企業(yè)經(jīng)營管理狀況

PAGEPAGE4企業(yè)經(jīng)營管理狀況評(píng)估報(bào)告（報(bào)關(guān)企業(yè)）企業(yè)名稱：海關(guān)編碼：填報(bào)日期：填表說明本評(píng)估報(bào)告適用于向海關(guān)申請(qǐng)或者已經(jīng)適用AA、A類管理的企業(yè)，請(qǐng)?jiān)谔顚懕緢?bào)告前，認(rèn)真閱讀以下內(nèi)容：一、本評(píng)估報(bào)告是海關(guān)對(duì)企業(yè)實(shí)施分類管理的重要依據(jù)之一，請(qǐng)審慎如實(shí)填寫。二、本評(píng)估報(bào)告第三部分“自我評(píng)估”，是對(duì)企業(yè)是否符合海關(guān)管理、企業(yè)經(jīng)營管理和貿(mào)易安全要求的全面自評(píng)，請(qǐng)逐項(xiàng)選擇“是”或者“否”。其中，如申請(qǐng)人認(rèn)為“貿(mào)易安全”部分的個(gè)別指標(biāo)超出其經(jīng)營范圍確不適用的，可暫不填寫。三、對(duì)于申請(qǐng)適用AA類管理的企業(yè)，“自我評(píng)估”所列各項(xiàng)均為“是”的，視為通過自我評(píng)估；任何一項(xiàng)自評(píng)結(jié)論為“否”的，則視為未通過自我評(píng)估，不符合海關(guān)管理、企業(yè)經(jīng)營管理和貿(mào)易安全的要求。四、對(duì)于申請(qǐng)適用AA類管理的企業(yè)，海關(guān)將對(duì)本評(píng)估報(bào)告中的各項(xiàng)內(nèi)容，進(jìn)行全面核實(shí)，并開展稽查驗(yàn)證?！白晕以u(píng)估”中所列各項(xiàng)是否符合海關(guān)管理、企業(yè)經(jīng)營管理和貿(mào)易安全的要求，以海關(guān)稽查結(jié)論為準(zhǔn)。（1）是（2）否＿＿＿＿（1）是（2）否三、自我評(píng)估 （一）內(nèi)部控制情況1.具備職責(zé)明確的報(bào)關(guān)組織結(jié)構(gòu)：(1)報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)管理層職責(zé)分工明確；(2)報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)管理制度或流程明確；(3)設(shè)立專門的報(bào)關(guān)部門或崗位。＿＿＿＿（1）是（2）否2.不相容崗位相互分離：報(bào)關(guān)授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)執(zhí)行、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、內(nèi)部監(jiān)督等部門崗位相互分離且監(jiān)督制約。＿＿＿＿（1）是（2）否3.報(bào)關(guān)部門或崗位內(nèi)部管理規(guī)范：(1)具備專門崗位人員負(fù)責(zé)報(bào)關(guān)事務(wù)；(2)建立報(bào)關(guān)單證資料、報(bào)關(guān)專用印章、電子口岸IC卡等的授權(quán)審批制度并有效執(zhí)行。＿＿＿＿（1）是（2）否4.依法設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)：(1)建立會(huì)計(jì)工作崗位責(zé)任制；(2)配備專職會(huì)計(jì)從業(yè)人員；(3)會(huì)計(jì)崗位分工明確且相互監(jiān)督制約。＿＿＿＿（1）是（2）否5.嚴(yán)格遵守會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和海關(guān)有關(guān)管理規(guī)定：(1)會(huì)計(jì)賬簿單證資料按法定年限完整保存，會(huì)計(jì)核算、編制、報(bào)送等符合會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和海關(guān)有關(guān)管理規(guī)定；(2)會(huì)計(jì)記錄、審計(jì)報(bào)告等會(huì)計(jì)資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整記錄和反映代理報(bào)關(guān)活動(dòng)的有關(guān)情況。＿＿＿＿（1）是（2）否6.具備真實(shí)、準(zhǔn)確、完整記錄企業(yè)報(bào)關(guān)經(jīng)營管理活動(dòng)的信息系統(tǒng)，且財(cái)務(wù)控制、物流控制等功能模塊有效運(yùn)行。＿＿＿＿（1）是（2）否7.系統(tǒng)數(shù)據(jù)完整可查：(1)報(bào)關(guān)活動(dòng)等主要環(huán)節(jié)在系統(tǒng)中能夠?qū)崿F(xiàn)流程檢索跟蹤；(2)系統(tǒng)數(shù)據(jù)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整錄入且按期限完整保存。＿＿＿＿（1）是（2）否8.具備完備的報(bào)關(guān)員內(nèi)部管理制度：對(duì)報(bào)關(guān)員掛靠、私攬貨物報(bào)關(guān)等不規(guī)范行為具備責(zé)任追究制度或控制措施。＿＿＿＿（1）是（2）否9.具備合理審查程序：報(bào)關(guān)企業(yè)接受委托前，能夠?qū)ξ蟹缴矸葙Y料、經(jīng)營性質(zhì)及規(guī)模、分類管理等級(jí)、以往誠信守法記錄等以及委托方提供的報(bào)關(guān)單證等資料的真實(shí)性、合法性情況進(jìn)行合理審查。＿＿＿＿（1）是（2）否10.具備報(bào)關(guān)單證管理制度：(1)具備報(bào)關(guān)單證管理制度或流程；(2)建立報(bào)關(guān)單證管理臺(tái)賬；(3)完整保存與委托方簽訂的書面委托代理協(xié)議及進(jìn)出口報(bào)關(guān)單證。＿＿＿＿（1）是（2）否11.具備內(nèi)部審計(jì)制度：(1)設(shè)立專門的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或崗位，或聘請(qǐng)外部專職人員定期獨(dú)立對(duì)報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)施內(nèi)部審計(jì)；(2)完整保存內(nèi)部審計(jì)記錄。＿＿＿＿（1）是（2）否12.對(duì)發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)規(guī)范糾錯(cuò)：對(duì)報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行內(nèi)部整改或完善有關(guān)內(nèi)部控制。＿＿＿＿（1）是（2）否（二）財(cái)務(wù)狀況13.具備盈利能力，未出現(xiàn)最近三年連續(xù)虧損的記錄。＿＿＿＿（1）是（2）否（三）守法及資信情況14．代理一般貿(mào)易進(jìn)出口活動(dòng)真實(shí)合法，不存在以下任一情形：（1）涉嫌走私或違規(guī)的；（2）需追征稅款的；（3）有違反海關(guān)法律法規(guī)的其他行為的。＿＿＿＿（1）是（2）否15．代理加工貿(mào)易及保稅進(jìn)出口活動(dòng)真實(shí)合法，不存在以下任一情形：（1）涉嫌走私或違規(guī)的；（2）需追征稅款的；（3）有違反海關(guān)法律法規(guī)的其他行為的。＿＿＿＿（1）是（2）否16．代理減免稅或其他進(jìn)出口活動(dòng)真實(shí)合法，不存在以下任一情形：（1）涉嫌走私或違規(guī)的；（2）需追征稅款的；（3）有違反海關(guān)法律法規(guī)的其他行為的。＿＿＿＿（1）是（2）否17．不存在未經(jīng)海關(guān)注冊(cè)登記和未取得報(bào)關(guān)從業(yè)資格從事報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)的情形。＿＿＿＿（1）是（2）否18．取得變更注冊(cè)登記許可后，不存在未按規(guī)定向海關(guān)辦理變更手續(xù)的情形。＿＿＿＿（1）是（2）否19．不存在擅自變更或者啟用“報(bào)關(guān)專用章”的情形。＿＿＿＿（1）是（2）否20．本企業(yè)及所屬報(bào)關(guān)員不存在非法代理他人報(bào)關(guān)或者超出業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行報(bào)關(guān)活動(dòng)的情形。＿＿＿＿（1）是（2）否21．不存在以出讓名義的形式供他人辦理報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)的情形。＿＿＿＿（1）是（2）否22.配合海關(guān)稽查驗(yàn)證，不會(huì)發(fā)生以下任一情形：（1）向海關(guān)提供虛假情況或隱瞞重要事實(shí)；（2）有拒絕或拖延提供賬簿單證資料、故意轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄賬簿單證資料等逃避海關(guān)稽查、逃避稅款征繳的行為；（3）有其他違反《海關(guān)稽查條例》的行為。＿＿＿＿（1）是（2）否（四）貿(mào)易安全情況23.具備如下場(chǎng)所安全控制措施：（1）貨物處理和存儲(chǔ)設(shè)施周圍具備隔離設(shè)施且定期檢查完整性；（2）車輛或人員進(jìn)出廠門有專人看守；（3）公私車輛劃區(qū)分開停放；（4）樓房構(gòu)造足以防止非法進(jìn)入且定期檢查其完整性；（5）上鎖設(shè)備和鑰匙控制有專人管理；（6）照明設(shè)施、警報(bào)系統(tǒng)及錄像監(jiān)控設(shè)施對(duì)出入口、貨物處理及儲(chǔ)存區(qū)等關(guān)鍵區(qū)域?qū)崿F(xiàn)全覆蓋。＿＿＿＿（1）是（2）否24.具備如下進(jìn)入安全控制措施：（1）企業(yè)員工佩戴身份標(biāo)識(shí)，并只能進(jìn)入職責(zé)范圍之內(nèi)的區(qū)域；（2）來訪者進(jìn)入企業(yè)需經(jīng)登記備案且有內(nèi)部人員陪同；（3）發(fā)現(xiàn)可疑人員進(jìn)入的，企業(yè)員工應(yīng)及時(shí)報(bào)告。＿＿＿＿（1）是（2）否25.具備如下人員安全控制措施：（1）對(duì)擬雇傭的管理層人員或關(guān)鍵敏感崗位員工進(jìn)行有無犯罪記錄的背景審查；（2）對(duì)關(guān)鍵敏感崗位的員工定期進(jìn)行安全背景的檢查或調(diào)查；（3）開展旨在提高員工供應(yīng)鏈安全意識(shí)的日常性培訓(xùn)；（4）對(duì)解雇或停職員工及時(shí)收回工作證件、設(shè)備并禁止其進(jìn)入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營場(chǎng)所。＿＿＿＿（1）是（2）否26.具備如下商業(yè)伙伴安全控制措施：（1）在篩選商業(yè)伙伴時(shí)重點(diǎn)評(píng)估其安全性、合法性、穩(wěn)定性及財(cái)務(wù)償付能力；（2）要求商業(yè)伙伴按照AA類管理或其它供應(yīng)鏈安全管理項(xiàng)目的要求優(yōu)化和完善貿(mào)易安全管理；（3）定期監(jiān)控和檢查商業(yè)伙伴遵守貿(mào)易安全要求的情況。＿＿＿＿（1）是（2）否27.具備如下貨物與集裝箱安全控制措施：（1）貨物運(yùn)出入企業(yè)的有關(guān)文件檔案得到合法、完整、準(zhǔn)確的保存；（2）核實(shí)運(yùn)出入信息并保存核實(shí)記錄；（3）出現(xiàn)貨物溢、短裝或者其它異?，F(xiàn)象時(shí)有及時(shí)報(bào)告或其它應(yīng)對(duì)措施，防范安全隱患；（4）在貨物關(guān)鍵交接環(huán)節(jié)有簽名、蓋章等保護(hù)制度；（5）通常要運(yùn)用七點(diǎn)檢查程序（前壁、左側(cè)、右側(cè)、底部、頂部、內(nèi)外門、外部/起落架）檢查集裝箱完整性和可靠性；（6）集裝箱封條有專人管理且具備高安全性（所用封條應(yīng)達(dá)到或超過現(xiàn)有的PASISO17712標(biāo)準(zhǔn)或同等標(biāo)準(zhǔn)）；（7）集裝箱和貨物儲(chǔ)存區(qū)域應(yīng)有安全防護(hù)且足以防止未經(jīng)授權(quán)的進(jìn)入或其它損害。＿＿＿＿（1）是（2）否28.具備如下運(yùn)輸工具安全控制措施：（1）有專門程序或制度檢查出入運(yùn)輸工具，防止藏匿可疑物品；（2）有專門程序或手段對(duì)裝載貨物的運(yùn)輸工具進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)控；（3）對(duì)司機(jī)進(jìn)行專門的反恐安全培訓(xùn)；（4）運(yùn)輸工具停放區(qū)域有安全防護(hù)且足以防止未經(jīng)授權(quán)的進(jìn)入或其它損害。＿＿＿＿（1）是（2）否29.具備如下信息安全控制措施：（1）有專門程序或制度保護(hù)信息系統(tǒng)不受未經(jīng)授權(quán)的進(jìn)入；（2）針對(duì)不正當(dāng)進(jìn)入信息系統(tǒng)、篡改貿(mào)易數(shù)據(jù)等濫用信息技術(shù)系統(tǒng)行為有嚴(yán)格的責(zé)任追究制度；（3）有數(shù)據(jù)恢復(fù)、備份等專門程序或技術(shù)能力防止信息丟失。＿＿＿＿（1）是（2）否30.具備應(yīng)對(duì)災(zāi)害或緊急安全事故的應(yīng)急程序或機(jī)制，并且應(yīng)急程序