SAP結帳操作詳細操作指南

SAP結帳操作詳細操作指南【序言】一年一度的SAP">SAP結賬工作開始了，雖然年付一年的做，不過還是有諸多的“芳草”提出這樣或那樣的問題，目前我再次整頓一下結賬的有關環(huán)節(jié)，其他未明事宜請參照我博客的其他日志。流程描述:FI期末結帳流程包括應收帳款、應付帳款、固定資產(chǎn)、管理會計結帳、總帳結帳等一系列結帳過程，對于年結增長了余額結轉及固定資產(chǎn)年度變化等動作，通過月結及年結處理，出具多種會計報表；詳細流程：(1)財務部門1確定當月薪資已預提完畢(2)銷售與配銷1

確定請款截止日(確定銷貨收入入帳截止日)2

確定出貨截止日(3)物料管理：確定收發(fā)料(含成品)截止日(4)應收帳款：確定所有交易皆已過帳(5)應付帳款：確定所有付款需求皆已過帳(6)

固定資產(chǎn)1

執(zhí)行未驗收設備結算2

執(zhí)行未驗收設備資本化至固定資產(chǎn)3

確定所有固定資產(chǎn)皆已驗收完畢4

執(zhí)行折舊5

在特殊情行下，執(zhí)行折舊調(diào)整(重新執(zhí)行折舊)(7)

總帳(I)1

新的會計期間開帳2

執(zhí)行常常性憑證3

輸入月底應計憑證，并于次月初回轉4

對未結項目及外幣余額作外幣評價，并于次月初回轉確定其他系統(tǒng)獲得的數(shù)據(jù)皆已過帳無誤6

檢查收入、費用科目金額(如需調(diào)帳，則需打開該調(diào)整科目有關已關帳的會計期間)7

檢查資產(chǎn)、負債科目金額(如需調(diào)帳，則需打開該調(diào)整科目有關已關帳的會計期間)8

執(zhí)行資產(chǎn)、客戶、供貨商、物料、總帳等科目關帳(8)成本會計1

產(chǎn)品成本計劃：確認作業(yè)類型、工作站、制程、費用估算等計劃成本2

執(zhí)行成本中心周期性分攤(確認原料及費用(含折舊)與否已入系統(tǒng))3

打印報表查對總帳金額及分攤后之成本中心費用與否相符4

產(chǎn)品成本結算（工單結算）5

FI/CO/MM期間關帳(9)總帳(II)1

確認期間關帳動作已完畢2

打印財務報表(10)年終其他作業(yè)1

會計師年度調(diào)整分錄入帳2

新的會計年度開帳3

系統(tǒng)設定新年度的憑證號碼范圍

4

將總帳科目余額結轉下年度5

將客戶、供貨商等的未結項目結轉下年度6檢查會計科目結轉入本年度的金額與否與上年度余額相符7固定資產(chǎn)年度關帳程序附：產(chǎn)成品月結流程規(guī)范生產(chǎn)訂單計算工作的一種指導性流程，使生產(chǎn)訂單結算有關工作程序化制度化，明確有關部門之責任，實現(xiàn)及時精確按分批法結算工單生產(chǎn)成本，環(huán)節(jié)如下：(1)產(chǎn)品成本結算重要目的:為計算實際的產(chǎn)品生產(chǎn)成本及己投入未產(chǎn)出的價值(在制品)及差異值（原則成本制下）。(2)執(zhí)行結算前應確認數(shù)據(jù)與否均己入系統(tǒng):原料進料、領出及費用(包括固定資產(chǎn)折舊系統(tǒng)執(zhí)行)。1.成本會計確認MM作業(yè)與否完畢。2.成本會計確認ＰＰ作業(yè)與否完畢。3.實際發(fā)生費用與否錄入、歸集對的。4.執(zhí)行容許前期過帳(打開次月的帳,且于系統(tǒng)上勾記容許過上一期的帳,由于要將參照價和實際成本之差異值調(diào)入上一期.5.引用費用分攤、分派、重過賬流程，保證三大費用劃分對的。6.引用作業(yè)價格計算流程，辨別作業(yè)有關或不有關，進行費用的分割，計算出對的的實際作業(yè)價格。7.進行價格重估，將實際價格替代計劃價格。8.進行在制品結算，計算在制品價值。9.進行差異計算（CO模塊）。10.進行訂單結算運行測試。11.如測試成果對的則進行正式運行結算。12.進行分析，與計劃比較并出具財務分析報表。SAP年度結算小結（一）年結問題1：MIRO做IvoiceCheck的時候無法打開，提醒憑證沒有編碼。這個問題和的時候碰到的是同樣的，原因在于發(fā)票的憑證編號需要在MM模塊單獨編制。進入到SPRO里面的MM配置編制一下就搞定了，可是奇怪的事情出現(xiàn)了，編碼有了，發(fā)票也能做校驗了，不過就是不能產(chǎn)生會計憑證。我?guī)退麄冏屑殭z查了一下，是由于在發(fā)票日期填寫“-12-31問題2：憑證編號錯誤。由于SAP系統(tǒng)是按年度的大流水號碼，因此需要使用事務代碼OBH2是拷貝的憑證編號重新建立號碼就可以了。問題3：往來憑證的編號在1號開始由于系統(tǒng)的同步日期已經(jīng)是了，參照問題2我們已經(jīng)編制了新的憑證編號，雖然會計憑證的日期填寫為也不會在編號了，因此這個是很正常的業(yè)務處理。問題4：供應商的應付款余額記在，即FS10N查科目有余額這是一種比較常見的問題，諸多人會問為何要記在的余額呢，其實這樣做只是為了臨時存儲而已，當做完F.07/FAGLGVTR（年度往來結轉/總賬余額結轉）后余額自動會轉到的，注意的是，業(yè)務日期一定要選在?！拘√嵝选靠傎~年結的兩種方式：會計期末結轉本年利潤的措施有表結法和賬結法兩種。1.表結法：表結法下，各損益類科目每月月末只需結計出本月發(fā)生額和月末合計余額，不結轉到"本年利潤"科目，只有在年末時才將整年合計余額結轉入"本年利潤"科目。但每月月末要將損益類科目的本月發(fā)生額合計數(shù)填入利潤表的本月數(shù)欄，同步將本月末合計余額填入利潤表的本年累計數(shù)欄，通過利潤表計算反應各期的利潤（或虧損）。表結法下，年中損益類科目無需結轉入"本年利潤"科目，從而減少了轉賬環(huán)節(jié)和工作量，同步并不影響利潤表的編制及有關損益指標的運用。2.賬結法：賬結法下，每月月末均需編制轉賬憑證，將在賬上結計出的各損益類科目的余額結轉入"本年利潤"科目。結轉后"本年利潤"科目的本月合計數(shù)反應當月實現(xiàn)的利潤或發(fā)生的虧損，"本年利潤"科目的本年合計數(shù)反應本年合計實現(xiàn)的利潤或發(fā)生的虧損。賬結法在各月均可通過"本年利潤"科目提供當月及本年合計的利潤（或虧損）額，但增長了轉賬環(huán)節(jié)和工作量在SAP