(gè)月扣60%；

2）未回款扣款每月隨工資補(bǔ)發(fā)，三個(gè)月內(nèi)所有收回，補(bǔ)發(fā)所有扣款額，提成按5%；

3）若第3個(gè)月仍未回收該款項(xiàng)，該市場(chǎng)員停止業(yè)務(wù),專職收款.在3個(gè)月之后回款,待回款后只補(bǔ)發(fā)扣款額，不予提成。

3、未回款項(xiàng)不計(jì)入業(yè)績(jī)。

4、3個(gè)月（含3個(gè)月）以上的未回款如申請(qǐng)壞帳，則扣除該業(yè)務(wù)員該筆應(yīng)收款30%的印刷成本，并處以30%的罰款，其直接主管或經(jīng)理督帳不利，同步處以5%的罰款。

5、若市場(chǎng)員持續(xù)兩個(gè)月無(wú)未回款且業(yè)績(jī)均在部門任務(wù)額（任務(wù)額低于8000元的以8000元計(jì)）以上，則酌情予以獎(jiǎng)勵(lì)。由市場(chǎng)員申報(bào)，部門經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)部審核后在工資中發(fā)放。

6、財(cái)務(wù)部對(duì)部門未回款進(jìn)行監(jiān)督。對(duì)3個(gè)月以上部門未回款財(cái)務(wù)部上報(bào)企業(yè)總裁。

7、對(duì)預(yù)收款，按1%的比例對(duì)市場(chǎng)員予以獎(jiǎng)勵(lì)。

（三）可疑客戶及可疑帳款的處理

1、業(yè)務(wù)員在接洽客戶時(shí)，如發(fā)現(xiàn)客戶有異常狀況，應(yīng)填寫“可疑客戶匯報(bào)單”，并提議采用措施。

2、業(yè)務(wù)人員對(duì)在兩個(gè)月內(nèi)催收無(wú)效且金額較大的票款，應(yīng)填寫“可疑客戶匯報(bào)書”，并搜集有關(guān)證據(jù)、資料等，報(bào)請(qǐng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)同意后移交法律部門依法追訴。

3、催收或經(jīng)訴訟案件，有部分或所有款項(xiàng)未能收回的，業(yè)務(wù)人員應(yīng)獲得有關(guān)法律機(jī)關(guān)證明、債權(quán)證明、破產(chǎn)宣布裁定等中的任何一種憑證，送財(cái)務(wù)部作沖帳準(zhǔn)備。

4、對(duì)收款不報(bào)或積壓收款的業(yè)務(wù)員，一旦發(fā)現(xiàn)，企業(yè)將從重懲罰。

二、應(yīng)付帳款管理

（一）付款時(shí)間：

1、業(yè)務(wù)款項(xiàng)由部門申請(qǐng)，通過(guò)審批后執(zhí)行；

2、印刷費(fèi)、版面費(fèi)等次月20日左右支付（每月出刊后第二日?qǐng)?bào)財(cái)務(wù)）；

3、購(gòu)置固定資產(chǎn)款項(xiàng)于固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫(kù)后支付。

（二）付款方式：

1、轉(zhuǎn)帳支票，非遠(yuǎn)期、空頭或錯(cuò)誤支票；

2、現(xiàn)金；

3、實(shí)物或廣告，要有企業(yè)總經(jīng)理的指示。

（三）其他：非我司人員領(lǐng)款時(shí)，必須由我企業(yè)有關(guān)人員帶領(lǐng)。（五）票據(jù)管理制度票據(jù)管理制度

一、發(fā)票管理

（一）申領(lǐng)

1、由申請(qǐng)人在《零星開(kāi)票告知單》中詳細(xì)填寫部門名稱、申請(qǐng)日期、協(xié)議號(hào)（右上角填寫）、企業(yè)全稱、廣告刊登媒體或網(wǎng)刊全稱、業(yè)務(wù)發(fā)生詳細(xì)日期、開(kāi)票金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)（廣告或信息）、申請(qǐng)人姓名等，交部門經(jīng)理審批、會(huì)計(jì)審核后開(kāi)具。

2、若零星開(kāi)票告知單中企業(yè)名稱與協(xié)議中的企業(yè)名稱不相符，業(yè)務(wù)員需持有雙方企業(yè)蓋章承認(rèn)的證明（特殊狀況可由部門經(jīng)理簽字承認(rèn)），財(cái)務(wù)方可開(kāi)具發(fā)票。

3、杜絕開(kāi)無(wú)企業(yè)名稱發(fā)票。

4、杜絕開(kāi)企業(yè)名稱不全發(fā)票：任何人無(wú)權(quán)把企業(yè)名稱縮減至2-3個(gè)字。

5、若業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生與協(xié)議不符，業(yè)務(wù)員需持有企業(yè)的附加協(xié)議或加蓋公章的證明方可開(kāi)票。

6、丟失發(fā)票一切后果由業(yè)務(wù)人員自負(fù)，在對(duì)方企業(yè)提供有關(guān)證明文獻(xiàn)（標(biāo)明發(fā)票號(hào)及金額并加蓋公章）后，我企業(yè)可提供加蓋企業(yè)發(fā)票專用章的發(fā)票存根聯(lián)復(fù)印件，業(yè)務(wù)人員因丟失發(fā)票或其他原因需要借出發(fā)票時(shí)，需有書面申請(qǐng)并由各部門經(jīng)理人員簽字，財(cái)務(wù)人員對(duì)于借出發(fā)票應(yīng)進(jìn)行登記，并及時(shí)取回。

7、發(fā)票復(fù)印件蓋章需由部門經(jīng)理人員、企業(yè)總裁同意，財(cái)務(wù)人員應(yīng)進(jìn)行登記并由當(dāng)事人簽字。

8、開(kāi)發(fā)票時(shí)碰到的其他特殊狀況，財(cái)務(wù)人員均應(yīng)獲得企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的同意后，才能開(kāi)具發(fā)票。

（二）詳細(xì)規(guī)定

1、已提供勞務(wù)并簽訂協(xié)議的，業(yè)務(wù)員憑運(yùn)行中心蓋章承認(rèn)的協(xié)議及零星開(kāi)票告知單或有企業(yè)蓋章承認(rèn)的廣告認(rèn)定單，以財(cái)務(wù)人員查對(duì)無(wú)誤后開(kāi)具發(fā)票。

2、未提供勞務(wù)已簽訂協(xié)議但又未收款的，業(yè)務(wù)員根據(jù)部門經(jīng)理承認(rèn)的業(yè)務(wù)內(nèi)容，填寫零星開(kāi)票告知單，由部門經(jīng)理或以上級(jí)管理人員簽字，方可開(kāi)具發(fā)票。若此項(xiàng)協(xié)議終止又收不回原發(fā)票視同未回款處理。

3、未提供勞務(wù)，已簽訂協(xié)議且已收款的，業(yè)務(wù)員可憑零星開(kāi)票告知單或廣告（信息）認(rèn)定單開(kāi)具發(fā)票。

4、已提供勞務(wù)，但未簽訂協(xié)議且已收回款的，業(yè)務(wù)員根據(jù)運(yùn)行中心承認(rèn)的業(yè)務(wù)內(nèi)容，填寫零星開(kāi)票告知單或廣告（信息）認(rèn)定單開(kāi)具發(fā)票。

5、未提供勞務(wù)且未簽訂協(xié)議的，嚴(yán)禁開(kāi)發(fā)票。特殊狀況如預(yù)收款項(xiàng)等，須部門經(jīng)理專門闡明。

（三）回收

1、當(dāng)日領(lǐng)出發(fā)票，已收款項(xiàng)的，當(dāng)日必須將款項(xiàng)交到企業(yè)出納處，否則作挪用公款處理；當(dāng)日未能收回款項(xiàng)的，當(dāng)日必須將所領(lǐng)發(fā)票交還企業(yè)財(cái)務(wù)統(tǒng)一保管；客戶因特殊原因需先將發(fā)票留下后再結(jié)款項(xiàng)的，所開(kāi)發(fā)票金額在元如下的領(lǐng)票人必須規(guī)定客戶簽收條經(jīng)本部門經(jīng)理簽字后交回企業(yè)財(cái)務(wù)。所開(kāi)發(fā)票金額在元以上的領(lǐng)票人必須持客戶簽收并加蓋客戶企業(yè)公章的收條經(jīng)部門經(jīng)理簽字后交回企業(yè)財(cái)務(wù)。違反此項(xiàng)，每次扣款200元直至開(kāi)除。

2、若是抵貨業(yè)務(wù)，當(dāng)日領(lǐng)出發(fā)票，必須規(guī)定客戶開(kāi)具同樣金額的銷售發(fā)票交還財(cái)務(wù)，否則必須將企業(yè)發(fā)票退回。違反此項(xiàng)，每次扣款100元。

3、凡將所開(kāi)發(fā)票重新更改、退票（換名稱或換金額），必須寫明原因并經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)后方可退換。

（四）填寫

企業(yè)記錄（或會(huì)計(jì)）應(yīng)根據(jù)審核無(wú)誤的《零星開(kāi)票申請(qǐng)單》按照發(fā)票次序認(rèn)真填寫，保證真實(shí)、精確、完整，并加蓋企業(yè)發(fā)票專用章。不得涂改、挖補(bǔ)或撕毀，如有填錯(cuò)，應(yīng)整套（存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、記帳聯(lián)）保留，并注明“作廢”字樣，以備查驗(yàn)。

（五）監(jiān)督

會(huì)計(jì)（記錄、業(yè)務(wù)部門）應(yīng)根據(jù)當(dāng)日的“支票回收單”查對(duì)每張發(fā)票（每筆業(yè)務(wù)發(fā)生額）的回款狀況，對(duì)所開(kāi)出發(fā)票（所發(fā)生業(yè)務(wù)）進(jìn)行監(jiān)督。

（六）內(nèi)容不符時(shí)的處理

支票回收的付款企業(yè)名稱與市場(chǎng)員所報(bào)客戶名稱或所申請(qǐng)發(fā)票名稱不符時(shí)，市場(chǎng)員必須同步上交由付款方加蓋財(cái)務(wù)章的付款闡明交財(cái)務(wù)立案。如無(wú)闡明，財(cái)務(wù)先扣留支票，規(guī)定業(yè)務(wù)人員補(bǔ)交闡明，如到截止日期仍無(wú)闡明，按未回款處理。

二、收據(jù)管理

1、收據(jù)視同發(fā)票管理。

2、收據(jù)、發(fā)票不得反復(fù)開(kāi)具，若已開(kāi)出收據(jù)需換開(kāi)發(fā)票，必須規(guī)定客戶先將收據(jù)退回后再補(bǔ)開(kāi)發(fā)票。

3、以上規(guī)定財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行，如不按規(guī)定執(zhí)行出現(xiàn)問(wèn)題由財(cái)務(wù)部負(fù)全責(zé)。

三、支票管理

1、支票的購(gòu)置、填寫和保留由出納負(fù)責(zé)；

2、建立和健全《銀行存款日志帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無(wú)誤的收支憑單，逐筆次序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；

3、出納收取支票時(shí)，須立即開(kāi)具加蓋有“支票收訖”章的一式四聯(lián)的《支票回收單》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會(huì)計(jì)各留存一聯(lián)；

4、支票的使用必須填寫“支票領(lǐng)用單”，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理（計(jì)外部分）簽字后出納方可開(kāi)出；

5、所開(kāi)出支票必須封填收款單位名稱；

6、所開(kāi)支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

四、票據(jù)管理原則

1、加強(qiáng)票據(jù)管理，杜絕單據(jù)遺失現(xiàn)象。誰(shuí)遺失誰(shuí)負(fù)責(zé)，罰遺失者每張單據(jù)金額的10%，直接從報(bào)銷金額中扣除（即實(shí)報(bào)金額為應(yīng)報(bào)金額的90%）。

2、財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕持非正式票據(jù)報(bào)銷。

（六）工資及對(duì)應(yīng)級(jí)別報(bào)銷管理制度

一、基本原則

（一）一般程序

1、以出勤日計(jì)算每月應(yīng)發(fā)工資；

2、每月15日發(fā)放上月基本工資，20日發(fā)放提成或績(jī)效，由企業(yè)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一存入員工個(gè)人帳戶（遇節(jié)假日順延）；

3、自動(dòng)離職人員工資待