企業(yè)內(nèi)部管理制度（八篇）

第46頁(yè)共46頁(yè)企業(yè)內(nèi)部?管理制度?一、內(nèi)?部控制概?述內(nèi)部?控制是指?為了保證?企業(yè)業(yè)務(wù)?活動(dòng)的有?效進(jìn)行，?保護(hù)資產(chǎn)?的安全和?完整，防?止、發(fā)現(xiàn)?、糾正錯(cuò)?誤與舞弊?，保證會(huì)?計(jì)資料的?真實(shí)、合?法、完整?而制定和?實(shí)施的政?策與程序?。內(nèi)部控?制的目標(biāo)?包括：?（1）保?護(hù)企業(yè)資?產(chǎn)的安全?、完整及?對(duì)其的有?效使用;?（2）?保證會(huì)計(jì)?信息及其?他各種管?理信息的?可靠和及?時(shí)提供;?（3）?保證企業(yè)?制定的各?項(xiàng)管理方?針、制度?和措施的?貫徹執(zhí)行?;（4?）盡量壓?縮、控制?成本、費(fèi)?用，減少?不必要的?成本、費(fèi)?用，以求?企業(yè)達(dá)到?更大的盈?利目標(biāo);?（5）?預(yù)防和控?制且盡早?盡快查明?各種錯(cuò)誤?和弊端，?及時(shí)、準(zhǔn)?確地制定?和采取糾?正措施;?（6）?保證企業(yè)?各項(xiàng)生產(chǎn)?和經(jīng)營(yíng)活?動(dòng)有序有?效地進(jìn)行?。內(nèi)部?控制是現(xiàn)?代企業(yè)管?理的重要?手段。完?善企業(yè)內(nèi)?部控制制?度，保證?會(huì)計(jì)信息?質(zhì)量，對(duì)?于完善公?司治理結(jié)?構(gòu)和信息?披露制度?，保護(hù)投?資者合法?權(quán)益，保?證資本市?場(chǎng)有效運(yùn)?行，均有?著非常重?要的意義?。二、?現(xiàn)行企業(yè)?內(nèi)部控制?中存在的?主要問(wèn)題?（一）?對(duì)內(nèi)部控?制認(rèn)識(shí)不?足目前?一些企業(yè)?特別是某?些國(guó)有企?業(yè)對(duì)內(nèi)部?控制的認(rèn)?識(shí)存在兩?種傾向值?得注意：?一是一部?分人習(xí)慣?于甚至滿(mǎn)?足于傳統(tǒng)?的經(jīng)營(yíng)管?理方式，?認(rèn)為只要?能夠規(guī)范?化操作就?行了，不?必考慮是?否先進(jìn);?二是雖然?意識(shí)到改?革的必要?性，但是?容易片面?強(qiáng)調(diào)改革?組織結(jié)構(gòu)?的重要性?，忽視了?控制方式?的跟進(jìn)和?強(qiáng)化;這?就使企業(yè)?的改革同?微觀(guān)治理?機(jī)制相脫?離。（?二）產(chǎn)權(quán)?關(guān)系不明?在我國(guó)?現(xiàn)階段，?公司的法?人治理結(jié)?構(gòu)不夠完?善，甚至?是有形無(wú)?實(shí)，尤其?體現(xiàn)在董?事會(huì)這一?重要機(jī)構(gòu)?沒(méi)有發(fā)揮?應(yīng)有的職?能。有不?少?lài)?guó)有企?業(yè)在改革?過(guò)程中，?一味地“?放權(quán)讓利?”，致使?原廠(chǎng)長(zhǎng)負(fù)?責(zé)制的領(lǐng)?導(dǎo)班子現(xiàn)?在既是經(jīng)?理層又進(jìn)?入董事會(huì)?，董事會(huì)?成員和經(jīng)?理成員高?度重疊，?致使國(guó)有?企業(yè)產(chǎn)權(quán)?主體缺位?、權(quán)責(zé)不?清，內(nèi)部?控制的受?益主體模?糊。這種?責(zé)權(quán)不分?的公司治?理結(jié)構(gòu)，?導(dǎo)致所有?者對(duì)經(jīng)營(yíng)?者不能實(shí)?施控制，?作為代表?公司股東?的控制主?體（董事?會(huì)）也就?形同虛設(shè)?。（三?）監(jiān)督機(jī)?制不健全?目前有?很多企業(yè)?監(jiān)督評(píng)審?主要依靠?內(nèi)審部門(mén)?來(lái)實(shí)現(xiàn)，?而有些企?業(yè)的內(nèi)審?部門(mén)隸屬?于財(cái)務(wù)部?門(mén)，與財(cái)?務(wù)部同屬?一人領(lǐng)導(dǎo)?，內(nèi)部審?計(jì)在形式?上缺乏應(yīng)?有的獨(dú)立?性。另外?，在內(nèi)審?的職能上?，很多企?業(yè)的內(nèi)部?審計(jì)工作?僅僅是審?核會(huì)計(jì)賬?目，而在?內(nèi)部稽查?、評(píng)價(jià)內(nèi)?部控制制?度是否完?善和企業(yè)?內(nèi)各組織?機(jī)構(gòu)執(zhí)行?指定職能?的效率等?方面，卻?未能充分?發(fā)揮應(yīng)有?的作用。?三、企?業(yè)內(nèi)部控?制制度的?基本框架?（一）?完善企業(yè)?的控制環(huán)?境任何?企業(yè)的控?制活動(dòng)都?存在于一?定的控制?環(huán)境之中?。控制環(huán)?境中的要?素很多，?有價(jià)值觀(guān)?、組織結(jié)?構(gòu)、控制?目標(biāo)、員?工能力、?激勵(lì)與誘?導(dǎo)機(jī)制、?管理哲學(xué)?與經(jīng)營(yíng)風(fēng)?格、規(guī)章?制度和人?事政策等?等。要改?善企業(yè)內(nèi)?部控制環(huán)?境，要做?好如下工?作：1?、加快現(xiàn)?代企業(yè)產(chǎn)?權(quán)制度改?革。真正?實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)?明晰、權(quán)?責(zé)清楚、?管理科學(xué)?、政企分?開(kāi)的現(xiàn)代?企業(yè)制度?，從產(chǎn)權(quán)?制度上保?證內(nèi)部控?制制度有?效建立。?2、要?有明確的?內(nèi)部控制?主體和控?制目標(biāo)。?控制主體?解決了由?誰(shuí)進(jìn)行內(nèi)?部控制的?問(wèn)題，而?控制目標(biāo)?則解決了?為什么要?進(jìn)行控制?的問(wèn)題。?科學(xué)的企?業(yè)組織結(jié)?構(gòu)在企業(yè)?內(nèi)部應(yīng)包?含四個(gè)層?次的經(jīng)濟(jì)?主體，相?應(yīng)地，企?業(yè)內(nèi)部也?有四種控?制主體，?即股東、?經(jīng)營(yíng)者、?管理者和?普通員工?，他們有?各自的控?制目標(biāo)??押股東的?目標(biāo)是財(cái)?富最大化??鴉經(jīng)營(yíng)?者的目標(biāo)?是不斷增?加經(jīng)營(yíng)效?益;管理?者的目標(biāo)?是完成責(zé)?任目標(biāo)、?獲得業(yè)務(wù)?運(yùn)行的真?實(shí)報(bào)告;?普通員工?的目標(biāo)是?遵從企業(yè)?的內(nèi)部規(guī)?章制度，?不斷提高?企業(yè)的生?產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效?率。3?、要有先?進(jìn)的管理?控制方法?和高素質(zhì)?的管理人?才。管理?控制方法?作為管理?當(dāng)局對(duì)其?他人的授?權(quán)使用情?況直接控?制和整個(gè)?公司活動(dòng)?實(shí)行監(jiān)督?的一種方?法，包括?很多內(nèi)容?，如制定?企業(yè)各項(xiàng)?管理制度?、編制各?項(xiàng)計(jì)劃、?業(yè)績(jī)與計(jì)?劃考評(píng)、?調(diào)查與糾?正偏離期?望值的差?異等，實(shí)?施先進(jìn)管?理控制方?法，還需?輔以積極?的人事政?策，要能?培養(yǎng)和引?進(jìn)一批具?有高素質(zhì)?、掌握先?進(jìn)管理方?法的人才?隊(duì)伍來(lái)改?善企業(yè)的?經(jīng)營(yíng)管理?觀(guān)念、方?式和風(fēng)格?，培養(yǎng)全?體員工良?好的道德?觀(guān)、價(jià)值?觀(guān)和全員?控制意識(shí)?，從而形?成一個(gè)特?定的企業(yè)?文化氛圍?。（二?）設(shè)立有?效的控制?活動(dòng)1?、針對(duì)人?員的控制?。（1?）職責(zé)分?離。職責(zé)?分離是現(xiàn)?代企業(yè)內(nèi)?部控制的?基本要求?，對(duì)于企?業(yè)的一切?交易或事?項(xiàng)都應(yīng)嚴(yán)?格按照不?相容職務(wù)?相分離的?原則，科?學(xué)地劃分?各職責(zé)權(quán)?限，形成?相互制衡?機(jī)制。?（2）工?作流程。?明確每個(gè)?崗位的職?責(zé)，使每?一個(gè)人的?工作能自?動(dòng)地相互?檢查另一?個(gè)人或更?多人的工?作，從而?達(dá)到相互?牽制的目?的。為了?實(shí)現(xiàn)這一?目標(biāo)，可?以采用對(duì)?每一個(gè)崗?位設(shè)計(jì)工?作流程圖?的辦法，?在工作流?程圖中明?確規(guī)定每?個(gè)人應(yīng)該?做什么、?如何做、?何時(shí)做以?及正確進(jìn)?行工作的?結(jié)果等。?工作流程?圖設(shè)計(jì)的?目的應(yīng)達(dá)?到使管理?的過(guò)程標(biāo)?準(zhǔn)化，也?就是說(shuō)，?要能夠做?到讓不同?的人按照?工作流程?圖去做同?樣的工作?，得到的?工作結(jié)果?將是相同?的。（?3）票據(jù)?與記錄控?制。實(shí)行?票據(jù)保管?、收款與?會(huì)計(jì)記錄?人員的崗?位分離;?對(duì)所有票?據(jù)進(jìn)行預(yù)?先編號(hào)，?所有作廢?的票據(jù)都?要妥善保?存，對(duì)已?經(jīng)使用的?票據(jù)由會(huì)?計(jì)人員進(jìn)?行定期消?號(hào)，并及?時(shí)與票據(jù)?保管人員?進(jìn)行核對(duì)?，以防止?交易漏記?或重復(fù)記?錄現(xiàn)象，?保證全部?收入、結(jié)?算款項(xiàng)等?能夠及時(shí)?準(zhǔn)確入賬?。（4?）資產(chǎn)接?觸與記錄?使用。資?產(chǎn)接觸與?記錄使用?主要是指?限制接近?資產(chǎn)和接?近重要記?錄，以保?證資產(chǎn)和?記錄的安?全。保護(hù)?資產(chǎn)和記?錄安全的?重要措施?是采用實(shí)?物和技術(shù)?防護(hù)措施?。在采取?電算化核?算的情況?下，每個(gè)?崗位只能?使用自己?設(shè)置的密?碼接觸由?自己負(fù)責(zé)?的數(shù)據(jù)，?復(fù)核崗位?只能進(jìn)行?數(shù)據(jù)查詢(xún)?和復(fù)核，?而不能具?備修改已?經(jīng)形成數(shù)?據(jù)記錄的?權(quán)限。?（5）績(jī)?效考評(píng)。?為了實(shí)現(xiàn)?既定的工?作目標(biāo)，?應(yīng)實(shí)施有?效的激勵(lì)?、獎(jiǎng)懲機(jī)?制，激勵(lì)?全體員工?參與企業(yè)?管理和控?制的主觀(guān)?能動(dòng)性。?各部門(mén)通?過(guò)定期舉?行績(jī)效考?評(píng)會(huì)議，?作為對(duì)其?工作目標(biāo)?完成情況?的事后控?制，不僅?可以總結(jié)?一定時(shí)期?的工作成?果，同時(shí)?也是發(fā)現(xiàn)?問(wèn)題、改?進(jìn)工作的?過(guò)程。通?過(guò)績(jī)效考?評(píng)，配合?一些必要?的獎(jiǎng)懲措?施，將部?門(mén)的工作?目標(biāo)與個(gè)?人工作目?標(biāo)緊密地?聯(lián)系在一?起，部門(mén)?的工作目?標(biāo)也將通?過(guò)個(gè)人工?作目標(biāo)的?實(shí)現(xiàn)而實(shí)?現(xiàn)。2?、針對(duì)信?息系統(tǒng)的?控制活動(dòng)?。在信息?系統(tǒng)的日?常使用中?，信息系?統(tǒng)產(chǎn)生的?舞弊現(xiàn)象?比手工操?作更具隱?蔽性，因?而對(duì)信息?系統(tǒng)的控?制也十分?重要，具?體應(yīng)通過(guò)?采取權(quán)限?控制、數(shù)?據(jù)錄入輸?出控制、?手工憑證?的控制等?方式，各?個(gè)崗位應(yīng)?通過(guò)設(shè)置?密碼口令?來(lái)防止別?人越權(quán)使?用自己的?權(quán)限，沒(méi)?有權(quán)限的?人絕不允?許對(duì)數(shù)據(jù)?進(jìn)行查閱?或修改。?（三）?加強(qiáng)企業(yè)?內(nèi)部牽制?制度內(nèi)?部牽制是?指對(duì)具體?業(yè)務(wù)進(jìn)行?分工時(shí)，?不能由一?個(gè)部門(mén)或?一個(gè)人完?成一項(xiàng)業(yè)?務(wù)的全過(guò)?程，而必?須由其他?部門(mén)或人?員參與，?并且與之?銜接的部?門(mén)能自動(dòng)?地對(duì)前面?已完成工?作進(jìn)行正?確性檢查?。它由適?當(dāng)授權(quán)、?不相容工?作的責(zé)任?分工、憑?證和記錄?、接近控?制、獨(dú)立?檢查等環(huán)?節(jié)組成。?這種制約?包括上下?級(jí)之間的?互相制約?、相關(guān)部?門(mén)之間的?相互制約?。如會(huì)計(jì)?信息收集?、歸類(lèi)過(guò)?程中，除?了制單外?，必須有?復(fù)核并由?財(cái)會(huì)主管?審批;又?如現(xiàn)金流?轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)中?，現(xiàn)金收?支的審批?、收入和?支出、印?鑒的保管?、記賬等?業(yè)務(wù)應(yīng)分?工管理，?互相牽制?。在內(nèi)?部牽制中?，必須采?取工作輪?換制，這?樣才能更?好地達(dá)到?牽制的效?果。工作?輪換制是?指根據(jù)不?同崗位在?管理系統(tǒng)?中的重要?程度，明?確規(guī)定并?嚴(yán)格控制?每一員工?在某一崗?位的履職?時(shí)間。對(duì)?關(guān)鍵崗位?應(yīng)頻繁輪?換，次要?的崗位可?少一些。?從輪換中?暴露出存?在的問(wèn)題?，揭示出?制度的缺?陷、管理?的缺陷。?（四）?加強(qiáng)企業(yè)?內(nèi)部稽核?制度和內(nèi)?部審計(jì)制?度切實(shí)?提高企業(yè)?對(duì)內(nèi)部稽?核和內(nèi)部?審計(jì)的認(rèn)?識(shí)，切實(shí)?加強(qiáng)考核?、監(jiān)督、?制約機(jī)制?，發(fā)揮企?業(yè)內(nèi)部審?計(jì)的作用?，將內(nèi)部?審計(jì)人員?從會(huì)計(jì)、?財(cái)務(wù)人員?中分離出?來(lái)，直接?對(duì)董事會(huì)?負(fù)責(zé)，這?樣才能真?正發(fā)揮內(nèi)?審人員的?作用，監(jiān)?督和保護(hù)?企業(yè)的資?產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)?安全，監(jiān)?督企業(yè)朝?著合理、?合法的良?性方面發(fā)?展。內(nèi)部?監(jiān)督評(píng)審?應(yīng)當(dāng)遵循?以下原則?。1、?在日常工?作中不斷?地監(jiān)督評(píng)?審內(nèi)控的?總體效果?。對(duì)主要?風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)?督評(píng)審應(yīng)?當(dāng)是公司?日常活動(dòng)?的一部分?。2、?對(duì)內(nèi)控系?統(tǒng)應(yīng)當(dāng)進(jìn)?行有效和?全面的內(nèi)?部審計(jì)。?內(nèi)審要獨(dú)?立進(jìn)行，?內(nèi)審人員?應(yīng)得到適?當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)?，并配備?稱(chēng)職和得?力的人員?。內(nèi)審作?為內(nèi)控系?統(tǒng)監(jiān)督評(píng)?審的一部?分，應(yīng)當(dāng)?向董事會(huì)?或其審計(jì)?委員會(huì)直?接報(bào)告工?作。3?、不論是?經(jīng)營(yíng)層還?是其他控?制人員，?發(fā)現(xiàn)內(nèi)控?缺陷都應(yīng)?及時(shí)地向?適當(dāng)?shù)墓?理層報(bào)告?，并使其?得到果斷?處理。要?樹(shù)立全員?控制意識(shí)?，幫助企?業(yè)更有效?地實(shí)現(xiàn)預(yù)?期控制目?標(biāo)，促進(jìn)?企業(yè)控制?環(huán)境的建?立，為改?進(jìn)內(nèi)控制?度提供建?設(shè)性建議?，實(shí)現(xiàn)預(yù)?期的內(nèi)控?目標(biāo)。?企業(yè)內(nèi)部?管理制度?（二）?團(tuán)隊(duì)管理?：實(shí)行?項(xiàng)目總負(fù)?責(zé)人負(fù)責(zé)?制，各職?能負(fù)責(zé)人?對(duì)總負(fù)責(zé)?人負(fù)責(zé)。?（職能部?包括組織?實(shí)踐部、?外聯(lián)部、?財(cái)務(wù)部、?后勤部）?團(tuán)隊(duì)制?度：1?、團(tuán)隊(duì)成?員均為自?愿加入項(xiàng)?目小組，?熱愛(ài)公益?事業(yè);?2、團(tuán)隊(duì)?成員應(yīng)以?積極、認(rèn)?真、負(fù)責(zé)?的態(tài)度完?成工作任?務(wù);3?、活動(dòng)期?間，團(tuán)隊(duì)?成員以團(tuán)?隊(duì)利益為?核心開(kāi)展?工作，統(tǒng)?一著裝，?統(tǒng)一就餐?，團(tuán)結(jié)協(xié)?作;4?、項(xiàng)目實(shí)?施期間，?團(tuán)隊(duì)成員?若不能參?加，需請(qǐng)?假，說(shuō)明?原因，并?且記錄備?案;5?、團(tuán)隊(duì)成?員對(duì)活動(dòng)?中涉及到?的個(gè)人隱?私信息負(fù)?有保密義?務(wù);6?、每日晚?間召開(kāi)例?會(huì)（總結(jié)?當(dāng)天活動(dòng)?，布置第?二天的工?作），團(tuán)?隊(duì)成員無(wú)?特殊原因?不得缺席?7、維?護(hù)團(tuán)隊(duì)和?合作單位?的名譽(yù)，?不得以團(tuán)?隊(duì)和合作?單位的名?義進(jìn)行任?何違法活?動(dòng)和商業(yè)?行為;?8、團(tuán)隊(duì)?內(nèi)部出現(xiàn)?重大分歧?，采取民?主決策，?三分之二?以上（含?三分之二?）票數(shù)的?決策有效?;若經(jīng)三?次表決，?仍為達(dá)到?要求票數(shù)?，請(qǐng)指導(dǎo)?老師裁決?;9、?遵守國(guó)家?法律法規(guī)?，遵守相?關(guān)合作單?位的規(guī)章?制度。?企業(yè)內(nèi)部?管理制度?（三）?____?職業(yè)餐飲?網(wǎng)：__?__年_?___月?____?日___?_數(shù)：5?89【收?藏】【?討論交流?】一、?目的為?了規(guī)范公?司餐廳管?理工作，?共同營(yíng)造?一個(gè)衛(wèi)生?、美觀(guān)、?優(yōu)雅有序?的用餐環(huán)?境，特制?定本管理?規(guī)定。?二、適用?范圍本?規(guī)定的適?用范圍為?公司全體?員工、餐?廳工作人?員。三?、管理部?門(mén)及職責(zé)?1、三?德公司綜?合部為餐?廳臨時(shí)兼?管部門(mén)，?負(fù)責(zé)餐廳?的日常管?理，保證?餐廳各項(xiàng)?的正常有?序進(jìn)行。?2、管?理內(nèi)容包?括。食品?價(jià)格的評(píng)?估及選擇?、餐廳衛(wèi)?生、飯菜?質(zhì)量、監(jiān)?督餐廳人?員、反饋?員工意見(jiàn)?，處理雙?方關(guān)系等?等。3?、負(fù)責(zé)對(duì)?餐廳的工?作人員工?作效率、?飯菜質(zhì)量?、工作態(tài)?度、減少?浪費(fèi)、降?低成本。?4、負(fù)?責(zé)餐廳安?全、衛(wèi)生?管理。?5、負(fù)責(zé)?餐廳接待?（招待）?管理。?6、負(fù)責(zé)?對(duì)餐廳的?費(fèi)用結(jié)算?管理。?四、餐廳?經(jīng)營(yíng)餐?廳為無(wú)利?潤(rùn)經(jīng)營(yíng)，?公司為餐?廳工作提?供必要的?硬件保證?。五、?餐廳管理?規(guī)定及要?求1、?上崗要求?①餐廳?工作人員?必須取得?《健康證?》持證上?崗。②?餐廳人員?必須要有?良好的衛(wèi)?生習(xí)慣，?敬業(yè)愛(ài)崗?精神。?③餐廳關(guān)?鍵崗位必?須要具有?專(zhuān)業(yè)技術(shù)?。2、?餐廳工作?人員的衛(wèi)?生要求；?①餐廳?工作人員?每半年進(jìn)?行一次體?檢，如不?符合條件?不允許上?崗，體檢?費(fèi)用自行?承擔(dān)，體?檢結(jié)果?報(bào)公司備?案。②?上崗工作?人員必須?穿戴整齊?、外表整?潔、美觀(guān)?；嚴(yán)禁拖?鞋、赤膊?、衣冠不?整等不文?明行為；?③上崗?的工作人?員嚴(yán)禁帶?手飾及任?何形式的?手部美容?、化妝存?在（殘留?）；嚴(yán)禁?留長(zhǎng)指甲?，同時(shí)保?證指甲的?健康和清?潔衛(wèi)生、?無(wú)深色甲?垢；④?嚴(yán)禁的手?部染恙（?灰指甲、?白癜風(fēng)、?凍傷龜裂?、發(fā)炎、?上藥包扎?的創(chuàng)傷等?）者上崗?；⑤每?天工作前?或飯前洗?手一次，?并注意手?指甲，不?用手指摳?鼻孔、牙?縫以及耳?朵，不得?大聲喧嘩?，不得面?對(duì)食品咳?嗽，打噴?嚏以及做?其它不衛(wèi)?生的動(dòng)作?。3、?餐廳工作?人員的工?作要求?①餐廳工?作人員在?提供服務(wù)?時(shí)應(yīng)在溫?和、文明?、禮貌，?同時(shí)也有?權(quán)對(duì)違規(guī)?的就餐員?工提出批?評(píng)建議，?但不得在?任何地方?以任何形?式因此和?員工爭(zhēng)執(zhí)?，如果有?爭(zhēng)議，應(yīng)?向主管領(lǐng)?導(dǎo)反映；?餐廳的員?工必須服?從公司統(tǒng)?一的管理?；餐廳?工作人員?應(yīng)遵守公?司相關(guān)的?規(guī)章制度?及上述規(guī)?定要求，?如有違反?將受到公?司處罰。?餐廳工作?人員要不?斷提高烹?飪技術(shù)，?保證飯菜?的色、香?、味、營(yíng)?養(yǎng)質(zhì)量等?。⑤每?餐準(zhǔn)時(shí)開(kāi)?飯。按時(shí)?上下班，?未經(jīng)同意?不得擅自?離開(kāi)工作?崗位。?⑥派發(fā)飯?菜時(shí)，對(duì)?員工要一?視同仁，?不準(zhǔn)打人?情菜。?⑦就餐客?人不走，?餐廳人員?必須要留?一名廚師?和一名服?務(wù)員，少?一不可，?發(fā)現(xiàn)者將?按制度進(jìn)?行處罰。?六、食?物的管理?規(guī)定1?、采購(gòu)要?求①由?專(zhuān)人按需?配合采購(gòu)?，專(zhuān)人驗(yàn)?收，對(duì)不?合格產(chǎn)品?嚴(yán)禁入庫(kù)?。②貨?比三家，?原則上做?到質(zhì)優(yōu)價(jià)?廉，根據(jù)?用量適當(dāng)?采購(gòu)，保?持新鮮。?③專(zhuān)人?每個(gè)工作?日對(duì)餐廳?采購(gòu)的食?物進(jìn)行檢?驗(yàn)并做記?錄，檢驗(yàn)?主要內(nèi)容?為食物的?新鮮度，?對(duì)于檢驗(yàn)?中發(fā)現(xiàn)不?符合的食?品，檢驗(yàn)?人員有權(quán)?報(bào)告公司?領(lǐng)導(dǎo)，并?有權(quán)現(xiàn)場(chǎng)?監(jiān)督其處?理過(guò)程。?④每月?采購(gòu)的食?品必須做?好詳細(xì)記?錄，并進(jìn)?行公布，?時(shí)刻接受?監(jiān)督，做?到日清月?結(jié)。⑤?大宗主副?食品采購(gòu)?要由公司?審計(jì)部統(tǒng)?一采購(gòu)，?每?jī)蓚€(gè)星?期進(jìn)行一?次，由審?計(jì)部、廚?師長(zhǎng)參加?。大宗采?購(gòu)既要注?重價(jià)格，?更要注重?質(zhì)量，應(yīng)?該選擇最?優(yōu)的廠(chǎng)家?。2、?食物衛(wèi)生?要求①?食物（食?品、副食?品、蔬菜?、水產(chǎn)品?、肉類(lèi)、?食用油、?調(diào)味品）?均要保證?新鮮衛(wèi)生?，符合食?物標(biāo)準(zhǔn)；?②食物?均在保質(zhì)?期內(nèi)使用?，嚴(yán)禁使?用過(guò)期食?物；3?、安全衛(wèi)?生規(guī)定?①持證上?崗，杜絕?傳染病源?。②餐?廳應(yīng)嚴(yán)格?執(zhí)行“三?不”，即?不購(gòu)買(mǎi)變?質(zhì)的食物?和含有農(nóng)?藥殘毒的?蔬菜；不?使用過(guò)期?偽劣的食?品和調(diào)味?品；不混?放或混切?生熟食物?。③采?購(gòu)蔬菜、?葷菜應(yīng)從?正規(guī)的菜?場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)。?蔬菜應(yīng)選?擇新鮮，?不準(zhǔn)購(gòu)買(mǎi)?病、死的?肉類(lèi)及制?品，禽類(lèi)?應(yīng)購(gòu)活體?。④分?菜、擇菜?應(yīng)盡量在?工作臺(tái)上?進(jìn)行，洗?菜要認(rèn)真?，確保將?菜清洗干?凈。⑤?調(diào)味品應(yīng)?定位密封?存放，防?止污染。?⑥午餐?剩余的飯?菜可以放?在冰箱或?冰柜內(nèi)，?在晚餐時(shí)?加熱食用?，但晚餐?剩余的飯?菜應(yīng)及時(shí)?處理，不?得留到第?二天食用?。4、?環(huán)境衛(wèi)生?規(guī)定①?每次就餐?完畢，餐?廳工作人?員應(yīng)立即?整理、清?洗餐具、?炊具、水?池，擦試?餐桌、餐?椅、灶臺(tái)?和工作臺(tái)?，打掃地?面殘?jiān)?②冰箱?、冰柜、?物品柜等?上面不得?擺放無(wú)關(guān)?雜物。必?須保持有?效并采取?除（驅(qū)）?蚊、蠅措?施，冰箱?、冰柜內(nèi)?的物品應(yīng)?隔離、分?區(qū)存放，?防止串味?，物品柜?應(yīng)經(jīng)常整?理保持清?潔，不得?放置與工?作無(wú)關(guān)的?私人物品?。③食?物殘?jiān)?垃圾等應(yīng)?每天清理?，保持周?圍環(huán)境衛(wèi)?生，防止?蚊蠅滋生?。④要?節(jié)約水電?燃料，堅(jiān)?持做到人?走水關(guān)、?燈關(guān)，不?隨意浪費(fèi)?。⑤下?班前謹(jǐn)記?切斷電源?、天然氣?閥門(mén)、關(guān)?好門(mén)窗，?做好事故?預(yù)防和防?盜工作。?七、各?崗位職責(zé)?1、餐?廳經(jīng)理?在公司主?管部門(mén)領(lǐng)?導(dǎo)下，全?面負(fù)責(zé)餐?廳的經(jīng)營(yíng)?與管理工?作，實(shí)行?經(jīng)理負(fù)責(zé)?制，餐廳?經(jīng)理為餐?廳食品衛(wèi)?生安全工?作及餐飲?工作責(zé)任?人，獨(dú)立?處理日常?事務(wù)，對(duì)?餐廳的各?項(xiàng)工作負(fù)?責(zé)。抓好?本餐廳的?伙食質(zhì)量?，增加花?色品種，?做好服務(wù)?工作，降?低成本，?勤儉節(jié)約?。經(jīng)常主?動(dòng)征求用?餐者意見(jiàn)?，及時(shí)改?進(jìn)餐廳工?作。嚴(yán)?格水電管?理、節(jié)約?能源，杜?絕長(zhǎng)明燈?，長(zhǎng)流水?。認(rèn)真?執(zhí)行公司?制訂的有?關(guān)餐廳管?理的規(guī)章?制度，以?身作則，?大膽管理?。對(duì)不服?從分配、?出勤不出?力、消極?怠工、服?務(wù)態(tài)度差?、經(jīng)勸導(dǎo)?仍不改正?者，可停?止其工作?并上報(bào)公?司處理。?⑥抓好服?務(wù)工作，?合理調(diào)配?餐廳人員?，避免因?人員安排?原因出現(xiàn)?的不順暢?現(xiàn)象。⑦?做好餐廳?就餐刷卡?工作，飯?菜酒水等?消費(fèi)品的?清點(diǎn)登記?和簽字工?作。⑧?做好主副?食品入庫(kù)?驗(yàn)收、核?對(duì)及出庫(kù)?手續(xù)工作?。⑨確?保庫(kù)存食?品不生蟲(chóng)?、不霉變?，防止腐?爛變質(zhì)。?⑩做好?庫(kù)管物品?計(jì)劃管理?，合理提?出采購(gòu)計(jì)?劃，最大?限度減少?庫(kù)存。??每周做?到日清周?結(jié)，按月?協(xié)同財(cái)務(wù)?做好盤(pán)點(diǎn)?工作。??庫(kù)存食?品及原材?料要分類(lèi)?存放，擺?放整齊，?標(biāo)記明顯?，建立原?材料進(jìn)出?帳簿，保?證帳實(shí)相?符。??協(xié)助其他?崗位做好?餐廳工作?，并完成?領(lǐng)導(dǎo)交辦?的其它任?務(wù)。2?、廚師長(zhǎng)?①?lài)?yán)格?執(zhí)行國(guó)家?食品衛(wèi)生?法和餐飲?行業(yè)管理?，防止食?物中毒，?對(duì)食品菜?品和面點(diǎn)?質(zhì)量負(fù)責(zé)?。②負(fù)?責(zé)制定一?周食譜，?并做好落?實(shí)。③?負(fù)責(zé)定時(shí)?、定點(diǎn)開(kāi)?飯，并保?證員工用?餐質(zhì)量。?④負(fù)責(zé)?制定并落?實(shí)炊事設(shè)?備的維護(hù)?管理。?⑤負(fù)責(zé)監(jiān)?督廚房?jī)?nèi)?環(huán)境衛(wèi)生?。⑥負(fù)?責(zé)監(jiān)督指?導(dǎo)炊事人?員安全操?作，防止?發(fā)生事故?。⑦樹(shù)?立節(jié)約意?識(shí)，合理?使用水電?氣，減少?成本開(kāi)支?。⑧不?斷提高炊?事技術(shù)水?平，不斷?提高炊事?標(biāo)準(zhǔn)，增?加菜品種?類(lèi)。⑨?合理支配?和督導(dǎo)廚?房?jī)?nèi)人員?的工作，?并具有監(jiān)?督權(quán)、懲?處權(quán)，任?免權(quán)。?⑩完成領(lǐng)?導(dǎo)交辦的?其它工作?任務(wù)。?4、服務(wù)?員①服?務(wù)員在餐?廳經(jīng)理的?領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)?展工作。?②置餐?廳和餐桌?，做好開(kāi)?餐前的準(zhǔn)?備工作。?③確保?所用餐具?、玻璃器?皿等清潔?、衛(wèi)生、?明亮、無(wú)?缺口。桌?布、餐巾?干凈、挺?括、無(wú)破?損、無(wú)污?跡。④?定期對(duì)餐?廳桌椅、?餐具等進(jìn)?行清毒。?⑤文明?服務(wù)，按?規(guī)定著裝?，保持良?好地精神?面貌。?⑥為客人?上菜、分?菜、斟酒?，收換餐?具，服務(wù)?客人就餐?。5、?面點(diǎn)師?①負(fù)責(zé)按?就餐人數(shù)?合理準(zhǔn)備?所需的各?種面點(diǎn)、?餡料、配?料及調(diào)味?品。②?嚴(yán)格按照?面點(diǎn)生產(chǎn)?工藝制作?早午餐、?零點(diǎn)、大?型聚餐等?所需的面?點(diǎn)并確保?其質(zhì)量。?③妥善?保存剩余?原料、半?成品、成?品。④?負(fù)責(zé)維護(hù)?、保養(yǎng)制?作面點(diǎn)所?需的設(shè)施?、設(shè)備。?⑤負(fù)責(zé)?指定區(qū)域?內(nèi)的衛(wèi)生?。⑥負(fù)?責(zé)監(jiān)督食?用油、面?粉等原材?料的質(zhì)量?。⑦積?極幫助廚?師配菜，?清洗餐具?。⑧變?換面點(diǎn)，?更換口味?，吸引各?職工前來(lái)?就餐。?餐廳每位?員工要對(duì)?自己所分?配的任務(wù)?各盡其責(zé)?，物盡其?用，在保?證干好本?職工作的?同時(shí)，積?極幫助比?較繁忙的?同事，哪?里忙哪里?上，要協(xié)?調(diào)一致，?團(tuán)結(jié)友愛(ài)?，服從安?排，共同?搞好餐廳?內(nèi)部各項(xiàng)?工作。?企業(yè)內(nèi)部?管理制度?（四）?一、會(huì)議?管理：晨?會(huì)：一天?的工作計(jì)?劃。夕會(huì)?：工作總?結(jié)，遇到?的問(wèn)題等?。注意事?項(xiàng)：報(bào)告?工作不允?許說(shuō)“車(chē)?轱轆”話(huà)?，電話(huà)必?須靜音或?震動(dòng)。如?有違反規(guī)?定，罰款?____?元。二?、公司形?象管理：?統(tǒng)一正裝?，佩戴胸?牌，辦公?環(huán)境整潔?，客人來(lái)?了，倒水?沏茶。領(lǐng)?導(dǎo)帶客人?到各部門(mén)?參觀(guān)，部?門(mén)負(fù)責(zé)人?帶領(lǐng)員工?全體起立?：張董好?。以上規(guī)?定違規(guī)者?罰款__?__元（?不穿工裝?罰款__?__元）?。三、?打/用印?管理：?1、為了?公司節(jié)約?總成本和?控制辦公?費(fèi)用總額?度的基礎(chǔ)?上，公司?內(nèi)___?_文件應(yīng)?采用“再?生紙”打?印。2?、公司所?有文件統(tǒng)?一發(fā)送到?財(cái)務(wù)部，?由田丹打?印。未經(jīng)?允許不可?以私自打?印，急迫?性經(jīng)由財(cái)?務(wù)根據(jù)其?緩急確定?先后秩序?。3、?本公司以?公司名義?對(duì)外之行?文由財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)蓋?印。公司?各部門(mén)申?請(qǐng)簽章及?總經(jīng)理、?董事長(zhǎng)職?章，應(yīng)提?出申請(qǐng)，?經(jīng)上級(jí)核?準(zhǔn)后交由?財(cái)務(wù)部，?由財(cái)務(wù)部?登記于登?記表。以?上規(guī)定，?如有一條?違規(guī)罰款?____?元。四?、易耗品?管理：?為了控制?辦公費(fèi)用?，辦公用?品的采購(gòu)?和領(lǐng)用實(shí)?行統(tǒng)一管?理，如各?部門(mén)有需?要，可到?財(cái)務(wù)處申?請(qǐng)，同意?后方可領(lǐng)?用。五?、入/辭?職管理：?員工經(jīng)過(guò)?____?天的無(wú)底?薪試用后?才可正式?入職（計(jì)?算底薪）?，入職時(shí)?需要到人?事部填寫(xiě)?《入職登?記表》，?后面需附?上：（_?___，?學(xué)歷證明?）復(fù)印件?，簡(jiǎn)歷右?上角貼一?張小二寸?照片。員?工辭職需?提前半個(gè)?月申請(qǐng)，?部門(mén)負(fù)責(zé)?人提前一?個(gè)月，以?便于人事?部及時(shí)填?補(bǔ)空缺招?聘人才。?辭退時(shí)按?制度辦理?辭職手續(xù)?，填寫(xiě)《?離職申請(qǐng)?表》，經(jīng)?有任免權(quán)?限的主管?批準(zhǔn)后由?行政管理?部門(mén)辦妥?移交手續(xù)?并填寫(xiě)《?移交接清?單》后方?可視為按?正常手續(xù)?辭職，行?政管理部?通知財(cái)務(wù)?部結(jié)算工?資。六?、考核管?理：清華?科技園公?司對(duì)部門(mén)?的考核，?主要內(nèi)容?如下：費(fèi)?用情況、?資金狀況?、業(yè)績(jī)完?成進(jìn)展情?況以及公?司運(yùn)作的?規(guī)章制度?的執(zhí)行情?況；對(duì)員?工的考核?主要為業(yè)?績(jī)、品德?、行為的?執(zhí)行情況?。對(duì)部門(mén)?和員工的?考核一般?周期為一?個(gè)月，獎(jiǎng)?金金額為?____?元。七?、執(zhí)行力?管理。領(lǐng)?導(dǎo)交代的?工作，授?予的時(shí)間?內(nèi)由于自?身原因沒(méi)?有完成，?罰款__?__元，?罰單當(dāng)日?立即交到?財(cái)務(wù)處。?八、食?堂管理：?公司為了?讓大家感?到溫馨，?特為員工?建立食堂?。為了不?占用工作?時(shí)間，食?堂必須1?2：00?準(zhǔn)時(shí)開(kāi)飯?，值班人?員應(yīng)做好?安排，盡?職盡責(zé)，?確保規(guī)定?上班時(shí)間?之前收拾?完食堂。?具體細(xì)則?詳見(jiàn)附頁(yè)?。九、?考勤管理?制度。如?有員工請(qǐng)?假必須到?人事部填?寫(xiě)請(qǐng)假單?，如有特?殊原因不?能填寫(xiě)事?后補(bǔ)上，?但是請(qǐng)假?必須讓人?事部知道?，不然以?無(wú)故曠工?處理。具?體細(xì)則詳?見(jiàn)附頁(yè)。?企業(yè)內(nèi)?部管理制?度（五）?為加強(qiáng)?財(cái)務(wù)管理?，根據(jù)國(guó)?家財(cái)務(wù)管?理制度及?企業(yè)會(huì)計(jì)?準(zhǔn)則等相?關(guān)規(guī)定，?結(jié)合公司?具體情況?，制定本?公司的財(cái)?務(wù)管理制?度。一?、財(cái)務(wù)管?理工作必?須在加強(qiáng)?宏觀(guān)控制?和微觀(guān)搞?活的基礎(chǔ)?上，嚴(yán)格?執(zhí)行財(cái)經(jīng)?紀(jì)律，以?提高經(jīng)濟(jì)?效益、壯?大企業(yè)經(jīng)?濟(jì)實(shí)力為?宗旨，財(cái)?務(wù)管理工?作要貫徹?“勤儉辦?企業(yè)”的?方針，勤?儉節(jié)約、?精打細(xì)算?、在企業(yè)?經(jīng)營(yíng)中制?止鋪張浪?費(fèi)和一切?不必要的?開(kāi)支，降?低消耗，?增加積累?。二、?公司財(cái)務(wù)?部經(jīng)理協(xié)?助總經(jīng)理?管理好財(cái)?務(wù)會(huì)計(jì)工?作。三?、出納員?不得兼管?、會(huì)計(jì)檔?案保管和?債權(quán)債務(wù)?帳目的登?記工作。?四、財(cái)?會(huì)人員都?要認(rèn)真執(zhí)?行崗位責(zé)?任制，各?司其職，?互相配合?，如實(shí)反?映和嚴(yán)格?監(jiān)督各項(xiàng)?經(jīng)濟(jì)活動(dòng)?。記帳、?算帳、報(bào)?帳必須做?到手續(xù)完?備、內(nèi)容?真實(shí)、數(shù)?字準(zhǔn)確、?帳目清楚?、日清月?結(jié)、近期?報(bào)帳。?五、財(cái)務(wù)?人員在辦?理會(huì)計(jì)事?務(wù)中，必?須堅(jiān)持原?則，照章?辦事。對(duì)?于違反財(cái)?經(jīng)紀(jì)律和?財(cái)務(wù)制度?的事項(xiàng)，?必須拒絕?付款、拒?絕報(bào)銷(xiāo)或?拒絕執(zhí)行?，并及時(shí)?向總經(jīng)理?報(bào)告。?六、財(cái)會(huì)?人員力求?穩(wěn)定，不?隨便調(diào)動(dòng)?。財(cái)務(wù)人?員調(diào)動(dòng)工?作或因故?離職，必?須與接替?人員辦理?交接手續(xù)?，沒(méi)有辦?清交接手?續(xù)的，不?得離職，?亦不得中?斷會(huì)計(jì)工?作。移交?交接包括?移交人經(jīng)?管的會(huì)計(jì)?憑證、報(bào)?表、帳目?、款項(xiàng)、?公章、實(shí)?物及未了?事項(xiàng)等。?移交交接?必須由行?政人事部?及財(cái)務(wù)部?監(jiān)交。?七、公司?嚴(yán)格執(zhí)行?《___?_會(huì)計(jì)法?》、《會(huì)?計(jì)人員職?權(quán)條例》?、《會(huì)計(jì)?人員工作?規(guī)則》等?法律法規(guī)?關(guān)于會(huì)計(jì)?核算一般?原則、會(huì)?計(jì)憑證和?帳簿、內(nèi)?部審計(jì)和?財(cái)產(chǎn)清查?、成本核?算等事項(xiàng)?的規(guī)定。?八、記?帳方法采?用借貸記?帳法。記?帳原則采?用權(quán)責(zé)發(fā)?生制，以?人民幣為?記1帳?本位幣。?九、一?切會(huì)計(jì)憑?證、帳簿?、報(bào)表中?各種文字?記錄用中?文記載，?數(shù)目字用?____?伯?dāng)?shù)字記?載。記載?、書(shū)寫(xiě)必?須使用鋼?筆，不得?用鉛筆及?圓珠筆書(shū)?寫(xiě)。十?、公司以?單價(jià)__?__元以?上、使用?年限一年?以上的資?產(chǎn)為固定?資產(chǎn)，分?為五大類(lèi)?：1、?房屋及其?他建筑物?;2、?機(jī)器設(shè)備?;3、?電子設(shè)備?（如微機(jī)?、復(fù)印機(jī)?、傳真機(jī)?等）;?4、運(yùn)輸?工具;?5、單位?價(jià)值超過(guò)?____?元以上的?其他設(shè)備?。十一?、各類(lèi)固?定資產(chǎn)折?舊年限為?：1、?房屋及建?筑物__?__年;?2、機(jī)?器設(shè)備_?___年?;3、?電子設(shè)備?、運(yùn)輸工?具_(dá)__?_年;?4、其他?設(shè)備__?__年。?固定資?產(chǎn)以不計(jì)?留殘值提?取折舊。?固定資產(chǎn)?提完折舊?后仍可繼?續(xù)使用的?，不再計(jì)?提折舊;?提前報(bào)廢?的固定資?產(chǎn)要補(bǔ)提?足折舊。?十二、?購(gòu)入的固?定資產(chǎn)，?以進(jìn)價(jià)加?運(yùn)輸、裝?卸、包裝?、保險(xiǎn)等?費(fèi)用作為?原則。需?____?的固定資?產(chǎn)，還應(yīng)?包括__?__費(fèi)用?。作為投?資的固定?資產(chǎn)應(yīng)以?投資協(xié)議?約定的價(jià)?格為原價(jià)?。十三?、固定資?產(chǎn)必須由?財(cái)務(wù)部合?同辦公室?每年盤(pán)點(diǎn)?一次，對(duì)?盤(pán)盈、盤(pán)?虧、報(bào)廢?及固定資?產(chǎn)的計(jì)價(jià)?，必須嚴(yán)?格___?_，按規(guī)?定經(jīng)批準(zhǔn)?后，于年?度決算時(shí)?處理完畢?。1、?盤(pán)盈的固?定資產(chǎn)，?以重置完?全價(jià)值作?為原價(jià)，?按新舊的?程度估算?累計(jì)折舊?入帳，原?價(jià)累計(jì)折?舊后的差?額轉(zhuǎn)入公?積金。?2、盤(pán)虧?的固定資?產(chǎn)，應(yīng)沖?減原價(jià)和?累計(jì)折舊?。3、?報(bào)廢的固?定資產(chǎn)的?變價(jià)收入?（減除清?理費(fèi)用后?的凈額）?與固定資?產(chǎn)凈值的?差額，其?收益轉(zhuǎn)入?公積金，?其損失作?營(yíng)業(yè)外支?出處理。?4、公?司對(duì)固定?資產(chǎn)的購(gòu)?入、出售?、清理、?報(bào)___?_要辦理?會(huì)計(jì)手續(xù)?，并設(shè)置?固定資產(chǎn)?明細(xì)帳進(jìn)?行核算。?十四、?財(cái)務(wù)部要?加強(qiáng)對(duì)資?產(chǎn)、資金?、現(xiàn)金及?費(fèi)用開(kāi)支?的管理，?防止損失?，杜絕浪?費(fèi)，良好?運(yùn)用，提?高效益。?十五、?銀行帳戶(hù)?必須遵守?銀行的規(guī)?定開(kāi)設(shè)和?使用。銀?行帳戶(hù)只?供本單位?經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)?收支結(jié)算?使用，嚴(yán)?禁借帳戶(hù)?供外單位?或個(gè)人使?用，嚴(yán)禁?為外單位?或個(gè)人代?收代支、?轉(zhuǎn)帳__?__。?十六、銀?行帳戶(hù)的?帳號(hào)必須?保密，非?因業(yè)務(wù)需?要不準(zhǔn)外?泄。十?七、銀行?帳戶(hù)印鑒?的使用實(shí)?行分管并?用制，即?財(cái)務(wù)章由?出納保管?，法人代?表和會(huì)計(jì)?私章由會(huì)?計(jì)保管，?不準(zhǔn)由一?人統(tǒng)一保?管使用。?印鑒保管?人臨時(shí)出?差由公司?按規(guī)定人?員代管。?十八、?銀行帳戶(hù)?往來(lái)應(yīng)逐?筆登記入?帳，不準(zhǔn)?多筆匯總?高收，也?不準(zhǔn)以收?抵支記帳?。按月與?銀行對(duì)帳?單核對(duì)，?未達(dá)收支?，應(yīng)作出?調(diào)節(jié)逐筆?調(diào)節(jié)平衡?。十九?、根據(jù)已?獲批準(zhǔn)簽?訂的合同?付款，不?得改變支?付方式和?用途;非?經(jīng)收款單?位書(shū)面正?式委托并?經(jīng)總經(jīng)理?同意不能?改變轉(zhuǎn)款?單位名稱(chēng)?。二?十、庫(kù)存?現(xiàn)金不得?超過(guò)限額?，不得以?白條抵作?現(xiàn)金。現(xiàn)?金收支做?到日清月?結(jié)，確保?庫(kù)存現(xiàn)金?的帳面余?款與實(shí)際?庫(kù)存額相?符，銀行?存款余款?與銀行對(duì)?帳單相符?，現(xiàn)金、?銀行日記?帳數(shù)額分?別與現(xiàn)金?、銀行存?款總帳數(shù)?額相符?二十一、?因公出差?、經(jīng)總經(jīng)?理批準(zhǔn)借?支公款，?應(yīng)在回單?位后七天?內(nèi)交清，?不得拖欠?。非因公?事并經(jīng)總?經(jīng)理批準(zhǔn)?，任何人?不得借支?公款。?二十二、?嚴(yán)格現(xiàn)金?收支管理?，除一般?零星日常?支出外，?其余投資?、工程支?出都必須?通過(guò)銀行?辦理轉(zhuǎn)帳?結(jié)算，不?得直接兌?付現(xiàn)金。?二十三?、領(lǐng)用空?白支票必?須注明限?額、日期?、用途及?使用期限?、并報(bào)總?經(jīng)理報(bào)批?。所有空?白支票及?作廢支票?均必須存?放保險(xiǎn)柜?內(nèi)，嚴(yán)禁?空白支票?在使用前?先蓋上印?章。二?十四、正?常的辦公?費(fèi)用開(kāi)支?，必須有?正式__?__，印?章齊全，?經(jīng)手人、?部門(mén)負(fù)責(zé)?人簽名，?經(jīng)總經(jīng)理?批準(zhǔn)后方?可報(bào)銷(xiāo)付?款。二?十五、未?經(jīng)董事會(huì)?和總經(jīng)理?批準(zhǔn)，嚴(yán)?禁為外單?位（含合?資、合作?企業(yè)）或?個(gè)人擔(dān)保?貸款。?二十六、?嚴(yán)格資金?使用審批?手續(xù)。會(huì)?計(jì)人員對(duì)?一切審批?手續(xù)不完?備的資金?使用事項(xiàng)?，都有權(quán)?且必須拒?絕辦理。?否則按違?章論處并?對(duì)該資金?的損失負(fù)?連帶賠償?責(zé)任。?其他事項(xiàng)?二十七?、按照上?級(jí)主管部?門(mén)的要求?，及時(shí)報(bào)?送財(cái)務(wù)會(huì)?計(jì)報(bào)表和?其它財(cái)務(wù)?資料。?二十八、?積極參與?建設(shè)資金?的籌措工?作，通過(guò)?籌集資金?的活動(dòng)，?盡量使資?金結(jié)構(gòu)趨?于合理，?以期達(dá)到?最優(yōu)化。?二十九?、配合公?司業(yè)務(wù)部?門(mén)對(duì)項(xiàng)目?工程的竣?工、財(cái)務(wù)?決算進(jìn)行?監(jiān)督管理?。三十?、自覺(jué)接?受上級(jí)主?管、財(cái)政?、稅務(wù)等?部門(mén)的檢?查指導(dǎo)，?并按其要?求不斷完?善制度、?改進(jìn)工作?。企業(yè)?內(nèi)部管理?制度（六?）公司?管理規(guī)章?制度第?一章員工?守則一?、遵守公?德第一?條公司員?工必須遵?紀(jì)守法、?做維護(hù)社?會(huì)公德的?模范，公?司絕對(duì)不?允許違背?公德、?違___?_律的現(xiàn)?象存在。?二、愛(ài)?崗敬業(yè)?第二條愛(ài)?崗敬業(yè)。?熱愛(ài)自己?的工作，?勤奮努力?，不斷提?高工作效?率和工作?質(zhì)量。?第三條盡?職盡責(zé)：?要求員工?必須做到?三負(fù)責(zé)，?即對(duì)社會(huì)?負(fù)責(zé)，對(duì)?公司負(fù)責(zé)?，對(duì)自?己負(fù)責(zé)。?全力以赴?地完成工?作任務(wù)和?履行職能?，對(duì)自己?的失誤承?擔(dān)責(zé)任。?第四條?服從領(lǐng)導(dǎo)?：?jiǎn)T工必?須服從領(lǐng)?導(dǎo)安排，?與領(lǐng)導(dǎo)保?持一致把?工作做好?，不與?領(lǐng)導(dǎo)背道?行事。?第五條逐?級(jí)上報(bào)：?員工有事?應(yīng)向所屬?直接領(lǐng)導(dǎo)?匯報(bào)，除?直接領(lǐng)導(dǎo)?有重大失?誤或特?別情形下?，不得越?級(jí)匯報(bào)。?三、團(tuán)?結(jié)協(xié)作?第六條緊?密團(tuán)結(jié)，?精誠(chéng)合作?，工作中?相互協(xié)調(diào)?，相互支?持，建立?起融洽的?人際關(guān)?系。第?七條嚴(yán)以?律己寬以?待人，相?互關(guān)心，?相互尊敬?，開(kāi)展批?評(píng)與自我?批評(píng)。?第八條?不搞小團(tuán)?體、小_?___，?倡導(dǎo)同事?間密切和?諧的關(guān)系?。第九?條不撥弄?是非，無(wú)?中生有，?挑撥離間?，說(shuō)不利?于團(tuán)結(jié)的?話(huà)。第?十條保持?積極的生?活態(tài)度和?工作態(tài)度?，以積極?包容的心?態(tài)對(duì)待公?司管理中?的問(wèn)題?，主動(dòng)提?出改進(jìn)性?的建議和?意見(jiàn)，以?成熟的方?法解決問(wèn)?題。四?、遵守紀(jì)?律第十?一條下級(jí)?服從上級(jí)?是公司管?理的基本?原則，員?工應(yīng)自覺(jué)?服從領(lǐng)導(dǎo)?的安排和?工作調(diào)?動(dòng)，不得?公開(kāi)頂撞?領(lǐng)導(dǎo)，不?得無(wú)故拒?絕、拖延?、敷衍或?擅自終止?領(lǐng)導(dǎo)安?排的工作?。第十?二條遵守?公司制定?的作息時(shí)?間，不遲?到，不早?退，上下?班要打考?勤卡。?第十三條?公司員工?必須嚴(yán)格?遵守工作?紀(jì)律，上?班下班時(shí)?間不擅離?職守，不?串崗及?私自外出?、不聊天?、聽(tīng)音樂(lè)?、吃零食?、嬉鬧、?大聲喧嘩?。未經(jīng)他?人允許，?不得翻?閱他人文?件、資料?，動(dòng)用他?人物品。?第十四?條工作時(shí)?間要專(zhuān)心?工作、精?神振作、?緊張有序?，不用辦?公電話(huà)打?私人電?話(huà)、上班?期間不在?公司崗位?接待親友?、不辦理?個(gè)人私事?，不在禁?煙區(qū)吸煙?，不閱?讀與工作?無(wú)關(guān)的雜?志書(shū)刊和?不做其他?與工作無(wú)?關(guān)的事。?五、誠(chéng)?實(shí)自律?第十五條?遵守職業(yè)?道德，不?____?，自覺(jué)抵?制社會(huì)上?的不正之?風(fēng)。第?十六條不?得利用職?務(wù)和工作?之便向他?人索取錢(qián)?財(cái)和為個(gè)?人親友謀?私利。?第十七條?不得挪用?公司財(cái)物?，更不得?利用職務(wù)?之便將公?司財(cái)務(wù)占?為己有或?轉(zhuǎn)送他?人。第?十八條對(duì)?于其他有?業(yè)務(wù)往來(lái)?的公司和?個(gè)人贈(zèng)送?給公司或?個(gè)人的禮?品、財(cái)物?，必須?上交到公?司辦公室?、財(cái)務(wù)部?。六、?安全保密?第十九?條要隨時(shí)?隨地地注?意防火安?全，發(fā)現(xiàn)?不安全隱?患要及時(shí)?報(bào)告處理?。每個(gè)?員工都要?熟知防火?設(shè)施的位?置和使用?方法。?第二十條?注意公司?現(xiàn)金和貴?重物品、?財(cái)物的安?全存放，?辦公室無(wú)?人時(shí)要隨?手關(guān)門(mén)?。第二?十一條嚴(yán)?格執(zhí)行公?司的保密?制度，嚴(yán)?守公司_?___。?七、儀?表大方?第二十二?條員工必?須儀表端?莊、整潔?。一、?頭發(fā)。職?員頭發(fā)要?經(jīng)常清洗?，保持清?潔，男職?員不留長(zhǎng)?發(fā)。二?、指甲。?應(yīng)經(jīng)常注?意修剪指?甲。三?、胡子。?不留胡須?，保持面?部清潔。?四、口?腔。保持?清潔，上?班前不能?喝酒或吃?有異味食?品。五?、女職員?化妝應(yīng)給?人清潔健?康的印象?，不能濃?妝艷抹，?不宜用香?味濃烈的?香水。?第二十三?條工作場(chǎng)?所的服裝?應(yīng)清潔、?方便，不?追求修飾?。八、?言行文明?第二十?四條在公?司內(nèi)職業(yè)?應(yīng)保持優(yōu)?雅的姿勢(shì)?和動(dòng)作。?一、站?姿：會(huì)見(jiàn)?客戶(hù)站立?場(chǎng)合，或?在領(lǐng)導(dǎo)、?上級(jí)面前?，不得把?手交叉抱?在胸前?。二、?坐姿。坐?下后，應(yīng)?盡量端正?，把雙腿?平行放好?，不得傲?慢地把腿?向前或向?后伸，或?俯視前方?。三、?公司內(nèi)與?同事相遇?時(shí)應(yīng)點(diǎn)頭?行禮表示?致意，以?職務(wù)稱(chēng)呼?上司。?四、握手?時(shí)用普通?站姿，并?目視對(duì)方?的眼睛，?脊背要挺?直，不彎?腰低頭，?要大方熱?情，不卑?不亢。?五、出入?房間的禮?貌：進(jìn)入?房間，要?先輕輕敲?門(mén)，聽(tīng)到?應(yīng)答再進(jìn)?。進(jìn)入后?，回手關(guān)?門(mén)，不能?大力、粗?暴。進(jìn)入?房間后，?如對(duì)方正?在講話(huà)，?要稍等靜?候，不要?中途插話(huà)?，如必須?要打斷說(shuō)?話(huà)，也要?看準(zhǔn)機(jī)會(huì)?，而且要?說(shuō)：“對(duì)?不起，打?斷一下您?們的談話(huà)?”。六?、遞交文?件。如遞?文件等，?要把正面?、文字對(duì)?著對(duì)方的?方向遞上?去，如是?筆、小刀?、剪刀等?，要把尖?銳的一面?對(duì)著自己?，使對(duì)方?容易接。?七、走?通道、走?廊時(shí)要放?慢腳步。?無(wú)論是在?自己公司?還是訪(fǎng)問(wèn)?的公司，?在通道和?走廊里不?能一邊走?，一邊大?聲說(shuō)話(huà)更?不能唱歌?或吹口哨?等。遇到?上司或顧?客、客戶(hù)?要禮讓?zhuān)?不得搶行?。第二?十五條待?人禮貌。?一、有?顧客來(lái)，?馬上起身?接待，并?讓坐，接?待時(shí)要主?動(dòng)、熱情?、大方、?微笑服務(wù)?。二、?名片應(yīng)先?遞給齡長(zhǎng)?或上級(jí)，?把自己的?名片遞出?時(shí)，應(yīng)把?文字向著?對(duì)方，雙?手拿出，?一邊遞交?，一邊清?楚的說(shuō)出?自己的名?字。三?、接受對(duì)?方的名片?時(shí)，應(yīng)雙?手去接，?拿到手后?，要馬上?看，準(zhǔn)確?記住對(duì)方?姓名后，?將名片收?起。第?二十六條?電話(huà)接聽(tīng)?處理一?、辦公人?員和接待?人員接聽(tīng)?電話(huà)時(shí)必?須禮貌用?語(yǔ)，應(yīng)有?較強(qiáng)的隨?機(jī)應(yīng)變能?力。二?、重要電?話(huà)接聽(tīng)?wèi)?yīng)?做好電話(huà)?記錄工作?，將電話(huà)?接聽(tīng)內(nèi)容?并及時(shí)傳?達(dá)、回復(fù)?。三、?語(yǔ)言要求?。規(guī)范禮?貌、簡(jiǎn)潔?耐心。?四、電話(huà)?接聽(tīng)時(shí)要?說(shuō)：“您?好+單位?名稱(chēng)”；?電話(huà)結(jié)束?時(shí)要說(shuō)：?“再見(jiàn)”?。五、?對(duì)方打錯(cuò)?電話(huà)時(shí)，?不要說(shuō)：?“打錯(cuò)了?”就馬上?掛電話(huà)，?而應(yīng)禮貌?的說(shuō)：“?我想你撥?錯(cuò)號(hào)碼了?”。六?、接聽(tīng)電?話(huà)要及時(shí)?，一般電?話(huà)響鈴不?得超過(guò)3?聲。七?、為防止?電話(huà)長(zhǎng)時(shí)?間占線(xiàn)，?接聽(tīng)電話(huà)?一般不宜?超過(guò)__?__分鐘?（特殊情?況可以適?當(dāng)延長(zhǎng)）?。八、?不允許用?辦公電話(huà)?打私人電?話(huà)，接聽(tīng)?私人電話(huà)?不得超過(guò)?____?分鐘。?九、美化?環(huán)境第?二十七條?養(yǎng)成講衛(wèi)?生的美德?，不隨地?吐痰、丟?紙屑、果?皮、煙頭?及雜物，?不亂涂亂?畫(huà)，如在?辦公室區(qū)?域發(fā)現(xiàn)紙?屑、雜物?等應(yīng)隨手?拾起來(lái)。?第二十?八條創(chuàng)造?優(yōu)美的辦?公環(huán)境，?不得損壞?公司配置?的各種器?具、設(shè)施?，不得隨?意亂堆亂?掛各種物?品，不得?隨便帶人?進(jìn)入辦公?現(xiàn)場(chǎng)。?第二十九?條保持辦?公環(huán)境的?肅靜，不?要在辦公?區(qū)域內(nèi)大?聲暄嘩、?聊天或隨?意制作噪?音，接打?手機(jī)、電?話(huà)盡量保?持輕聲輕?語(yǔ)，不影?響他人。?第三十?條保持清?潔衛(wèi)生，?及時(shí)清理?辦公用品?。企業(yè)?內(nèi)部管理?制度（七?）企業(yè)?內(nèi)部管理?規(guī)章制度?第一章?總則第?____?條為規(guī)范?中小企業(yè)?和職工的?行為，維?護(hù)企業(yè)和?職工雙方?的合法權(quán)?益，根據(jù)?勞動(dòng)法及?其配套法?規(guī)、規(guī)章?的規(guī)定，?結(jié)合企業(yè)?的實(shí)際情?況，制定?本規(guī)章制?度。第?____?條本規(guī)章?制度適用?于企業(yè)和?全體職工?，職工包?括管理人?員、技術(shù)?人員和普?通職工；?包括試用?工和正式?工；對(duì)特?殊職位的?職工另有?規(guī)定的從?其規(guī)定。?第__?__條職?工享有取?得勞動(dòng)報(bào)?酬、休息?休假、獲?得勞動(dòng)安?全衛(wèi)生保?護(hù)，享受?社會(huì)保險(xiǎn)?和福利等?勞動(dòng)權(quán)利?，同時(shí)應(yīng)?當(dāng)履行完?成勞動(dòng)任?務(wù)、遵守?企業(yè)規(guī)章?制度和職?業(yè)道德等?勞動(dòng)義務(wù)?。第_?___條?企業(yè)負(fù)有?支付職工?勞動(dòng)報(bào)酬?、為職工?提供勞動(dòng)?和生活條?件、保護(hù)?職工合法?勞動(dòng)權(quán)益?等義務(wù)，?同時(shí)享有?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)?決策權(quán)、?勞動(dòng)用工?和人事管?理權(quán)、工?資獎(jiǎng)金分?配權(quán)、依?法制定規(guī)?章制度權(quán)?等權(quán)利。?第二章?企業(yè)勞動(dòng)?用工制度?第一節(jié)?職工招用?與培訓(xùn)教?育第_?___條?職工應(yīng)聘?企業(yè)職位?時(shí)，一般?應(yīng)當(dāng)年滿(mǎn)?____?周歲（必?須年滿(mǎn)_?___周?歲），并?持有居民?____?等合法證?件。第?____?條職工應(yīng)?聘企業(yè)職?位時(shí)，必?須是與其?他用人單?位合法解?除或終止?了勞動(dòng)關(guān)?系，必須?如實(shí)正確?填寫(xiě)《應(yīng)?聘人員登?記表》，?不得填寫(xiě)?任何虛假?內(nèi)容。?第___?_條職工?應(yīng)聘時(shí)提?供的居民?____?、職業(yè)介?紹信、職?業(yè)資格證?書(shū)、學(xué)歷?證、失業(yè)?證或解除?和終止合?同證明等?證件必須?是本人的?真實(shí)證件?，不得借?用或偽造?證件欺騙?企業(yè)。?企業(yè)錄用?職工不收?取押金，?不要求擔(dān)?保、不扣?留居民_?___、?暫住證、?畢業(yè)證書(shū)?、職業(yè)資?格證書(shū)等?證件。?第___?_條企業(yè)?加強(qiáng)職工?的培訓(xùn)和?教育，根?據(jù)職工素?質(zhì)和崗位?要求，實(shí)?行職前培?訓(xùn)、職業(yè)?教育或在?崗深造培?訓(xùn)教育，?培養(yǎng)職工?的職業(yè)自?豪感和職?業(yè)道德意?識(shí)。第?____?條企業(yè)提?供專(zhuān)項(xiàng)培?訓(xùn)經(jīng)費(fèi)選?送職工專(zhuān)?業(yè)技術(shù)脫?產(chǎn)培訓(xùn)涉?及有關(guān)事?項(xiàng)，由勞?動(dòng)合同或?培訓(xùn)協(xié)議?另行約定?。第二?節(jié)勞動(dòng)合?同管理?第___?_條企業(yè)?招用職工?實(shí)行勞動(dòng)?合同制度?，自職工?錄用之日?起___?_日內(nèi)簽?訂勞動(dòng)合?同，勞動(dòng)?合同由雙?方各執(zhí)一?份，報(bào)勞?動(dòng)部門(mén)備?案一份。?第__?__條勞?動(dòng)合同必?須經(jīng)職工?本人、企?業(yè)法定代?表人（或?法定代表?人書(shū)面授?權(quán)的人）?簽字，并?加蓋企業(yè)?公章方能?生效。?第___?_條勞動(dòng)?關(guān)系自用?工之日起?建立，勞?動(dòng)合同自?雙方簽字?蓋章時(shí)成?立并生效?。第_?___條?企業(yè)對(duì)新?錄用的職?工實(shí)行試?用期制度?，根據(jù)勞?動(dòng)合同期?限的長(zhǎng)短?，設(shè)定試?用期：合?同期限不?滿(mǎn)___?_個(gè)月的?，不設(shè)定?試用期；?合同期限?滿(mǎn)___?_個(gè)月不?滿(mǎn)___?_年的，?試用期_?___個(gè)?月；合同?期限滿(mǎn)_?___年?不滿(mǎn)__?__年的?，試用期?____?個(gè)月；合?同期限滿(mǎn)?____?年以上的?，試用期?不超過(guò)_?___個(gè)?月。試用?期包括在?勞動(dòng)合同?期限中。?第__?__條企?業(yè)與職工?協(xié)商一致?，可以訂?立無(wú)固定?期限勞動(dòng)?合同。有?下列情形?之一，職?工提出或?者同意續(xù)?訂、訂立?勞動(dòng)合同?的，除職?工提出訂?立固定期?限勞動(dòng)合?同外，?企業(yè)與職?工一律訂?立無(wú)固定?期限勞動(dòng)?合同：?（1）職?工在企業(yè)?連續(xù)工作?滿(mǎn)十年的?；（2?）連續(xù)訂?立二次固?定期限勞?動(dòng)合同，?且職工沒(méi)?有《勞動(dòng)?合同法》?第三十九?條和第四?十條第一?項(xiàng)、第二?項(xiàng)規(guī)定的?情形，續(xù)?訂勞動(dòng)合?同的。?第___?_條企業(yè)?與職工協(xié)?商一致可?以解除勞?動(dòng)合同，?由企業(yè)提?出解除勞?動(dòng)合同的?，依法支?付職工經(jīng)?濟(jì)補(bǔ)償金?；由職工?提出解除?勞動(dòng)合同?的，不支?付職工經(jīng)?濟(jì)補(bǔ)償金?。雙方?協(xié)商一致?可以變更?勞動(dòng)合同?的內(nèi)容，?包括變更?合同期限?、工作崗?位、勞動(dòng)?報(bào)酬等。?第__?__條職?工有下列?情形之一?的，企業(yè)?可以解除?勞動(dòng)合同?：（1?）在試用?期內(nèi)被證?明不符合?錄用條件?的；（?2）提供?與錄用相?關(guān)的虛假?的證書(shū)或?者勞動(dòng)關(guān)?系狀況證?明的；?（3）嚴(yán)?重違反企?業(yè)依法制?定并公示?的工作制?度的；?（4）嚴(yán)?重失職，?營(yíng)私舞弊?，對(duì)企業(yè)?利益造成?重大損害?的；（?5）勞動(dòng)?者同時(shí)與?其他用人?單位建立?勞動(dòng)關(guān)系?，對(duì)完成?本單位的?工作任務(wù)?造成嚴(yán)重?影響，或?者經(jīng)用人?單位提出?，拒不改?正的；?（6）被?依法追究?刑事責(zé)任?或者勞動(dòng)?教養(yǎng)的；?（7）?法律、法?規(guī)、規(guī)章?規(guī)定的其?他情形。?企業(yè)依?本條規(guī)定?解除勞動(dòng)?合同，不?支付職工?經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?金。第?____?條有下列?情形之一?，企業(yè)提?前___?_天書(shū)面?通知職工?本人，可?以解除勞?動(dòng)合同：?（1）?職工患病?或非因工?負(fù)傷，醫(yī)?療期滿(mǎn)后?，不能從?事原工作?，也不能?從事企業(yè)?另行安排?的適當(dāng)工?作的；?（2）職?工不能勝?任工作，?經(jīng)過(guò)培訓(xùn)?或調(diào)整工?作崗位，?仍不能勝?任工作的?；（3?）勞動(dòng)合?同訂立時(shí)?所依據(jù)的?客觀(guān)情況?發(fā)生重大?變化，致?使原勞動(dòng)?合同無(wú)法?履行，經(jīng)?協(xié)商就變?更勞動(dòng)合?同內(nèi)容不?能達(dá)成協(xié)?議的。?企業(yè)依本?條規(guī)定解?除勞動(dòng)合?同，依法?支付職工?經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?金。第?____?條有下列?情形之一?，需要裁?減人員_?___人?以上或者?裁減不足?____?人但占企?業(yè)職工總?數(shù)___?_％以上?的，企業(yè)?提前__?__日向?工會(huì)或者?全體職工?說(shuō)明情況?，聽(tīng)取工?會(huì)或者職?工的意見(jiàn)?后，裁減?人員方案?經(jīng)向勞動(dòng)?行政部門(mén)?報(bào)告，可?以裁減人?員：（?1）依照?企業(yè)破產(chǎn)?法規(guī)定進(jìn)?行重整的?；（2?）生產(chǎn)經(jīng)?營(yíng)發(fā)生嚴(yán)?重困難的?；（3?）企業(yè)轉(zhuǎn)?產(chǎn)、重大?技術(shù)革新?或者經(jīng)營(yíng)?方式調(diào)整?，經(jīng)變更?勞動(dòng)合同?后，仍需?裁減人員?的；（?4）其他?因勞動(dòng)合?同訂立時(shí)?所依據(jù)的?客觀(guān)經(jīng)濟(jì)?情況發(fā)生?重大變化?，致使勞?動(dòng)合同無(wú)?法履行的?。裁減?人員時(shí)優(yōu)?先留用下?列人員：?（1）?與本單位?訂立較長(zhǎng)?期限的固?定期限勞?動(dòng)合同的?；（2?）與本單?位訂立無(wú)?固定期限?勞動(dòng)合同?的；（?3）家庭?無(wú)其他就?業(yè)人員，?有需要扶?養(yǎng)的老人?或者未成?年人的。?企業(yè)依?本條規(guī)定?解除勞動(dòng)?合同，依?法支付職?工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)?償金。?第___?_條職工?有下列情?形之一，?企業(yè)不得?依據(jù)本規(guī)?定第__?__條、?第___?_條的規(guī)?定解除勞?動(dòng)合同；?勞動(dòng)合同?期滿(mǎn)，勞?動(dòng)合同應(yīng)?當(dāng)續(xù)延至?相應(yīng)的情?形消失時(shí)?終止：?（1）從?事接觸職?業(yè)病危害?作業(yè)的勞?動(dòng)者未進(jìn)?行離崗前?職業(yè)健康?檢查，或?者疑似職?業(yè)病病人?在診斷或?者醫(yī)學(xué)觀(guān)?察期間的?；（1?）患職業(yè)?病或因工?負(fù)傷被確?認(rèn)完全喪?失或部分?喪失勞動(dòng)?能力的；?（2）?患病或非?因工負(fù)傷?，在規(guī)定?的醫(yī)療期?內(nèi)的；?（3）女?職工在符?合計(jì)劃生?育規(guī)定的?孕期、產(chǎn)?期、哺乳?期內(nèi)的；?（4）?在本企業(yè)?連續(xù)工作?滿(mǎn)十五年?，且距法?定退休年?齡不足五?年的；?（5）法?律、法規(guī)?、規(guī)章規(guī)?定的其他?情形。?第___?_條企業(yè)?有下列情?形之一的?，職工可?以隨時(shí)通?知解除勞?動(dòng)合同：?（1）?未按照勞?動(dòng)合同約?定提供勞?動(dòng)保護(hù)或?者勞動(dòng)條?件的；?（2）未?及時(shí)足額?支付勞動(dòng)?報(bào)酬的；?（3）?未依法為?職工繳納?社會(huì)保險(xiǎn)?費(fèi)的；?（4）企?業(yè)的規(guī)章?制度違_?___律?、法規(guī)的?規(guī)定，損?害勞動(dòng)者?權(quán)益的；?（5）?因《勞動(dòng)?合同法》?第二十六?條第一款?規(guī)定的情?形致使勞?動(dòng)合同無(wú)?效的；?（6）法?律、行政?法規(guī)規(guī)定?勞動(dòng)者可?以解除勞?動(dòng)合同的?其他情形?。企業(yè)?以___?_、威脅?或者非法?限制人身?自由的手?段強(qiáng)迫職?工勞動(dòng)的?，或者企?業(yè)違章指?揮、強(qiáng)令?冒險(xiǎn)作業(yè)?危及勞動(dòng)?者人身安?全的，職?工可以立?即解除勞?動(dòng)合同，?不需事先?告知企業(yè)?。職工?依本條規(guī)?定解除勞?動(dòng)合同，?企業(yè)應(yīng)依?法支付職?工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)?償金。?第___?_條職工?提前__?__日以?書(shū)面形式?通知企業(yè)?，可以解?除勞動(dòng)合?同。職工?在試用期?內(nèi)提前_?___日?通知企業(yè)?，可以解?除勞動(dòng)合?同。知?悉企業(yè)商?業(yè)___?_的職工?，勞動(dòng)合?同或保密?協(xié)議對(duì)提?前通知期?另有約定?的從其約?定。職?工依本條?規(guī)定解除?勞動(dòng)合同?，企業(yè)不?支付職工?經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?金。第?____?條職工有?下列情形?之一的，?勞動(dòng)合同?終止：?（1）勞?動(dòng)合同期?滿(mǎn)的；?（2）職?工開(kāi)始依?法享受基?本養(yǎng)老保?險(xiǎn)待遇的?；（3?）職工死?亡，或者?被人民法?院宣告死?亡或者宣?告失蹤的?；（4?）企業(yè)被?依法宣告?破產(chǎn)的；?（5）?企業(yè)被吊?銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)?照、責(zé)令?關(guān)閉、撤?銷(xiāo)或者企?業(yè)決定提?前解散的?；（6?）法律、?行政法規(guī)?規(guī)定的其?他情形。?其中除?企業(yè)維持?或者提高?勞動(dòng)合同?約定條件?續(xù)訂勞動(dòng)?合同，職?工不同意?續(xù)訂的情?形外，終?止固定期?限勞動(dòng)合?同的；企?業(yè)被依法?宣告破產(chǎn)?的；企業(yè)?被吊銷(xiāo)營(yíng)?業(yè)執(zhí)照、?責(zé)令關(guān)閉?、撤銷(xiāo)或?者企業(yè)決?定提前解?散的；企?業(yè)應(yīng)依法?支付經(jīng)濟(jì)?補(bǔ)償金。?第__?__條企?業(yè)違反規(guī)?定解除或?者終止勞?動(dòng)合同的?，應(yīng)當(dāng)依?照《勞動(dòng)?合同法》?第四十七?條規(guī)定的?經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?標(biāo)準(zhǔn)的二?倍向職工?支付賠償?金。第?____?條職工違?反規(guī)定解?除勞動(dòng)合?同，對(duì)企?業(yè)造成損?失的，職?工應(yīng)賠償?企業(yè)下列?損失：?1、甲方?為其支付?的培訓(xùn)費(fèi)?和招收錄?用費(fèi)；?2.對(duì)生?產(chǎn)，經(jīng)營(yíng)?和工作造?成的直接?經(jīng)濟(jì)損失?；3.?本合同約?定的其他?賠償費(fèi)用?。企業(yè)?與職工雙?方對(duì)職工?賠償計(jì)算?有異議，?可按職工?勞動(dòng)合同?未履行的?期限，每?滿(mǎn)未履行?____?年賠償_?___個(gè)?月工資；?不滿(mǎn)__?__年滿(mǎn)?____?個(gè)月賠償?____?個(gè)月工資?；不滿(mǎn)未?履行__?__個(gè)月?賠償半個(gè)?月工資。?第__?__條企?業(yè)應(yīng)當(dāng)在?解除或者?終止勞動(dòng)?合同時(shí)出?具解除或?者終止勞?動(dòng)合同的?證明，?并在__?__日內(nèi)?為職工辦?理檔案和?社會(huì)保險(xiǎn)?關(guān)系轉(zhuǎn)移?手續(xù)。?職工應(yīng)當(dāng)?按照雙方?約定，辦?理工作交?接。企業(yè)?依照有關(guān)?規(guī)定向職?工支付經(jīng)?濟(jì)補(bǔ)償?shù)?，在辦結(jié)?工作交接?時(shí)支付。?第__?__條經(jīng)?濟(jì)補(bǔ)償按?職工在本?單位工作?的年限，?每滿(mǎn)__?__年支?付___?_個(gè)月工?資的標(biāo)準(zhǔn)?向職工支?付。__?__個(gè)月?以上不滿(mǎn)?____?年的，按?____?年計(jì)算；?不滿(mǎn)__?__個(gè)月?的，向職?工支付半?個(gè)月工資?的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)?償。第?三節(jié)工作?時(shí)間與休?息休假?第___?_條企業(yè)?實(shí)行__?__小時(shí)?工作制，?對(duì)特殊崗?位的職工?實(shí)行不定?時(shí)或綜合?計(jì)時(shí)工作?制。第?____?條職工每?天正常上?班時(shí)間為?：上午?8：00?--11?：30，?下午1：?00--?5：00?第__?__條企?業(yè)根據(jù)生?產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需?要，經(jīng)與?職工協(xié)商?可以依法?延長(zhǎng)日工?作時(shí)間，?但按國(guó)家?規(guī)定執(zhí)行?。第_?___條?其他休息?休假按國(guó)?家規(guī)定執(zhí)?行。第?四節(jié)工資?福利第?____?條職工基?本工資不?低于最低?工資標(biāo)準(zhǔn)??；?工資是職?工完成法?定工作時(shí)?間應(yīng)享有?的工資報(bào)?酬。第?____?條企業(yè)實(shí)?行計(jì)時(shí)工?資和計(jì)件?工資，此?外包括加?班工資、?獎(jiǎng)金、津?貼和補(bǔ)貼?。計(jì)時(shí)工?資和計(jì)件?工資以勞?動(dòng)合同約?定或單價(jià)?協(xié)議書(shū)為?準(zhǔn)。其?中計(jì)件工?資單價(jià)的?計(jì)算公式?：式中?。g是計(jì)?件單價(jià)；?ga是_?___規(guī)?定的最低?工資標(biāo)準(zhǔn)?；gb是?當(dāng)?shù)仄髽I(yè)?平均工資?；2和1?68是常?數(shù)，2代?表最低工?資和社會(huì)?平均工資?的中間值?，168?是月法定?工作時(shí)間?（以小時(shí)?為單位）?；t是以?小時(shí)為單?位的勞動(dòng)?定額，即?工時(shí)定額?。第_?___條?安排職工?加班的，?企業(yè)按國(guó)?家有關(guān)規(guī)?定支付加?班工資。?休息日?安排職工?加班，企?業(yè)可以安?排職工補(bǔ)?休而不支?付加班工?資。第?____?條企業(yè)以?現(xiàn)金形式?發(fā)放工資?或委托銀?行代發(fā)工?資，企業(yè)?在支付工?資時(shí)向職?工提供其?本人的工?資清單（?一式二份?），職工?領(lǐng)取工資?時(shí)應(yīng)在工?資清單上?簽名。?第___?_條企業(yè)?以貨幣形?式按月足?額支付職?工工資；?本月工資?于次月_?___日?前支付；?依法解除?或終止勞?動(dòng)合同時(shí)?，在解除?或終止勞?動(dòng)合同后?____?日內(nèi)一次?性付清職?工工資。?第__?__條非?員工原因?造成停工?、停產(chǎn)、?歇業(yè)，時(shí)?間在一個(gè)?工資支付?周期內(nèi)的?，企業(yè)按?照國(guó)家規(guī)?定或者勞?動(dòng)合同約?定的工資?標(biāo)準(zhǔn)支付?工資；停?工、停產(chǎn)?、歇業(yè)時(shí)?間超過(guò)一?個(gè)工資支?付周期，?員工沒(méi)有?提供正常?勞動(dòng)的，?企業(yè)按照?不低于最?低生活費(fèi)?標(biāo)準(zhǔn)支付?工資；員?工提供了?正常勞動(dòng)?的，企業(yè)?按照不低?于最低工?資標(biāo)準(zhǔn)支?付工資。?第__?__條因?職工原因?給企業(yè)造?成經(jīng)濟(jì)損?失的，企?業(yè)可以要?求職工賠?償或依企?業(yè)規(guī)章制?度對(duì)職工?罰款的，?可從職工?當(dāng)月工資?中扣除。?罰款和?賠償可以?同時(shí)執(zhí)行?，但每月?扣除的不?超過(guò)職工?基本工資?的___?_%，扣?除后余額?工資不低?于最低工?資標(biāo)準(zhǔn)。?第__?__條有?下列情況?之一，企?業(yè)可以代?扣或減發(fā)?職工工資?而不屬于?克扣工?資：（?1）代扣?代繳職工?個(gè)人負(fù)擔(dān)?的社會(huì)保?險(xiǎn)費(fèi)；?（2）扣?除依法賠?償給企業(yè)?的費(fèi)用；?（3）?扣除職工?違規(guī)違紀(jì)?受到企業(yè)?處罰的罰?款；（?4）法律?、法規(guī)、?規(guī)章規(guī)定?可以扣除?的工資或?費(fèi)用。?第___?_條企業(yè)?建立正常?的工資調(diào)?整機(jī)制，?逐步改善?和提高職?工各項(xiàng)福?利待遇，?改善職工?食宿條件?和工作條?件。第?五節(jié)社會(huì)?保險(xiǎn)第?____?條企業(yè)按?政府規(guī)定?為職工辦?理養(yǎng)老保?險(xiǎn)、醫(yī)療?保險(xiǎn)、失?業(yè)保險(xiǎn)、?工傷保險(xiǎn)?、生育保?險(xiǎn)等各項(xiàng)?社會(huì)保險(xiǎn)?。繳納?各項(xiàng)社會(huì)?保險(xiǎn)費(fèi)依?法由企業(yè)?和個(gè)人分?別承擔(dān)。?第三章?職工勞動(dòng)?紀(jì)律制度?第一節(jié)?勞動(dòng)紀(jì)律?與職工守?則第_?___條?職工必須?遵守如下?考勤和辭?職制度：?（1）?按時(shí)上班?、下班，?不得遲到?、早退；?（2）?必須自己?打卡，不?得委托他?人打卡或?代替他人?打卡；?（3）因?公外出、?漏打、錯(cuò)?打等特殊?原因未能?打卡的，?必須由本?部門(mén)經(jīng)理?或主管簽?卡方能有?效；（?4）有事?、有病必?須向部門(mén)?經(jīng)理或主?管請(qǐng)假，?不得無(wú)故?曠工；?（5）請(qǐng)?假必須事?先填寫(xiě)《?請(qǐng)假單》?，并附上?相關(guān)證明?（病假應(yīng)?有醫(yī)生證?明），在?不得已的?情況下，?應(yīng)提早電?話(huà)、電報(bào)?或委托他?人請(qǐng)假，?上班后及?早補(bǔ)辦請(qǐng)?假手續(xù)；?（6）?一次遲到?或早退_?___分?鐘以上的?，應(yīng)辦理?請(qǐng)假手續(xù)?，否則以?曠工論處?；（7?）未履行?請(qǐng)假、續(xù)?假、補(bǔ)假?手續(xù)而擅?不到崗者?，均以曠?工論處；?（8）?職工因故?辭職，應(yīng)?提前一個(gè)?月向部門(mén)?經(jīng)理或主?管提交《?辭職通知?書(shū)》；?（9）職?工辭職由?部門(mén)經(jīng)理?或主管批?準(zhǔn)，辭職?獲準(zhǔn)后，?憑《離職?通知書(shū)》?辦理移交?手續(xù)。?第___?_條職工?必須遵守?如下工作?守則和職?業(yè)道德：?（1）?進(jìn)入或逗?留廠(chǎng)區(qū)，?必須按規(guī)?定佩戴廠(chǎng)?牌和穿著?工作服；?（2）?敬業(yè)樂(lè)業(yè)?，勤奮工?作，服從?企業(yè)合法?合理的正?常調(diào)動(dòng)和?工作安排?；（3?）嚴(yán)格遵?守企業(yè)的?各項(xiàng)規(guī)章?制度、安?全生產(chǎn)操?作規(guī)程和?崗位責(zé)任?制；（?4）工作?期間，忠?于職守，?不消極怠?工，不干?私活，不?串崗，不?吃零食，?不打鬧嬉?戲等，盡?職盡責(zé)做?好本職工?作；（?5）平時(shí)?養(yǎng)成良好?、健康的?衛(wèi)生習(xí)慣?，不隨地?吐痰，不?亂丟煙頭?雜物，保?持企業(yè)環(huán)?境衛(wèi)生清?潔；（?6）愛(ài)護(hù)?公物，小?心使用企?業(yè)機(jī)器設(shè)?備、工具?、物料，?不得盜竊?、___?_或故意?損壞企業(yè)?財(cái)物；?（7）提?倡增收節(jié)?支，開(kāi)源?節(jié)流，節(jié)?約用水、?用電、用?氣，嚴(yán)禁?浪費(fèi)公物?和公物私?用；（?8）搞好?企業(yè)內(nèi)部?人際關(guān)系?，團(tuán)結(jié)友?愛(ài)，不得?無(wú)理取鬧?、打架斗?毆、造謠?生事；?（9）關(guān)?心企業(yè)，?維護(hù)企業(yè)?形象，敢?于同有損?企業(yè)形象?和利益的?行為作斗?爭(zhēng)。（?10）上?班時(shí)間一?到即刻開(kāi)?始工作，?下班之后?無(wú)特別事?務(wù)不得逗?留；企?業(yè)內(nèi)部管?理制度（?八）（?四）一?、內(nèi)部控?制概述?內(nèi)部控制?是指為了?保證企業(yè)?業(yè)務(wù)活動(dòng)?的有效進(jìn)?行，保護(hù)?資產(chǎn)的安?全和完整?，防止、?發(fā)現(xiàn)、糾?正錯(cuò)誤與?舞弊，保?證會(huì)計(jì)資?料的真實(shí)?、合法、?完整而制?定和實(shí)施?的政策與?程序。內(nèi)?部控制的?目標(biāo)包括?：（1?）保護(hù)企?業(yè)資產(chǎn)的?安全、完?整及對(duì)其?的有效使?用;（?2）保證?會(huì)計(jì)信息?及其他各?種管理信?息的可靠?和及時(shí)提?供;（?3）保證?企業(yè)制定?的各項(xiàng)管?理方針、?制度和措?施的貫徹?執(zhí)行;?（4）盡?量壓縮、?控制成本?、費(fèi)用，?減少不必?要的成本?、費(fèi)用，?以求企業(yè)?達(dá)到更大?的盈利目?標(biāo);（?5）預(yù)防?和控制且?盡早盡快?查明各種?錯(cuò)誤和弊?端，及時(shí)?、準(zhǔn)確地?制定和采?取糾正措?施;（?6）保證?企業(yè)各項(xiàng)?生產(chǎn)和經(jīng)?營(yíng)活動(dòng)有?序有效地?進(jìn)行。?內(nèi)部控制?是現(xiàn)代企?業(yè)管理的?重要手段?。完善企?業(yè)內(nèi)部控?制制度，?保證會(huì)計(jì)?信息質(zhì)量?，對(duì)于完?善公司治?理結(jié)構(gòu)和?信息披露?制度，保?護(hù)投資者?合法權(quán)益?，保證資?本市場(chǎng)有?效運(yùn)行，?均有著非?常重要的?意義。?二、現(xiàn)行?企業(yè)內(nèi)部?控制中存?在的主要?問(wèn)題（?一）對(duì)內(nèi)?部控制認(rèn)?識(shí)不足?目前一些?企業(yè)特別?是某些國(guó)?有企業(yè)對(duì)?內(nèi)部控制?的認(rèn)識(shí)存?在兩種傾?向值得注?意：一是?一部分人?習(xí)慣于甚?至滿(mǎn)足于?傳統(tǒng)的經(jīng)?營(yíng)管理方?式，認(rèn)為?只要能夠?規(guī)范化操?作就行了?，不必考?慮是否先?進(jìn);二是?雖然意識(shí)?到改革的?必要性，?但是容易?片面強(qiáng)調(diào)?改革__?__結(jié)構(gòu)?的重要性?，忽視了?控制方式?的跟進(jìn)和?強(qiáng)化;這?就使企業(yè)?的改革同?微觀(guān)治理?機(jī)制相脫?離。（?二）產(chǎn)權(quán)?關(guān)系不明?在我國(guó)?現(xiàn)階段，?公司的法?____?理結(jié)構(gòu)不?夠完善，?甚至是有?形無(wú)實(shí)，?尤其體現(xiàn)?在董事會(huì)?這一重要?機(jī)構(gòu)沒(méi)有?發(fā)揮應(yīng)有?的職能。?有不少?lài)?guó)?有企業(yè)在?改革過(guò)程?中，一味?地放權(quán)讓?利，致使?原廠(chǎng)長(zhǎng)負(fù)?責(zé)制的領(lǐng)?導(dǎo)班子現(xiàn)?在既是經(jīng)?理層又進(jìn)?入董事會(huì)?，董事會(huì)?成員和經(jīng)?理成員高?度重疊，?致使國(guó)有?企業(yè)產(chǎn)權(quán)?主體缺位?、權(quán)責(zé)不?清，內(nèi)部?控制的受?益主體模?糊。這種?責(zé)權(quán)不分?的公司治?理結(jié)構(gòu)，?導(dǎo)致所有?者對(duì)經(jīng)營(yíng)?者不能實(shí)?施控制，?作為代表?公司股東?的控制主?體（董事?會(huì)）也就?形同虛設(shè)?。（三?）監(jiān)督機(jī)?制不健全?目前有?很多企業(yè)?監(jiān)督評(píng)審?主要依靠?內(nèi)審部門(mén)?來(lái)實(shí)現(xiàn)，?而有些企?業(yè)的內(nèi)審?部門(mén)隸屬?于財(cái)務(wù)部?門(mén)，與財(cái)?務(wù)部同屬?一人領(lǐng)導(dǎo)?，內(nèi)部審?計(jì)在形式?上缺乏應(yīng)?有的獨(dú)立?性。另外?，在內(nèi)審?的職能上?，很多企?業(yè)的內(nèi)部?審計(jì)工作?僅僅是審?核會(huì)計(jì)賬?目，而在?內(nèi)部稽查?、評(píng)價(jià)內(nèi)?部控制制?度是否完?善和企業(yè)?內(nèi)各__?__機(jī)構(gòu)?執(zhí)行指定?職能的效?率等方面?，卻未能?充分發(fā)揮?應(yīng)有的作?用。三?、企業(yè)內(nèi)?部控制制?度的基本?框架（?一）完善?企業(yè)的控?制環(huán)境?任何企業(yè)?的控制活?動(dòng)都存在?于一定的?控制環(huán)境?之中?？?制環(huán)境中?的要素很?多，有價(jià)?值觀(guān)、_?___結(jié)?構(gòu)、控制?目標(biāo)、員?工能力、?激勵(lì)與誘?導(dǎo)機(jī)制、?管理哲學(xué)?與經(jīng)營(yíng)風(fēng)?格、規(guī)章?制度和人?事政策等?等。要改?善企業(yè)內(nèi)?部控制環(huán)?境，要做?好如下工?作：1?、加快現(xiàn)?代企業(yè)產(chǎn)?權(quán)制度改?革。真正?實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)?明晰、權(quán)?責(zé)清楚、?管理科學(xué)?、政企分?開(kāi)的現(xiàn)代?企業(yè)制度?，從產(chǎn)權(quán)?制度上保?證內(nèi)部控?制制度有?效建立。?2、要?有明確的?內(nèi)部控制?主體和控?制目標(biāo)。?控制主體?解決了由?誰(shuí)進(jìn)行內(nèi)?部控制的?問(wèn)題，而?控制目標(biāo)?則解決了?____?要進(jìn)行控?制的問(wèn)題??？茖W(xué)的?企業(yè)__?__結(jié)構(gòu)?在企