公司財務報銷制度與流程范文

第第#頁共4頁公司財務報銷制度與流程范文-規(guī)章制度一、財務管理制度第一條為了加強公司內(nèi)部管理，標準公司財務報銷行為,倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。第二條本制度根據(jù)相關的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出詳細的財務報銷制度和報銷流程。第三條本制度適用公司全體員工。第四條借款管理規(guī)定出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原那么上不允許跨月借支。各項借款金額超過5000元應提早一天通知財務部備款。借款銷賬規(guī)定：（1）借款銷帳時應以借款申請單為根據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領導批準，否那么財務人員有權(quán)回絕銷帳;（2）借領支票者原那么上應在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。借款未還者原那么上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。第一條借款流程（一）借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。（二）審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字一財務經(jīng)理復核一總經(jīng)理審批。（三）財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續(xù)。第二條日常費用主要包括差旅費、費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原那么上不得超出預算。第三條費用報銷的一般規(guī)定報銷人必須獲得相應的合法票據(jù)（相關規(guī)定見發(fā)票管理制度）,且發(fā)票反面有經(jīng)辦人簽名。

（二）填寫報銷單應注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應單據(jù);嚴格按單據(jù)要求工程認真寫，注明附件張數(shù);金額大小寫須完全一致（不得涂改）;簡述費用內(nèi)容或事由。按規(guī)定的審批程序報批。報銷5000元以上需提早一天通知財務部以便備款。第四條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單一須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的申請單或出入庫單一部門經(jīng)理審核簽字一財務部門復核一總經(jīng)理審批一到出納處報銷。第五條差旅費報銷制度及流程。（一）費用標準:職務外埠市內(nèi)交通費用一般員工30元/天部門負責人40元/天總經(jīng)理助理50元/天交通工具住宿標準伙食標準火車硬臥120元/天交通工具住宿標準伙食標準火車硬臥120元/天30元/天火車硬臥150元/天40元/天飛機200元/天50元/天飛機實報實銷實報實銷（二）費用標準的補充說明：住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未到達住宿標準金額，不予補償;超出住宿標準局部由員工自行承當。實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返京時間為準，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達）以半天計，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達）以一天計