商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)講座課件1

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流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表

2主要內(nèi)容一、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

二、流動(dòng)性報(bào)表

三、流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)

四、流動(dòng)性生成報(bào)表

結(jié)束3一、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)“缺乏流動(dòng)性，而不是資產(chǎn)質(zhì)量不良，是造成大多數(shù)銀行倒閉的直接原因”羅伯特《外國(guó)銀行分析指南》4流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)“沒(méi)有銀行因?yàn)榱鲃?dòng)性問(wèn)題倒閉”流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常是其它風(fēng)險(xiǎn)引起的“癥狀”，是各種風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)期積累和集中反映聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)……5流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性定義資產(chǎn)流動(dòng)性負(fù)債流動(dòng)性資產(chǎn)的流動(dòng)性體現(xiàn)在存量上負(fù)債的流動(dòng)性體現(xiàn)在流量上6流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性任何經(jīng)濟(jì)體都存在流動(dòng)性問(wèn)題銀行業(yè)流動(dòng)性的特殊經(jīng)營(yíng)貨幣企業(yè)，現(xiàn)金流動(dòng)頻繁資金來(lái)源絕大部分為負(fù)債流動(dòng)性壓力來(lái)自負(fù)債和資產(chǎn)兩方流動(dòng)性支付具有剛性流動(dòng)性支付具有不穩(wěn)定性7流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是相互統(tǒng)一的關(guān)系流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定義負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)表外流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)8流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不同金融機(jī)構(gòu)的面臨不同的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)具有隨意性和外部性對(duì)銀行業(yè)來(lái)說(shuō)是第一位的，是生命線，LEMAC流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)具有放大和擴(kuò)散效應(yīng)監(jiān)管部門(mén)將其納入CAMEL流動(dòng)性重要性位于管理和資本之后當(dāng)前流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)更具有挑戰(zhàn)性結(jié)束9二、流動(dòng)性報(bào)表流動(dòng)性報(bào)表流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表(G21)流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表(G22)最大十家存款客戶(hù)情況表(G23)最大十家金融機(jī)構(gòu)同業(yè)拆入情況表(G24)注意：1、G01第Ⅳ部分：存貸款明細(xì)報(bào)表（二）2、G01第Ⅴ部分：人民幣備付率和存貸比報(bào)表10流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表一般說(shuō)明報(bào)表結(jié)構(gòu)主要項(xiàng)目留意要點(diǎn)11流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表--一般說(shuō)明設(shè)計(jì)依據(jù)：目前國(guó)內(nèi)無(wú)法律法規(guī)，借鑒香港和英國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的最法設(shè)計(jì)思路：采用現(xiàn)金流量的方法，從銀行資產(chǎn)負(fù)債期限匹配角度來(lái)分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)目的：收集銀行資產(chǎn)、負(fù)債到期以及表外收入和支出情況，計(jì)算各期限內(nèi)期限缺口和累計(jì)缺口，以量度和監(jiān)測(cè)短、中和長(zhǎng)期資金凈額需求，計(jì)算監(jiān)管指標(biāo)，形成生成報(bào)表12流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表--一般說(shuō)明填報(bào)機(jī)構(gòu)：除農(nóng)村信用社、資產(chǎn)管理公司和信托投資公司以外的所有銀行業(yè)機(jī)構(gòu)報(bào)送頻度：季報(bào)報(bào)送時(shí)間：季后20日內(nèi)其他要求暫時(shí)只要求法人機(jī)構(gòu)匯總不要求分地區(qū)和分機(jī)構(gòu)本外幣并表結(jié)束13流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—報(bào)表結(jié)構(gòu)14流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—報(bào)表結(jié)構(gòu)縱向結(jié)構(gòu)收入項(xiàng)（資產(chǎn)總計(jì)、表外收入）支出項(xiàng)（負(fù)債合計(jì)、表外支出）到期期限缺口累計(jì)到期期限缺口附注注意：資產(chǎn)總計(jì)與負(fù)債合計(jì)與G01的對(duì)應(yīng)關(guān)系15流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—報(bào)表結(jié)構(gòu)橫向結(jié)構(gòu)剩余期限未定期限逾期總計(jì)注意：總計(jì)與G01表和其他報(bào)表的對(duì)應(yīng)關(guān)系結(jié)束16剩余期限：指各項(xiàng)資產(chǎn)及負(fù)債由報(bào)告日(每季度最后一日)至到期日的剩余期限，一共分為6期次日2至7日8日至30日31日至90日91日至1年1年以上流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目17流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目注意：劃分期限的依據(jù)是什么？劃分次日和2至7日的重要性？為什么1年以上期限不再劃分？18流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目未定期限填報(bào)沒(méi)有確定具體到期日的各項(xiàng)資產(chǎn)及負(fù)債逾期填報(bào)資產(chǎn)中的本金或利息發(fā)生逾期的存放同業(yè)款項(xiàng)、拆放同業(yè)、買(mǎi)入返售資產(chǎn)、各項(xiàng)貸款、債權(quán)投資和其他有確定到期日的資產(chǎn)注意：逾期資產(chǎn)如何填報(bào)？

19流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目資產(chǎn)總計(jì)現(xiàn)金、存放同業(yè)款項(xiàng)、拆放同業(yè)對(duì)應(yīng)G01表存放中央銀行款項(xiàng)？買(mǎi)入返售資產(chǎn)（不含非金融機(jī)構(gòu)）？債權(quán)投資？注意：

1、同業(yè)借款應(yīng)如何填報(bào)？

2、交易賬戶(hù)和銀行帳戶(hù)劃分的銀行如何填報(bào)，帳戶(hù)未分類(lèi)的銀行對(duì)有二級(jí)市場(chǎng)的債券如何填報(bào)？20流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目資產(chǎn)總計(jì)各項(xiàng)貸款注意：

1、分期償還的貸款？

2、免息期內(nèi)的信用卡和其他透支？

3、逾期的貸款是否扣除準(zhǔn)備？

4、貸款提前償還對(duì)期限缺口的影響？

5、貸款損失準(zhǔn)備如何處理？21流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目資產(chǎn)總計(jì)其他有確定到期日的資產(chǎn)有確定到期的按照確定到期日填報(bào)部分資產(chǎn)可以按照預(yù)計(jì)到期日填報(bào)注意：1、甲銀行持有3年期的乙銀行500萬(wàn)元次級(jí)債券，如何填報(bào)？2、黃金如何填報(bào)？22資產(chǎn)總計(jì)沒(méi)有確定到期日的資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債表中沒(méi)有確定到期日的資產(chǎn)，如固定資產(chǎn)、商譽(yù)及其他無(wú)形資產(chǎn)、部分應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)以及股權(quán)投資和基金此項(xiàng)目要求填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)所有的資產(chǎn)項(xiàng)目進(jìn)行檢查。對(duì)于沒(méi)有填報(bào)確定到期日的資產(chǎn)，填報(bào)機(jī)構(gòu)必須確認(rèn)為“沒(méi)有確定到期日”股票和基金在此填列計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備和各項(xiàng)減值準(zhǔn)備以負(fù)數(shù)在此填報(bào)？流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目23流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目表外收入二個(gè)要素：涉及現(xiàn)金流出入，不可撤銷(xiāo)的承諾二個(gè)項(xiàng)目：有確定到期日和沒(méi)有確定到期日注意：

1、沒(méi)有確定到期日和沒(méi)有確定收入金額？

2、有明確履行時(shí)限，但沒(méi)有確定到期的？

3、在掉期合約中收定息，付息，有確定到期日，但沒(méi)有確定收入金額？24流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目表外收入項(xiàng)-有確定到期日同業(yè)存放、同業(yè)拆入、貸款和存款的承諾的本金賣(mài)出期權(quán)預(yù)期收到的期權(quán)金跨貨幣掉期合約以市價(jià)預(yù)期在互換本金時(shí)的凈收入例：甲銀行承諾在第15日向乙銀行存放500萬(wàn)元人民幣，期限1年。乙銀行表外收入項(xiàng)如何填報(bào)？甲銀行表外支出項(xiàng)如何填報(bào)？25流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目表外收入項(xiàng)-有確定到期日例：甲公司承諾在季后2個(gè)月內(nèi)向乙銀行存入500萬(wàn)元人民幣，期限3年。乙銀行表外收入項(xiàng)如何填報(bào)？例：例：乙銀行以1：8.06買(mǎi)入3個(gè)月的1000萬(wàn)美元的遠(yuǎn)期外匯，乙銀行表外收入如何填報(bào)？26流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目表外收入項(xiàng)-有確定到期日例：乙銀行以1：8.06賣(mài)出3個(gè)月的1000萬(wàn)美元的看漲期權(quán)乙銀行表外收入如何填報(bào)？27流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目表外收入項(xiàng)-沒(méi)有確定到期日例：甲公司承諾在今后一定時(shí)期內(nèi)向乙銀行存入500萬(wàn)元人民幣，存款期限為3年。乙銀行表外收入項(xiàng)如何填報(bào)？28流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目負(fù)債合計(jì)向中央銀行借款、同業(yè)存放、同業(yè)拆入對(duì)應(yīng)G01表賣(mài)出回購(gòu)款項(xiàng)，不含非金融機(jī)構(gòu)？注意：

1、隔日拆入的填報(bào)？2、到期未提取的負(fù)債應(yīng)如何填報(bào)？29流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目負(fù)債合計(jì)各項(xiàng)存款注意：

1、活期存款和活期儲(chǔ)蓄存款？

2、通知存款？

3、自動(dòng)轉(zhuǎn)存的存款？

4、定活兩便的存款？

5、存款提前支取對(duì)期限缺口的影響？30流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目負(fù)債合計(jì)其他有確定到期日的負(fù)債沒(méi)有確定到期日的負(fù)債注意：

1、應(yīng)付利息、應(yīng)付稅金填報(bào)？

2、應(yīng)付股利（利潤(rùn)）？

3、發(fā)行可前贖回的債券如何填報(bào)？31流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目表外支出與表外收入對(duì)應(yīng)，性質(zhì)相同審慎填報(bào)原則注意：1、指定具體提款日期的貸款承諾？

2、只知道大約金額和支付日期？3、客戶(hù)尚未使用的透支額？32流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目

4、表外業(yè)務(wù)可能會(huì)隱藏表外業(yè)務(wù)的損失與填報(bào)機(jī)構(gòu)外匯風(fēng)險(xiǎn)情況表反映的遠(yuǎn)期外匯損失對(duì)比分析例：填報(bào)機(jī)構(gòu)賣(mài)出1億美元的日元認(rèn)購(gòu)期權(quán)，3個(gè)月后到期，行使價(jià)為130日元兌一美元；假設(shè)3個(gè)月遠(yuǎn)期價(jià)位100日元兌一美元；

33流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目到期期限缺口指填報(bào)機(jī)構(gòu)在報(bào)告日至到期日的六類(lèi)剩余期限中對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)與負(fù)債之差例：到期期限缺口“8天至30天”是“8天至30天”的資產(chǎn)總計(jì)（100）加表外收入（20），與負(fù)債合計(jì)（130）與表外支出（30）之差

到期期限缺口=？

34流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目累計(jì)到期期限缺口指填報(bào)機(jī)構(gòu)在報(bào)告日至到期日的六類(lèi)剩余期限中對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)與負(fù)債之差的累計(jì)例：“30日以?xún)?nèi)”的累計(jì)到期期限缺口，分別是“次日”（-30）、“2日至7日”（-10）和“8日至30日”（20）到期期限缺口之總和

到期期限缺口=？

返回35流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—主要項(xiàng)目附注：活期存款要求各填報(bào)機(jī)構(gòu)根據(jù)自身客戶(hù)的行為特點(diǎn)，設(shè)定不同行為到期日情景（duedayscenario）方式進(jìn)行現(xiàn)金流的模擬到期日，或根據(jù)歷年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行確定到期日例：甲銀行次日資產(chǎn)總計(jì)和表外收入項(xiàng)130，負(fù)債合計(jì)和表外支出140，其中活期存款10億元，次日合約到期日的填報(bào)？假設(shè)根據(jù)甲銀行對(duì)客戶(hù)行為研究，運(yùn)用模型分析，活期存款一般次日提取為10％，2-7日提取20％，8-30日提取15％，31-90日提取40％等，次日合約到期日的填報(bào)？

返回36流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—留意要點(diǎn)根據(jù)期限缺口的數(shù)值判斷機(jī)構(gòu)流動(dòng)性的基本情況缺口正數(shù)，還是負(fù)數(shù)？與報(bào)告機(jī)構(gòu)自身制定的缺口限額進(jìn)行對(duì)比流動(dòng)性缺口率是否合規(guī)，是否超過(guò)自身確定的比率？分析期限缺口值在各剩余期限的分布情況關(guān)注短期、中期和長(zhǎng)期的錯(cuò)配情況關(guān)注短期償付能力37流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—留意要點(diǎn)分析表外業(yè)務(wù)的構(gòu)成和變動(dòng)情況表外業(yè)務(wù)的具體項(xiàng)目、金額和占比與歷史數(shù)據(jù)對(duì)比關(guān)注大額表外業(yè)務(wù)收入和支出項(xiàng)關(guān)注異常變動(dòng)的表外業(yè)務(wù)收入和支出項(xiàng)進(jìn)一步跟進(jìn)，詢(xún)問(wèn)并索要相關(guān)信息38流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—留意要點(diǎn)分析期限缺口值的對(duì)比分析歷史變動(dòng)趨勢(shì)分析期限缺口的不斷擴(kuò)大意味什么？惡化，還是經(jīng)營(yíng)策略發(fā)生轉(zhuǎn)變同質(zhì)同類(lèi)比較分析缺口值與同類(lèi)機(jī)構(gòu)分布情況是否經(jīng)常出現(xiàn)異常變動(dòng)39流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—留意要點(diǎn)其他因素對(duì)流動(dòng)性期限缺口的影響銀行管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的政策、銀行的經(jīng)營(yíng)策略經(jīng)營(yíng)策略激進(jìn)的銀行，貸款和長(zhǎng)期投資占比高，應(yīng)考慮其資金來(lái)源性質(zhì)及匹配情況獲得流動(dòng)性的能力中央流動(dòng)性管理，從法人和集團(tuán)角度資金來(lái)源結(jié)構(gòu)，性質(zhì)和分散程序存款、貸款等行為到期日母銀行支持力度持續(xù)盈利和資本補(bǔ)充能力40流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表—留意要點(diǎn)壓力測(cè)試壓力測(cè)試目的壓力測(cè)試應(yīng)在法人范圍內(nèi)進(jìn)行單家機(jī)構(gòu)危機(jī)情況下下存款、同業(yè)下降5％、10％等對(duì)期限缺口、缺口率壓力測(cè)試整體市場(chǎng)出現(xiàn)危機(jī)情況下金融危機(jī)、系統(tǒng)性擠兌對(duì)期限缺口和流動(dòng)性缺口率的影響返回41流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表一般說(shuō)明報(bào)表結(jié)構(gòu)主要項(xiàng)目監(jiān)管要點(diǎn)42流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表--一般說(shuō)明設(shè)計(jì)依據(jù)：《商業(yè)銀行法》第三十九條第（三）款，流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五。設(shè)計(jì)思想：從賬面流動(dòng)性、時(shí)點(diǎn)角度來(lái)衡量銀行一個(gè)月內(nèi)將要到期及隨時(shí)可能發(fā)生的流動(dòng)性資產(chǎn)與負(fù)債的結(jié)構(gòu)、流動(dòng)性比例以及遵守法規(guī)情況設(shè)計(jì)目的：該表通過(guò)收集填報(bào)機(jī)構(gòu)流動(dòng)性資產(chǎn)、流動(dòng)性負(fù)債及平均流動(dòng)性資產(chǎn)和負(fù)債情況，以量度和監(jiān)測(cè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，計(jì)算監(jiān)管指標(biāo)，形成生成報(bào)表43流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表--一般說(shuō)明填報(bào)機(jī)構(gòu)：除郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)外所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送頻度：月報(bào)（境內(nèi)）、季報(bào)（法人）、季報(bào)（合并）報(bào)送時(shí)間：月10后日、季后20日其他要求不要求分地區(qū)和分機(jī)構(gòu)結(jié)束44流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表—報(bào)表結(jié)構(gòu)45流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表—報(bào)表結(jié)構(gòu)縱向結(jié)構(gòu)流動(dòng)性資產(chǎn)流動(dòng)性負(fù)債其他橫向結(jié)構(gòu)人民幣外幣折人民幣本外幣合計(jì)結(jié)束46超額準(zhǔn)備金存款沒(méi)有在中央銀行開(kāi)戶(hù)的農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社的超額準(zhǔn)備金填報(bào)零，法定存款準(zhǔn)備金應(yīng)從信用社上存聯(lián)社款項(xiàng)中扣除外幣無(wú)超額準(zhǔn)備金一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來(lái)款項(xiàng)軋差后資產(chǎn)方凈額為了避免填報(bào)機(jī)構(gòu)為掩蓋其流動(dòng)性的真實(shí)狀況，與其他銀行進(jìn)行拆入、拆出交易，人為提高流動(dòng)性比例，同業(yè)往來(lái)款項(xiàng)要以軋差后資產(chǎn)方（負(fù)債方）凈額計(jì)算凡為其他法人機(jī)構(gòu)代繳法定存款準(zhǔn)備金的，信用社上存聯(lián)社款項(xiàng)中應(yīng)扣除代繳法定存款準(zhǔn)備金部分

流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表—主要項(xiàng)目47流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表—主要項(xiàng)目48流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表—主要項(xiàng)目一個(gè)月內(nèi)到期的合格貸款指填報(bào)機(jī)構(gòu)報(bào)告日至到期日剩余期限在一個(gè)月以?xún)?nèi)（含）的正常貸款以及本金或利息逾期不超過(guò)一個(gè)月的貸款，包括從企事業(yè)單位買(mǎi)入返售資產(chǎn)，但不包括循環(huán)貸款利息逾期從何時(shí)開(kāi)始計(jì)算？循環(huán)貸款為什么不納入？循環(huán)貸款如何填報(bào)？49流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表—主要項(xiàng)目一個(gè)月內(nèi)到期的債券投資持有到期的債券投資農(nóng)村信用社持有的中央銀行專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)不包括賣(mài)出回購(gòu)50流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表—主要項(xiàng)目在國(guó)內(nèi)外二級(jí)市場(chǎng)上可隨時(shí)變現(xiàn)的證券投資二級(jí)市場(chǎng)是指已發(fā)行債券的自由交易場(chǎng)所，包括銀行間市場(chǎng)、交易所市場(chǎng)和商業(yè)銀行柜臺(tái)交易市場(chǎng)

交易帳戶(hù)的按照市場(chǎng)價(jià)格填報(bào)未分帳戶(hù)管理的銀行不包括賣(mài)出回購(gòu)非銀行金融機(jī)構(gòu)的股票和基金注意：判斷“可隨時(shí)變現(xiàn)”的方法：是否為投資級(jí)別證券？是否有可靠的市價(jià)是否具有足夠的流通性？是否可作抵押？是否是復(fù)雜的證券組合？

51流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表—主要項(xiàng)目其他一個(gè)月內(nèi)到期可變現(xiàn)的資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)）強(qiáng)調(diào)能夠獲得的現(xiàn)金流本金和利息逾期不超過(guò)一個(gè)月，但已經(jīng)形成不良或預(yù)計(jì)不能收回的應(yīng)剔除包括存放中央銀行特種存款52流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表—主要項(xiàng)目一個(gè)月內(nèi)到期用于填報(bào)機(jī)構(gòu)質(zhì)押貸款的本行存款和一個(gè)月內(nèi)到期用于質(zhì)押的本行存款金額對(duì)應(yīng)的貸款目前計(jì)算方法相應(yīng)提高了流動(dòng)性比例嚴(yán)格意義計(jì)算流動(dòng)性比例應(yīng)后除兩個(gè)項(xiàng)目用于質(zhì)押的存款和貸款期限的一致性不同銀行缺乏可比性

兩個(gè)項(xiàng)目?jī)H監(jiān)管人員參考例：流動(dòng)性比例=（25+5）/（100+5）*100%=28.57%用于質(zhì)押貸款的存款5（存貸期限對(duì)應(yīng)）流動(dòng)性比例=？53流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表—主要項(xiàng)目外資銀行的主要項(xiàng)目外資銀行相關(guān)辦法正在修改外資銀行的聯(lián)行往來(lái)資產(chǎn)方凈額在“其他一個(gè)月內(nèi)到期可變現(xiàn)的資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)）”此填報(bào)外資銀行的聯(lián)行往來(lái)負(fù)債方凈額在“一個(gè)月內(nèi)到期的其他負(fù)債”填報(bào)資產(chǎn)方凈額和負(fù)債方凈額只能填報(bào)一方

結(jié)束54人民幣、外幣和本外幣流動(dòng)性比例不僅考慮本幣、而且考慮外幣流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)有利于對(duì)外幣流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制本幣、外幣和本外幣比例都是25％要考慮各主要幣種的流動(dòng)性情況結(jié)合G32進(jìn)行分析流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表—留意要點(diǎn)55流動(dòng)性比例、和月度最低流動(dòng)性比例流動(dòng)性比例和月度最低流動(dòng)性比例是“時(shí)點(diǎn)”上的比例平均流動(dòng)性比例則是“天數(shù)的平均”比例？平均流動(dòng)性比例為什么不使用工作日？為什么要設(shè)置月度最低流動(dòng)性比例？流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表—留意要點(diǎn)56流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表—留意要點(diǎn)“一個(gè)月內(nèi)到期的債券投資”與“在國(guó)內(nèi)外二級(jí)市場(chǎng)上可隨時(shí)變現(xiàn)的證券投資”一個(gè)月內(nèi)到期的債券投資要求持有到期在國(guó)內(nèi)外二級(jí)市場(chǎng)上可隨時(shí)變現(xiàn)的證券投資包括債券、股票和基金等投資，強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)價(jià)格二個(gè)項(xiàng)目都不包括賣(mài)出回購(gòu)兩者不是包括關(guān)系57流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表—留意要點(diǎn)判斷機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性狀況流動(dòng)性比例是否合規(guī)流動(dòng)性比例是否符合內(nèi)部目標(biāo)比例關(guān)注每月最低流動(dòng)性比例分析流動(dòng)性資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)歷史數(shù)據(jù)分析同業(yè)數(shù)據(jù)分析58流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表—留意要點(diǎn)判斷機(jī)構(gòu)流動(dòng)性狀況需要考慮的其他因素流動(dòng)性管理能力對(duì)外融資能力核心存款的穩(wěn)定性對(duì)敏感性資金的依賴(lài)程度表外項(xiàng)目及性質(zhì)證券投資組合的升值或貶值貸款需求的周期性貸款組織的銷(xiāo)售性59流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表—留意要點(diǎn)判斷流動(dòng)性狀況需要考慮的預(yù)警指標(biāo)資產(chǎn)質(zhì)量惡化資產(chǎn)或負(fù)債過(guò)度集中某一項(xiàng)目對(duì)敏感性資金的依賴(lài)程度盈利能力下降融資成本上升不能滿足客戶(hù)正常的資金需求陷入“困難”銀行的謠言外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)下降存款或股票價(jià)格異常下降交易對(duì)手不愿合作或提供資金支持60流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表—留意要點(diǎn)壓力測(cè)試單家機(jī)構(gòu)危機(jī)情況下下存款、同業(yè)下降5％、10％等壓力測(cè)試整體市場(chǎng)出現(xiàn)危機(jī)情況下金融危機(jī)、系統(tǒng)性擠兌壓力測(cè)試應(yīng)在集團(tuán)范圍內(nèi)進(jìn)行對(duì)流動(dòng)性比例的影響結(jié)束61最大十家存款客戶(hù)情況表

一般說(shuō)明報(bào)表結(jié)構(gòu)主要項(xiàng)目留意要點(diǎn)62最大十家存款客戶(hù)情況表

--一般說(shuō)明設(shè)計(jì)依據(jù)：國(guó)外流動(dòng)性監(jiān)管指引對(duì)資金來(lái)源多樣化的要求設(shè)計(jì)思想：從防范集中度的角度，了解存款的結(jié)構(gòu)和預(yù)測(cè)其流動(dòng)性，防范存款集中風(fēng)險(xiǎn)，督促建立分散而穩(wěn)定的資金來(lái)源設(shè)計(jì)目的：該表通過(guò)收集填報(bào)機(jī)構(gòu)存款的集中程度揭示金融機(jī)構(gòu)可能面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，以計(jì)算監(jiān)管指標(biāo)，形成生成報(bào)表63最大十家存款客戶(hù)情況表

--一般說(shuō)明填報(bào)機(jī)構(gòu)：除資產(chǎn)管理公司、政策性銀行、信托、租賃和郵儲(chǔ)外所有的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

報(bào)送頻度：月報(bào)報(bào)送時(shí)間：月后10日其他要求法人機(jī)構(gòu)匯總不要求分地區(qū)和分機(jī)構(gòu)結(jié)束64最大十家存款客戶(hù)情況表—報(bào)表結(jié)構(gòu)65最大十家存款客戶(hù)情況表—報(bào)表結(jié)構(gòu)橫向結(jié)構(gòu)排序客戶(hù)名稱(chēng)客戶(hù)代碼存款余額其中：定期存款占各項(xiàng)存款比重（％）縱向結(jié)構(gòu)結(jié)束66最大十家存款客戶(hù)情況表—主要項(xiàng)目客戶(hù)名稱(chēng)客戶(hù)名稱(chēng)為注冊(cè)名稱(chēng)和有效證件名稱(chēng)按照集團(tuán)名稱(chēng)填報(bào)非集團(tuán)按照單一客戶(hù)名稱(chēng)填報(bào)存款余額G01表附表對(duì)應(yīng)，包括活期和定期包括協(xié)議存款67最大十家存款客戶(hù)情況表—主要項(xiàng)目客戶(hù)代碼

企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)和社會(huì)團(tuán)體要按照技術(shù)監(jiān)督部門(mén)頒發(fā)的《中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證》上的代碼產(chǎn)業(yè)活動(dòng)單位是本部的，如果沒(méi)有法定代碼，使用其所屬的法人單位法定代碼的前8位，第九位校驗(yàn)碼填"B"境內(nèi)外自然人居民身份證、護(hù)照、