公司備用金管理制度范文（六篇）

第17頁共17頁公司備用?金管理制?度范文?為了加強?公司對有?關(guān)部門及?各項目部?備用金的?管理，規(guī)?范借款行?為，提高?資金利用?效率，夯?實成本費?用核算，?減少資金?損失，特?制定本制?度。一?、本制度?適用于公?司各部門?及所有項?目部。?二、備用?金范圍?1、采購?員零星采?購備用金?；2、?個人因公?出差零星?開支備用?；3、?經(jīng)常性的?零星開支?備用金；?4、項?目兼任財?務(wù)人員備?用金；?5、其他?備用金。?三、實?行備用金?制度有利?于各部門?工作人員?積極靈活?地開展業(yè)?務(wù)，從而?提高工作?效率，但?必須做到?專款專用?，不得挪?用、轉(zhuǎn)借?他人或用?于其他用?途，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)，將?嚴肅處理?。四、?備用金借?款和報銷?手續(xù)程序?1、工?作人員需?臨時借用?備用金時?，先到財?務(wù)部索取?“借款單?”，財務(wù)?人員根據(jù)?實際需要?向借款人?發(fā)放“借?款單”，?一式兩聯(lián)?，借款人?按規(guī)定的?格式內(nèi)容?填寫借款?單，并按?流程辦理?簽字手續(xù)?。財務(wù)人?員審核簽?字后的“?借款單”?各項內(nèi)容?是否正確?和完整，?經(jīng)審核無?誤后才能?辦理付款?手續(xù)。?2、借款?人員完成?業(yè)務(wù)后應?在三日內(nèi)?到財務(wù)部?索取“報?銷單”，?填寫好“?報銷單”?的各項規(guī)?定內(nèi)容，?并經(jīng)主管?領(lǐng)導審批?后，再將?“報銷單?”返回財?務(wù)部，財?務(wù)人員根?據(jù)財務(wù)制?度規(guī)定認?真審核無?誤后，辦?理報銷手?續(xù)。3?、借款人?辦理報銷?手續(xù)時，?財務(wù)人員?應查閱“?備用金”?臺賬，查?____?銷人員原?借款金額?，對報銷?的超支款?項應及時?付現(xiàn)退還?本人，對?報銷后低?于備用金?金額款項?的，應讓?其退回余?額以結(jié)清?原借款單?所借賬款?。4、?因業(yè)務(wù)原?因長期借?用備用金?的人員可?由財務(wù)部?根據(jù)實際?情況核定?，撥出一?筆固定數(shù)?額的現(xiàn)金?并規(guī)定使?用范圍；?使用部門?必須設(shè)立?專人經(jīng)管?定額備用?金，備用?金經(jīng)管人?員必須妥?善保存支?付備用金?的收據(jù)、?____?以及各種?報銷憑證?，并設(shè)備?用金登記?簿，記錄?各種零星?支出。（?____?ie__?__ie?bang?..__?__ie?____?ieba?ng.）?經(jīng)管人員?必須按月?定期向公?司財務(wù)部?申報備用?金使用情?況，前賬?未清，不?得繼續(xù)借?款。對因?特殊原因?不能按時?結(jié)算的，?須提前向?財務(wù)負責?人說明原?因，經(jīng)財?務(wù)負責人?同意后，?方可延期?。五、?備用金額?度1、?采購員借?用的零星?采購用款?，單次不?得超過_?___元?，超過_?___元?的材料采?購，應由?供貨方持?合法、真?實、完整?的原始資?料，按規(guī)?定的程序?經(jīng)審核批?準后，到?公司財務(wù)?部或項目?部財務(wù)人?員處辦理?貨款支付?、結(jié)算手?續(xù)。單筆?超過__?__元的?采購，必?須按照工?程部制度?規(guī)定，走?合同審批?程序采購?。2、?員工因公?出差借款?，按預計?出差天數(shù)?、往返路?費、住宿?費等支出?核定借款?額度。?3、各工?程項目備?用金，視?各項目情?況不同，?備用金額?度暫定為?每周__?__萬—?____?萬。特殊?情況，需?由項目經(jīng)?理提前向?總經(jīng)理說?明情況，?予以審批?。4、?其他借款?，根據(jù)實?際情況核?定金額。?六、備?用金使用?審批權(quán)限?備用金?使用由部?門負責人?簽字批準?，部門負?責人為備?用金借款?的第一責?任人。?七、財務(wù)?部應當按?照借款日?期、借款?部門、借?款人、用?途、金額?、注銷日?期建立備?用金臺賬?，按月及?時清理。?八、借?用備用金?的人員應?在兩周內(nèi)?沖賬，對?無故拖延?者，財務(wù)?部發(fā)出最?后一次催?辦通知后?還不辦理?者，財務(wù)?部有權(quán)從?下月起直?接從借款?人工資中?抵扣，不?再另行通?知。九?、所有各?種備用金?，必須在?年末進行?徹底清理?，不允許?跨年度使?用。對因?特殊原因?必須跨年?度使用備?用金時，?年底必須?重新辦理?借款手續(xù)?，并沖銷?當年借款?。十、?本制度由?公司財務(wù)?部負責解?釋和修訂?。十一?、本制度?自下發(fā)之?日起實施?。公司?備用金管?理制度范?文（二）?公司財?務(wù)___?_文件?公司備用?金管理制?度（修訂?版）為?了加強公?司對有關(guān)?部門及各?項目部備?用金的管?理，規(guī)范?借款行為?，提高資?金利用效?率，夯實?成本費用?核算，減?少資金損?失，特制?定本制度?。一、?本制度適?用于公司?各部門及?所有項目?部。二?、備用金?范圍1?、采購員?零星采購?備用金；?2、個?人因公出?差零星開?支備用；?3、經(jīng)?常性的零?星開支備?用金；?4、項目?兼任財務(wù)?人員備用?金；5?、其他備?用金。?三、實行?備用金制?度有利于?各部門工?作人員積?極靈活地?開展業(yè)務(wù)?，從而提?高工作效?率，但必?須做到專?款專用，?不得挪用?、轉(zhuǎn)借他?人或用于?其他用途?，一經(jīng)發(fā)?現(xiàn)，將嚴?肅處理。?四、備?用金借款?和報銷手?續(xù)程序?1、工作?人員需臨?時借用備?用金時，?先到財務(wù)?部索取“?借款單”?，財務(wù)人?員根據(jù)實?際需要向?借款人發(fā)?放“借款?單”，一?式兩聯(lián)，?借款人按?規(guī)定的格?式內(nèi)容填?寫借款單?，并按流?程辦理簽?字手續(xù)。?財務(wù)人員?審核簽字?后的“借?款單”各?項內(nèi)容是?否正確和?完整，經(jīng)?審核無誤?后才能辦?理付款手?續(xù)。2?、借款人?員完成業(yè)?務(wù)后應在?三日內(nèi)到?財務(wù)部索?取“報銷?單”，填?寫好“報?銷單”的?各項規(guī)定?內(nèi)容，并?經(jīng)主管領(lǐng)?導審批后?，再將“?報銷單”?返回財務(wù)?部，財務(wù)?人員根據(jù)?財務(wù)制度?規(guī)定認真?審核無誤?后，辦理?報銷手續(xù)?。公司?財務(wù)__?__文件?3、借?款人辦理?報銷手續(xù)?時，財務(wù)?人員應查?閱“備用?金”臺賬?，查__?__銷人?員原借款?金額，對?報銷的超?支款項應?及時付現(xiàn)?退還本人?，對報銷?后低于備?用金金額?款項的，?應讓其退?回余額以?結(jié)清原借?款單所借?賬款。?4、因業(yè)?務(wù)原因長?期借用備?用金的人?員可由財?務(wù)部根據(jù)?實際情況?核定，撥?出一筆固?定數(shù)額的?現(xiàn)金并規(guī)?定使用范?圍；使用?部門必須?設(shè)立專人?經(jīng)管定額?備用金，?備用金經(jīng)?管人員必?須妥善保?存支付備?用金的收?據(jù)、__?__以及?各種報銷?憑證，并?設(shè)備用金?登記簿，?記錄各種?零星支出?。經(jīng)管人?員必須按?月定期向?公司財務(wù)?部申報備?用金使用?情況，前?賬未清，?不得繼續(xù)?借款。對?因特殊原?因不能按?時結(jié)算的?，須提前?向財務(wù)負?責人說明?原因，經(jīng)?財務(wù)負責?人同意后?，方可延?期。五?、備用金?額度1?、采購員?借用的零?星采購用?款，單次?不得超過?____?元，超過?____?元的材料?采購，應?由供貨方?持合法、?真實、完?整的原始?資料，按?規(guī)定的程?序經(jīng)審核?批準后，?到公司財?務(wù)部或項?目部財務(wù)?人員處辦?理貨款支?付、結(jié)算?手續(xù)。單?筆超過_?___元?的采購，?必須按照?工程部制?度規(guī)定，?走合同審?批程序采?購。2?、員工因?公出差借?款，按預?計出差天?數(shù)、往返?路費、住?宿費等支?出核定借?款額度。?3、各?工程項目?備用金，?視各項目?情況不同?，備用金?額度暫定?為每周_?___萬?—___?_萬。特?殊情況，?需由項目?經(jīng)理提前?向總經(jīng)理?說明情況?，予以審?批。4?、其他借?款，根據(jù)?實際情況?核定金額?。公司?財務(wù)__?__文件?六、備?用金使用?審批權(quán)限?備用金?使用由部?門負責人?簽字批準?，部門負?責人為備?用金借款?的第一責?任人。?七、財務(wù)?部應當按?照借款日?期、借款?部門、借?款人、用?途、金額?、注銷日?期建立備?用金臺賬?，按月及?時清理。?八、借?用備用金?的人員應?在兩周內(nèi)?沖賬，對?無故拖延?者，財務(wù)?部發(fā)出最?后一次催?辦通知后?還不辦理?者，財務(wù)?部有權(quán)從?下月起直?接從借款?人工資中?抵扣，不?再另行通?知。九?、所有各?種備用金?，必須在?年末進行?徹底清理?，不允許?跨年度使?用。對因?特殊原因?必須跨年?度使用備?用金時，?年底必須?重新辦理?借款手續(xù)?，并沖銷?當年借款?。十、?本制度由?公司財務(wù)?部負責解?釋和修訂?。十一?、本制度?自下發(fā)之?日起實施?。公司?備用金管?理制度范?文（三）?悅生堂?財務(wù)制度?為了加?強公司對?有關(guān)部門?及項目部?備用金的?管理，規(guī)?范財務(wù)，?提高資金?利用效率?，夯實成?本費用核?算，減少?資金損失?，特制定?本制度。?一、由?于前臺收?銀需要，?現(xiàn)前臺申?請___?_元備用?金用于收?款結(jié)算。?1.前?臺收銀填?制借款單?，交到財?務(wù)部，申?請借款，?2.每?日對賬結(jié)?束后，核?對備用金?，如有花?費，及時?到財務(wù)處?報銷，確?認現(xiàn)金，?財務(wù)及時?報銷補齊?備用金。?3.前?臺人員不?能私自挪?用備用金?，有特殊?情況需要?支付的及?時告知財?務(wù)以及部?門領(lǐng)導。?4.借?用備用金?的人員最?晚兩周內(nèi)?沖賬，對?無故拖延?者，財務(wù)?部發(fā)出最?后一次催?辦通知后?還不辦理?者，財務(wù)?部有權(quán)從?下月起直?接從借款?人工資中?抵扣，不?再另行通?知。5?.備用金?，必須在?年末進行?徹底清理?，不允許?跨年度使?用。對因?特殊原因?必須跨年?度使用備?用金時，?年底必須?重新辦理?借款手續(xù)?，并沖銷?當年借款?。二、?物品采購?財務(wù)程序?1.發(fā)?文→請購?單→借款?單→報銷?單（1?）需要采?購物品金?額較大的?，必須先?打發(fā)文，?等總經(jīng)理?審批過了?之后再進?行請購。?（2）?（2）對?于不是現(xiàn)?結(jié)的供貨?商可以在?請購完成?之后進行?購買，按?月或者按?季度結(jié)賬?，申請結(jié)?賬時必須?填制報銷?單，報銷?單后附：?發(fā)票、收?貨記錄、?請購單、?有合同的?后面附合?同。（?3）發(fā)文?由部門總?經(jīng)理簽字?，借款單?、請購單?、報銷單?有店長，?財務(wù)、總?經(jīng)理簽字?才能有效?。（4?）對于不?按照流程?的采購物?品，財務(wù)?部不予報?銷，退回?改正后再?進行報銷?。（5?）嚴禁先?斬后奏。?（6）?對于急需?要付款的?情況，請?示總經(jīng)理?，總經(jīng)理?申請財務(wù)?總監(jiān)，通?過之后方?可借款。?（7）?鑒于財務(wù)?制度的規(guī)?范，各部?門應及時?做好次月?的工作計?劃，以便?于提高工?作效率。?三、關(guān)?于收入的?財務(wù)制度?（1）?每筆收入?收銀員必?須記錄清?楚明白，?相關(guān)憑證?保存完整?，次日將?每日收入?上報出納?處，出納?整理憑證?記錄完整?后，交由?會計進行?記賬。?（2）現(xiàn)?金每班一?結(jié)，每日?一總結(jié)，?責任到每?一位收銀?員。（?3）銀行?賬每日對?賬，確保?資金及時?到賬，賬?賬相符。?（4）?各部門不?能私自挪?用收入的?資金。?（5）財?務(wù)及時計?算收入上?報總經(jīng)理?，現(xiàn)金及?時存入銀?行。四?、本制度?由公司財?務(wù)部負責?解釋和修?訂。五?、本制度?自下發(fā)之?日起實施?。公司?備用金管?理制度范?文（四）?悅生堂?財務(wù)制度?為了加?強公司對?有關(guān)部門?及項目部?備用金的?管理，規(guī)?范財務(wù)，?提高資金?利用效率?，夯實成?本費用核?算，減少?資金損失?，特制定?本制度。?一、由?于前臺收?銀需要，?現(xiàn)前臺申?請___?_元備用?金用于收?款結(jié)算。?1.前?臺收銀填?制借款單?，交到財?務(wù)部，申?請借款，?2.每?日對賬結(jié)?束后，核?對備用金?，如有花?費，及時?到財務(wù)處?報銷，確?認現(xiàn)金，?財務(wù)及時?報銷補齊?備用金。?3.前?臺人員不?能私自挪?用備用金?，有特殊?情況需要?支付的及?時告知財?務(wù)以及部?門領(lǐng)導。?4.借?用備用金?的人員最?晚兩周內(nèi)?沖賬，對?無故拖延?者，財務(wù)?部發(fā)出最?后一次催?辦通知后?還不辦理?者，財務(wù)?部有權(quán)從?下月起直?接從借款?人工資中?抵扣，不?再另行通?知。5?.備用金?，必須在?年末進行?徹底清理?，不允許?跨年度使?用。對因?特殊原因?必須跨年?度使用備?用金時，?年底必須?重新辦理?借款手續(xù)?，并沖銷?當年借款?。二、?物品采購?財務(wù)程序?1.發(fā)?文→請購?單→借款?單→報銷?單（1?）需要采?購物品金?額較大的?，必須先?打發(fā)文，?等總經(jīng)理?審批過了?之后再進?行請購。?（2）?（2）對?于不是現(xiàn)?結(jié)的供貨?商可以在?請購完成?之后進行?購買，按?月或者按?季度結(jié)賬?，申請結(jié)?賬時必須?填制報銷?單，報銷?單后附：?____?、收貨記?錄、請購?單、有合?同的后面?附合同。?（3）?發(fā)文由部?門總經(jīng)理?簽字，借?款單、請?購單、報?銷單有店?長，財務(wù)?、總經(jīng)理?簽字才能?有效。?（4）對?于不按照?流程的采?購物品，?財務(wù)部不?予報銷，?退回改正?后再進行?報銷。?（5）嚴?禁先斬后?奏。（?6）對于?急需要付?款的情況?，請示總?經(jīng)理，總?經(jīng)理申請?財務(wù)總監(jiān)?，通過之?后方可借?款。（?7）鑒于?財務(wù)制度?的規(guī)范，?各部門應?及時做好?次月的工?作計劃，?以便于提?高工作效?率。三?、關(guān)于收?入的財務(wù)?制度（?1）每筆?收入收銀?員必須記?錄清楚明?白，相關(guān)?憑證保存?完整，次?日將每日?收入上報?出納處，?出納整理?憑證記錄?完整后，?交由會計?進行記賬?。（2?）現(xiàn)金每?班一結(jié)，?每日一總?結(jié)，責任?到每一位?收銀員。?（3）?銀行賬每?日對賬，?確保資金?及時到賬?，賬賬相?符。（?4）各部?門不能私?自挪用收?入的資金?。（5?）財務(wù)及?時計算收?入上報總?經(jīng)理，現(xiàn)?金及時存?入銀行。?四、本?制度由公?司財務(wù)部?負責解釋?和修訂。?五、本?制度自下?發(fā)之日起?實施。?公司備用?金管理制?度范文（?五）為?了加強公?司對各部?門、各分?公司及各?項目部備?用金的管?理，規(guī)范?借款行為?，提高資?金利用效?率，加強?成本費用?核算，減?少資金損?失，特制?定本制度?。第一?條本制度?適用于公?司所屬各?部門、各?分公司及?所有工程?項目部。?第二條?備用金范?圍1、?采購員零?星采購備?用金；?2、個人?因公出差?零星開支?備用；?3、經(jīng)常?性的零星?開支備用?金；4?、工程項?目兼任財?務(wù)人員備?用金；?5、其他?備用金。?第三條?實行備用?金制度有?利于各部?門、分公?司及各工?程項目部?工作人員?積極靈活?地開展業(yè)?務(wù)，提高?工作效率?，但必須?做到?？?專用，不?得挪用、?轉(zhuǎn)借他人?或用于其?他用途。?第四條?備用金借?款和報銷?手續(xù)程序?1、工?作人員需?臨時借用?備用金時?，先填寫?“借款單?”，并按?流程經(jīng)部?門領(lǐng)導、?財務(wù)負責?人審批簽?字。財務(wù)?人員審核?簽字后的?“借款單?”各項內(nèi)?容是否正?確和完整?，審核無?誤后辦理?付款手續(xù)?。2、?借款人員?完成業(yè)務(wù)?后應在三?日內(nèi)填寫?“報銷單?”，并經(jīng)?部門經(jīng)理?審批后，?將“報銷?單”交財?務(wù)計劃部?會計審核?，財務(wù)計?劃部會計?審核無誤?后簽字，?經(jīng)財務(wù)負?責人、副?總裁審批?簽字后，?到財務(wù)計?劃部出納?員處辦理?報銷手續(xù)?。3、?財務(wù)計劃?部應當按?照借款部?門、借款?日期、借?款人、用?途、金額?、報銷日?期建立備?用金臺賬?，按月及?時清理。?14?、借款人?辦理報銷?手續(xù)時，?財務(wù)計劃?部會計人?員應查閱?“備用金?”臺賬，?查明并批?注原借款?金額，對?報銷的超?支款項應?及時付現(xiàn)?退還本人?，對報銷?后低于備?用金金額?款項的，?開具內(nèi)部?收據(jù)及時?收回余額?以結(jié)清原?借款項。?5、因?業(yè)務(wù)原因?長期借用?備用金的?人員可由?財務(wù)計劃?部根據(jù)實?際情況核?定，撥出?一筆固定?數(shù)額的現(xiàn)?金并規(guī)定?使用范圍?；使用部?門必須設(shè)?立專人經(jīng)?管定額備?用金，備?用金經(jīng)管?人員必須?妥善保存?支付備用?金的收據(jù)?、___?_以及各?種報銷憑?證，并設(shè)?備用金登?記簿，記?錄各種零?星支出。?經(jīng)管人員?必須按月?定期報銷?，前賬未?清，不得?繼續(xù)借款?。對因特?殊原因不?能按時結(jié)?算的，須?提前向財?務(wù)負責人?說明原因?，經(jīng)財務(wù)?負責人同?意后，方?可延期。?6、定?額備用金?和臨時備?用金申請?、使用、?歸還適用?上述規(guī)定?。7、?分公司、?工程項目?部財務(wù)人?員于每月?月末對本?部門備用?金進行實?地盤點，?編制《現(xiàn)?金盤點表?》；分公?司及工程?項目部于?每月__?__號之?前向公司?總部上報?上個月備?用金使用?情況。?第五條備?用金額度?1、采?購員借用?的零星采?購用款，?單次不得?超過__?__元；?超過__?__元的?材料采購?，應由供?貨方持合?法、真實?、完整的?原始資料?、采購合?同，按規(guī)?定的程序?，經(jīng)審核?批準后，?到公司財?務(wù)計劃部?辦理貨款?支付、結(jié)?算手續(xù)。?2、備?用金使用?實行定額?管理制度?與臨時管?理制度相?結(jié)合，定?額借款必?須由部門?負責人簽?字，財務(wù)?副總裁批?準。3?、因緊急?狀況，無?法完成簽?字審批的?不超過_?___元?的小額零?星借款，?借款人應?通過《公?司釘釘網(wǎng)?絡(luò)辦公規(guī)?定的程序?》進行網(wǎng)?上審批，?說明借款?原因、金?額，事后?及時補簽?借款單；?____?元以上臨?時借款必?須經(jīng)部門?負責人簽?字，財務(wù)?負責人、?副總裁批?準后，出?納人員方?可辦理付?款手續(xù)。?24?、員工因?公出差借?款，按預?計出差天?數(shù)、往返?路費、住?宿費等支?出核定借?款額度，?不得無故?多借備用?金。5?、其他借?款，根據(jù)?實際情況?核定金額?。第六?條備用金?使用審批?權(quán)限備?用金使用?由副總裁?簽字批準?，財務(wù)副?總經(jīng)理簽?字審批，?部門負責?人對備用?金借款承?擔責任。?第七條?借用備用?金的人員?應在當月?內(nèi)沖賬，?不得無故?拖延，如?借款清不?完，不發(fā)?放當月工?資。第?八條所有?各種備用?金，必須?在年末進?行徹底清?理，不允?許跨年度?使用。對?因特殊原?因必須跨?年度使用?備用金時?，年底必?須重新辦?理借款手?續(xù)，并沖?銷當年借?款。第?九條本制?度由公司?財務(wù)計劃?部負責解?釋和修訂?。公司?備用金管?理制度范?文（六）?公司財?務(wù)___?_文件?公司備用?金管理制?度（修訂?版）為?了加強公?司對有關(guān)?部門及各?項目部備?用金的管?理，規(guī)范?借款行為?，提高資?金利用效?率，夯實?成本費用?核算，減?少資金損?失，特制?定本制度?。一、?本制度適?用于公司?各部門及?所有項目?部。二?、備用金?范圍1?、采購員?零星采購?備用金；?2、個?人因公出?差零星開?支備用；?3、經(jīng)?常性的零?星開支備?用金；?4、項目?兼任財務(wù)?人員備用?金；5?、其他備?用金。?三、實行?備用金制?度有利于?各部門工?作人員積?極靈活地?開展業(yè)務(wù)?，從而提?高工作效?率，但必?須做到專?款專用，?不得挪用?、轉(zhuǎn)借他?人或用于?其他用途?，一經(jīng)發(fā)?現(xiàn)，將嚴?肅處理。?四、備?用金借款?和報銷手?續(xù)程序?1、工作?人員需臨?時借用備?用金時，?先到財務(wù)?部索取“?借款單”?，財務(wù)人?員根據(jù)實?際需要向?借款人發(fā)?放“借款?單”，一?式兩聯(lián)，?借款人按?規(guī)定的格?式內(nèi)容填?寫借款單?，并按流?程辦理簽?字手續(xù)。?財務(wù)人員?審核簽字?后的“借?款單”各?項內(nèi)容是?否正確和?完整，經(jīng)?審核無誤?后才能辦?理付款手?續(xù)。2?、借款人?員完成業(yè)?務(wù)后應在?三日內(nèi)到?財務(wù)部索?取“報銷?單”，填?寫好“報?銷單”的?各項規(guī)定?內(nèi)容，并?經(jīng)主管領(lǐng)?導審批后?，再將“?報銷單”?返回財務(wù)?部，財務(wù)?人員根據(jù)?財務(wù)制度?規(guī)定認真?審核無誤?后，辦理?報銷手續(xù)?。公司?財務(wù)__?__文件?3、借?款人辦理?報銷手續(xù)?時，財務(wù)?人員應查?閱“備用?金”臺賬?，查__?__銷人?員原借款?金額，對?報銷的超?支款項應?及時付現(xiàn)?退還本人?，對報銷?后低于備?用金金額?款項的，?應讓其退?回余額以?結(jié)清原借?款單所借?賬款。?4、因業(yè)?務(wù)原因長?期借用備?用金的人?員可由財?務(wù)部根據(jù)?