償債準(zhǔn)備金專戶管理辦法

年4月19日償債準(zhǔn)備金專戶管理辦法文檔僅供參考，不當(dāng)之處，請(qǐng)聯(lián)系改正。務(wù)川自治縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)務(wù)川自治縣償債準(zhǔn)備金專戶管理暫行辦法的通知各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府、縣人民政府有關(guān)工作部門：《務(wù)川自治縣償債準(zhǔn)備金專戶管理暫行辦法》已經(jīng)縣人民政府研究同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真貫徹執(zhí)行。二○一一年六月十六日務(wù)川自治縣償債準(zhǔn)備金專戶管理暫行辦法為逐步建立和完善深度長(zhǎng)效的銀政合作機(jī)制和銀政共信的支撐機(jī)制，進(jìn)一步爭(zhēng)取金融支持的綠色通道，確保政府融資平臺(tái)公司充分履行償還銀行貸款本息責(zé)任，為有效化解信貸風(fēng)險(xiǎn)提供制度保障。經(jīng)縣人民政府研究，決定建立政府融資平臺(tái)償債準(zhǔn)備金。為加強(qiáng)償債專戶管理，現(xiàn)依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。一、建立方式本辦法所稱建立償債準(zhǔn)備金的主體主要為已按照《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)管理有關(guān)問題的通知》（國(guó)發(fā)〔〕19號(hào)）、《財(cái)政廳關(guān)于貫徹國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)管理有關(guān)問題的通知的相關(guān)事宜的通知》（財(cái)預(yù)〔〕412號(hào)）文件要求規(guī)范的政府融資平臺(tái)公司，包括按照《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好下一階段地方政府融資平臺(tái)貸款清查工作的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔〕309號(hào)）文件要求納入第四類貸款進(jìn)行管理（仍按平臺(tái)處理的貸款及其它政府擔(dān)保類貸款）。在縣人民政府委托或授權(quán)下建立償債準(zhǔn)備金，由縣財(cái)政局在農(nóng)發(fā)行務(wù)川縣支行開設(shè)償債準(zhǔn)備金專戶，根據(jù)公司債務(wù)情況和還款計(jì)劃，每年6月15日前將償債資金存入償債準(zhǔn)備金專戶，并按照人民銀行、銀監(jiān)和農(nóng)發(fā)行有關(guān)帳戶管理規(guī)定進(jìn)行監(jiān)管，專項(xiàng)用于償還各金融機(jī)構(gòu)貸款本息，直至貸款本息結(jié)清為止。同時(shí)，償債準(zhǔn)備金的建立不改變銀政、銀企業(yè)務(wù)合作原定或即定的借款本息償還來源渠道和方式。二、資金來源（一）土地使用權(quán)拍賣收入。務(wù)川自治縣國(guó)有資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“國(guó)投公司”）是經(jīng)縣人民政府委托指定全縣唯一的土地儲(chǔ)備中心，其它機(jī)構(gòu)和個(gè)人不能在我縣范圍內(nèi)開展土地收儲(chǔ)。根據(jù)縣人民政府安排，國(guó)投公司每年按土地供應(yīng)計(jì)劃進(jìn)行收儲(chǔ)，并根據(jù)市場(chǎng)情況委托公開招標(biāo)、拍賣、掛牌（其過程由相關(guān)銀行參與監(jiān)督）。預(yù)收款和土地使用權(quán)拍賣收入等資金上繳國(guó)庫后，按照土地使用權(quán)出讓收入分配程序，將留存本級(jí)收入的50%劃入償債準(zhǔn)備金專戶（已在銀行辦理土地使用權(quán)出讓收入返還質(zhì)押的仍按原承諾執(zhí)行）。（二）土地整理、復(fù)墾及土地增減掛鉤形成的土地指標(biāo)流轉(zhuǎn)收入。受政府委托，有關(guān)部門或公司按上級(jí)批準(zhǔn)計(jì)劃開展的土地整理、復(fù)墾及土地增減掛鉤形成的土地指標(biāo)流轉(zhuǎn)收入按照政策及相關(guān)規(guī)定分配后凈收益的30%劃入償債準(zhǔn)備金專戶。（三）國(guó)投公司經(jīng)營(yíng)性收入。國(guó)投公司當(dāng)期經(jīng)營(yíng)性收入在償還當(dāng)期銀行貸款本息和滿足公司正常經(jīng)營(yíng)費(fèi)用開支后，應(yīng)按照不低于20%的比例劃入償債準(zhǔn)備金專戶。（四）國(guó)投公司資產(chǎn)處理收入。國(guó)投公司對(duì)銀行貸款購建形成的其它資產(chǎn)或抵（質(zhì)）押給銀行的資產(chǎn)的處理，須事前征得債權(quán)銀行書面同意，其處理收入應(yīng)全額存入公司在農(nóng)發(fā)行開設(shè)的賬戶，在償還處理資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的銀行貸款本息和按規(guī)定支付的費(fèi)用后，剩余部分全額劃入償債準(zhǔn)備金專戶。公司處理不屬于銀行貸款購建形成的其它資產(chǎn)或抵（質(zhì)）押資產(chǎn)，也應(yīng)在充分考慮保證銀行債權(quán)的前提下與銀行進(jìn)行溝通和協(xié)商，資產(chǎn)處理所獲凈收益的50%劃入償債準(zhǔn)備金專戶。（五）其它。上級(jí)財(cái)政及有關(guān)部門下?lián)艿捻?xiàng)目補(bǔ)貼款項(xiàng)，若項(xiàng)目建設(shè)過程中有銀行貸款支持，在不違反政策規(guī)定的前提下，原則上全部進(jìn)入償債準(zhǔn)備金專戶。三、資金用途（一）主要為縣國(guó)投公司應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備金，國(guó)投公司不能償還貸款本息時(shí)，由專戶資金清償銀行貸款本息。（二）償債準(zhǔn)備金專戶資金經(jīng)政府、財(cái)政、公司、銀行充分協(xié)商一致并形成書面決定后，可劃入國(guó)投公司帳戶，為公司向銀行新增融資提供質(zhì)押擔(dān)保。（三）償債資金按全縣轄內(nèi)各家金融機(jī)構(gòu)向平臺(tái)公司投放信貸規(guī)模的比例分享償債額度。四、資金的使用及監(jiān)督（一）按銀企簽訂借款合同中約定的還本付息計(jì)劃，貸款本息到期后，若國(guó)投公司綜合收益不能足額支付償還銀行貸款本息時(shí)，經(jīng)縣人民政府、縣財(cái)政、國(guó)投公司、銀行協(xié)商一致后，可從償債準(zhǔn)備金專戶中扣收。（二）償債準(zhǔn)備金專戶的資金達(dá)到全額覆蓋銀行貸款本息或雙方確認(rèn)信貸風(fēng)險(xiǎn)可控時(shí)，政府若需其它急用，須經(jīng)縣人民政府、縣財(cái)政、國(guó)投公司、銀行充分協(xié)商一致，并形成書面決定。（三）建立償債準(zhǔn)備金專戶及管理事宜，由縣人民政府分管財(cái)政、金融的副縣長(zhǎng)