商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理課件

商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理

聲明本講座涉及所有內(nèi)容，均為本人個人觀點，不代表任何第三方或機(jī)構(gòu)，特此聲明。3教育：1998.08--1999.12加拿大艾伯特大學(xué)訪問研究1990.02--1993.05西安交大管理博士1983.09--1989.12西安交大計算機(jī)軟件學(xué)士工作:2005.07–現(xiàn)在加拿大皇家銀行總行2000.01–2005.10中國工商銀行總行副總經(jīng)理/四川分行行長助理、黨委委員1999.01--1999.12加拿大皇家銀行總行學(xué)習(xí)工作1993.06--1998.07中國工商銀行計劃部1991.10--1993.04中國國務(wù)院發(fā)展研究中心訪問研究個人主要簡歷操作風(fēng)險：一個新的風(fēng)險管理前沿操作風(fēng)險管理：巴塞爾新資本協(xié)議框架國際活躍銀行的實踐我國銀行操作風(fēng)險管理主要內(nèi)容

近年來，銀行面臨的操作風(fēng)險暴露不斷增加，出于監(jiān)管壓力和內(nèi)部管理的雙方面原因，操作風(fēng)險正在成為一個新的風(fēng)險管理前沿領(lǐng)域。巴塞爾新資本協(xié)議對操作風(fēng)險提出明確的監(jiān)管資本要求。一些重大的風(fēng)險事件，引起了人們對操作風(fēng)險的重視。20世紀(jì)90年代以來發(fā)生的一些金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險事件給銀行帶來巨額損失。新技術(shù)革命的發(fā)展尤其是信息技術(shù)在金融領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用，大大提高了銀行金融服務(wù)的效率，但同時加大了商業(yè)銀行操作風(fēng)險。信用風(fēng)險和市場風(fēng)險管理技術(shù)的迅速發(fā)展，在緩釋信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的同時，加大了操作風(fēng)險。金融全球化的迅速發(fā)展，跨國界金融交易和服務(wù)面臨不同的社會、政治和法律制度，增加了銀行的操作風(fēng)險暴露。

操作風(fēng)險：一個新的風(fēng)險管理前沿巴林銀行1995，交易員未經(jīng)授權(quán)及隱匿的期權(quán)和期貨交易損失13億美元，導(dǎo)致百年銀行倒閉國民西敏寺銀行一個新的計算機(jī)系統(tǒng)問題導(dǎo)致嚴(yán)重的系統(tǒng)崩潰，使400個支行和300個ATMs不得不立刻關(guān)閉德意志銀行由于在轉(zhuǎn)換成歐元時的疏忽，55000個客戶在德國的證券帳戶被透支瑞士銀行集團(tuán)（UBS）由于在結(jié)構(gòu)性權(quán)益衍生品的定價錯誤導(dǎo)致了1億2千萬瑞士法郎的損失大和銀行1995年，資金交易的前臺、中臺沒有分離，后臺偽造文件等原因，在長大11年的資金交易中，有3萬筆交易沒有經(jīng)過授權(quán)，由此導(dǎo)致的損失11億美元操作風(fēng)險：一個新的風(fēng)險管理前沿國外操作風(fēng)險損失事件OperationalRisk,Inc研究顯示，自20世紀(jì)80年代以來，金融機(jī)構(gòu)因操作性風(fēng)險遭受的損失超過了2000億美元普華永道1999年對12家頂級銀行調(diào)查顯示，1992-98平均每年的操作風(fēng)險損失在50億美元以上操作風(fēng)險：一個新的風(fēng)險管理前沿國外操作風(fēng)險損失事件操作風(fēng)險：一個新的風(fēng)險管理前沿2005年以來新聞曝光的部分案件：中國銀行黑龍江分行河松街支行，涉案的存款金額10億元中國建設(shè)銀行長春分行鐵路支行內(nèi)外勾結(jié)，騙取30多家單位共3億元存款建設(shè)銀行吉林省分行國際業(yè)務(wù)部原負(fù)責(zé)人王興泉涉嫌挪用資金800萬美元中國農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)蒙包頭分行爆出騙取銀行貸款等違法中國銀行北京分行爆出虛假按揭案，涉案金額6.45億元涉案金額近2,000,000,000元!國內(nèi)操作風(fēng)險損失事件操作風(fēng)險：一個新的風(fēng)險管理前沿國內(nèi)操作風(fēng)險損失事件操作風(fēng)險：一個新的風(fēng)險管理前沿操作風(fēng)險管理：巴塞爾新資本協(xié)議的框架國際活躍銀行的實踐我國銀行操作風(fēng)險管理主要內(nèi)容操作風(fēng)險管理：巴塞爾新資本協(xié)議的框架最低資本要求每家銀行應(yīng)根據(jù)其風(fēng)險特征評估其內(nèi)部資本充足狀況監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)對內(nèi)部評估情況進(jìn)行檢查建議銀行持有高于監(jiān)管要求的資本通過不斷加大透明度和公眾披露來推動市場紀(jì)律由于新協(xié)議允許銀行使用內(nèi)部計量方法計算資本要求，公開的信息披露則十分重要監(jiān)管檢查市場紀(jì)律給出計算操作風(fēng)險資本要求的連續(xù)的計算方法:

基本指標(biāo)法（TheBasicIndicatorApproach）

標(biāo)準(zhǔn)法（TheStandardisedApproach）

高級計量法（AdvancedMeasurementApproaches）第一支柱第二支柱第三支柱操作風(fēng)險管理：巴塞爾新資本協(xié)議的框架...由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。

內(nèi)部程序人員系統(tǒng)外部事件不包括策略風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險“…

銀行可以采取自己的操作風(fēng)險定義

…”

(操作風(fēng)險文件做法，2003)根據(jù)需要適當(dāng)改變操作風(fēng)險定義避免風(fēng)險的重復(fù)計算操作風(fēng)險的定義操作風(fēng)險管理：巴塞爾新資本協(xié)議的框架有兩種定義方式列舉原因列舉效果BIS定義的問題采取了列舉原因的方式，容易使人產(chǎn)生歧意。實踐中無法根據(jù)該定義來開發(fā)管理框架。金融機(jī)構(gòu)自己定義好的定義方式應(yīng)該是將原因與效果說清楚Basel委員會允許各銀行使用自己的定義操作風(fēng)險的定義操作風(fēng)險管理：巴塞爾新資本協(xié)議的框架Internalfraud內(nèi)部欺詐

Externalfraud外部欺詐

Employ’tpractices&workplacesafety就業(yè)政策和工作場所安全性

Clients,products&businesspractices客戶，產(chǎn)品及業(yè)務(wù)操作

Damagetophysicalassets實體資產(chǎn)損壞

Businessdisruptionandsystemfailure業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失敗

Execution,deliveryandprocessmanagement執(zhí)行，交割及流程管理

操作風(fēng)險–損失類型操作風(fēng)險管理：巴塞爾新資本協(xié)議的框架Corporatefinance公司金融

Tradingandsales交易和銷售

Retailbanking零售銀行業(yè)務(wù)

Paymentandsettlement支付和結(jié)算

Agencyservices代理服務(wù)

Commercialbanking商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

Assetmanagement資產(chǎn)管理

Retailbrokerage零售經(jīng)紀(jì)

操作風(fēng)險–產(chǎn)品線劃分操作風(fēng)險管理：巴塞爾新資本協(xié)議的框架操作風(fēng)險計量模型操作風(fēng)險管理：巴塞爾新資本協(xié)議的框架操作風(fēng)險管理：巴塞爾新資本協(xié)議的框架操作風(fēng)險管理：巴塞爾新資本協(xié)議的框架操作風(fēng)險管理：巴塞爾新資本協(xié)議的框架操作風(fēng)險管理：巴塞爾新資本協(xié)議的框架高級計量法（AMA）：巴塞爾新資本協(xié)議考慮到操作風(fēng)險計量技術(shù)的發(fā)展，賦予銀行在計量模型選擇上較大的靈活性，鼓勵國際活躍銀行開發(fā)和使用風(fēng)險敏感性高的高級計量方法（advancedmeasurementapproaches）。主要包括內(nèi)部衡量法、損失分布法、平衡記分卡等。銀行采用高級計量法必須滿足監(jiān)管當(dāng)局對風(fēng)險管理、內(nèi)部控制和損失數(shù)據(jù)積累等方面一系列的嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)。

操作風(fēng)險管理：巴塞爾新資本協(xié)議的框架操作風(fēng)險管理原則巴塞爾委員會在2003年頒布了《操作風(fēng)險管理和監(jiān)管的穩(wěn)健做法》，該“做法”從營造適宜的風(fēng)險管理環(huán)境，風(fēng)險管理的識別、評估、監(jiān)測緩釋、控制，監(jiān)管者的作用以及信息披露的作用四個方面確立了與建立操作風(fēng)險管理框架有關(guān)的10條原則。操作風(fēng)險管理：巴塞爾新資本協(xié)議的框架操作風(fēng)險管理原則原則1：董事會應(yīng)了解本行的主要操作風(fēng)險所在，把它作為一種必須管理的主要風(fēng)險類別，核準(zhǔn)并定期審核本行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)應(yīng)對存在于本行各類業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險進(jìn)行界定，并制訂識別、評估、監(jiān)測與控制、緩釋操作風(fēng)險所應(yīng)依據(jù)的原則。原則2：董事會要確保本行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)受到內(nèi)審部門全面、有效的監(jiān)督。內(nèi)審部門必須擁有一支獨(dú)立運(yùn)作、訓(xùn)練有素、業(yè)務(wù)精良的內(nèi)審隊伍。內(nèi)審部門不應(yīng)直接負(fù)責(zé)操作風(fēng)險的管理。原則3：高級管理層應(yīng)負(fù)責(zé)執(zhí)行經(jīng)董事會批準(zhǔn)的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)應(yīng)在銀行內(nèi)各部門得以持續(xù)的貫徹執(zhí)行，并且各級員工也應(yīng)了解自己在操作風(fēng)險管理中的責(zé)任。高級管理層還應(yīng)負(fù)責(zé)制訂相關(guān)政策、程序和步驟，以管理存在于銀行重要產(chǎn)品、活動、程序和系統(tǒng)中的操作風(fēng)險。原則4：銀行應(yīng)該識別和評估所有重要產(chǎn)品、活動、程序和系統(tǒng)中固有的操作風(fēng)險。銀行還應(yīng)該確保在引進(jìn)或采取新產(chǎn)品、活動、程序和系統(tǒng)之前，對其中固有的操作風(fēng)險已經(jīng)經(jīng)過了足夠的評估步驟。原則5：銀行應(yīng)該制定一套程序來定期監(jiān)測操作風(fēng)險狀況和重大損失風(fēng)險。對積極支持操作風(fēng)險管理的高級管理層和董事會，應(yīng)該定期報告有關(guān)信息。操作風(fēng)險管理：巴塞爾新資本協(xié)議的框架操作風(fēng)險管理原則原則6：銀行應(yīng)該制定控制和緩釋重大操作風(fēng)險的政策、程序和步驟。銀行應(yīng)該定期檢查其風(fēng)險限度和控制戰(zhàn)略，并且根據(jù)其全面的風(fēng)險喜好和狀況，通過使用合適的戰(zhàn)略，相應(yīng)地調(diào)整其操作風(fēng)險狀況。原則7：銀行應(yīng)該制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案，以確保在嚴(yán)重的業(yè)務(wù)中斷事件中連續(xù)經(jīng)營并控制住損失。原則8：銀行監(jiān)管者應(yīng)該要求所有的銀行，不管其大小，制定有效的制度來識別、評估、監(jiān)測和控制、緩釋重大操作風(fēng)險，并且作為全面風(fēng)險管理方法的一部分。原則9：監(jiān)管者應(yīng)該直接或間接地對銀行有關(guān)操作風(fēng)險的政策、程序和做法進(jìn)行定期的獨(dú)立評估。監(jiān)管者應(yīng)該確保有適當(dāng)?shù)臋C(jī)制保證他們知悉銀行的進(jìn)展情況。原則10：銀行應(yīng)該進(jìn)行足夠的信息披露，允許市場參與者評估銀行的操作風(fēng)險管理方法。主要內(nèi)容操作風(fēng)險：一個新的風(fēng)險管理前沿操作風(fēng)險管理：巴塞爾新資本協(xié)議的框架國際活躍銀行的實踐我國銀行操作風(fēng)險管理國際活躍銀行的實踐界定操作風(fēng)險鑒于巴塞爾協(xié)議代表著國際銀行業(yè)監(jiān)管的發(fā)展趨勢，巴塞爾協(xié)議關(guān)于操作風(fēng)險的定義對各國商業(yè)銀行界定操作風(fēng)險有著重要的影響。但巴塞爾協(xié)議關(guān)于操作風(fēng)險的定義是從監(jiān)管者角度出發(fā)的，主要考慮監(jiān)管需要，不能完全滿足商業(yè)銀行風(fēng)險管理的實際。各國際商業(yè)銀行一般在巴塞爾協(xié)議操作風(fēng)險定義的基礎(chǔ)上給出本行的操作風(fēng)險界定。下面是幾家國際性商業(yè)銀行關(guān)于操作風(fēng)險的定義?；ㄆ旒瘓F(tuán)：操作風(fēng)險是由于內(nèi)部流程、人員或系統(tǒng)不完善或失敗以及外部事件而造成損失的風(fēng)險。包括同業(yè)務(wù)操作和市場行為相關(guān)聯(lián)的聲譽(yù)和授權(quán)風(fēng)險。美洲銀行：操作風(fēng)險是由于涉及人員、過程、技術(shù)、外部事件、執(zhí)行、法律、合規(guī)與監(jiān)管（complianceandregulatorymatters）、聲譽(yù)等事件造成損失的可能性。渣打銀行：操作風(fēng)險是源于技術(shù)、流程、基礎(chǔ)設(shè)施、人事等方面的失誤所造成的直接或間接損失的風(fēng)險以及其他具有操作影響的風(fēng)險。加拿大皇家銀行：操作風(fēng)險是源于流程、技術(shù)、人員行為以及外部事件的欠缺或失敗而造成的直接或間接損失的風(fēng)險。德意志銀行：操作風(fēng)險是由員工、合同規(guī)定和文本保留、技術(shù)、基礎(chǔ)設(shè)施故障和災(zāi)禍、外部影響和客戶關(guān)系等方面產(chǎn)生損失的潛在風(fēng)險。國際活躍銀行的實踐目標(biāo)治理模型政策風(fēng)險識別控制框架評估監(jiān)測和度量報告基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境戰(zhàn)略流程驗證和再評估操作風(fēng)險管理框架國際活躍銀行的實踐操作風(fēng)險管理框架：XXX銀行董事會風(fēng)險管理委員會經(jīng)理主管審計委員會CEO操作風(fēng)險部門內(nèi)部審計產(chǎn)品線1產(chǎn)品線2產(chǎn)品線3國際活躍銀行的實踐操作風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)國際活躍銀行的實踐風(fēng)險識別風(fēng)險評估控制與緩釋監(jiān)測與計量分析與報告操作風(fēng)險管理流程國外銀行的操作風(fēng)險管理是由董事會、管理當(dāng)局和其他人員共同完成的一個過程，這個過程包括確定銀行操作風(fēng)險策略、識別可能影響銀行的潛在風(fēng)險、將操作風(fēng)險控制在銀行的風(fēng)險偏好限度內(nèi)等環(huán)節(jié)，從而為實現(xiàn)銀行管理目標(biāo)提供一個合理的保證。

國際活躍銀行的實踐操作風(fēng)險識別風(fēng)險識別是指通過一定的標(biāo)準(zhǔn)和手段，鑒別分析業(yè)務(wù)活動中一切可能導(dǎo)致操作風(fēng)險的因素和產(chǎn)生風(fēng)險的環(huán)節(jié)點，確定風(fēng)險的性質(zhì)和種類以及風(fēng)險產(chǎn)生的原因與影響的過程。每個銀行的管理當(dāng)局通常會設(shè)計一套完整的程序來識別操作風(fēng)險的特性和種類，以及操作風(fēng)險的原因和產(chǎn)生的影響。識別程序一般沿著三條主線展開:第一條主線是操作風(fēng)險產(chǎn)生的原因，稱為風(fēng)險因素識別；第二條是操作風(fēng)險事件的類型，稱為風(fēng)險事件識別；第三條是操作風(fēng)險造成的后果，稱為風(fēng)險影響識別。在每條主線下，根據(jù)分析的內(nèi)容，分層次、分步驟地逐步深入，最終確定風(fēng)險的所在和事件的性質(zhì)。國際活躍銀行的實踐非財務(wù)影響成因事件未進(jìn)行職責(zé)分離程序設(shè)計第四、五層…第四、五層...影響外部欺詐等其他風(fēng)險人員技術(shù)外部影響第四、五層..第一層第二層第三層程序第一層第二層第三層第一層第二層第三層內(nèi)部欺詐偷竊和欺詐偽造法律責(zé)任直接損失財務(wù)影響操作風(fēng)險識別模式國際活躍銀行的實踐操作風(fēng)險識別的常用工具1、內(nèi)部損失/事件數(shù)據(jù)庫（Internalloss/eventdatabases）。它是在標(biāo)準(zhǔn)化的操作風(fēng)險事件分類基礎(chǔ)上，對銀行內(nèi)部已發(fā)生的風(fēng)險事件進(jìn)行確認(rèn)和記錄，并采用結(jié)構(gòu)化的方式進(jìn)行存儲所形成的數(shù)據(jù)集。2、外部損失/事件數(shù)據(jù)庫（Externalloss/eventdatabases）。外部損失/事件數(shù)據(jù)庫和內(nèi)部損失/事件數(shù)據(jù)庫的作用相似。通過對其他銀行的操作風(fēng)險事件的分析，來識