XX 景觀工程公司彩色透水商品混凝土攪拌站工程 建設項目可行性研究報告

--#-的經營理念；通過不斷學習，不斷創(chuàng)新，增強企業(yè)的核心競爭能力。對一線生產工人，狠抓質量管理、安全生產管理、強化成本管理理念，建立套嚴格的質量、安全保證體系，實現(xiàn)標準化作業(yè)，規(guī)范化操作。對銷售人員，著重加強銷售技巧的培訓。第十章投資估算工程概況本工程是由xxxx景觀工程有限公司投資興建的年產100萬m3彩色透水混凝土攪拌站。建設場地在貴州省畢節(jié)市雙山新區(qū)岔河鎮(zhèn)足納村，項目征用土地約200畝，生產設備和技術國內解決。編制依據(jù)及說明(1)專業(yè)提供的有關數(shù)據(jù)。(2)建設單位提供的有關數(shù)據(jù)。(3)建筑安裝工程：根據(jù)本工程的工藝配置及設計內容，參考類似工程的招投標價格，結合當?shù)氐娜斯?、材料價格水平調整計算。設備費用為設備制造廠現(xiàn)行報價資料加運雜費用。材料為現(xiàn)行市場價格。水泥420元/噸。其他工程和費用參照原國家建材局《92建材工業(yè)工程建設其他費用定額》并根據(jù)本工程實際進行調整計算

土地征用費3.2萬元/畝。基本預備費按第一、二部分費用的5%計算。10.3項目投資估算項目總投資：15000萬元。其中，建設投資14118萬元；鋪底流動資金882萬元。項目總投資估算表單位：萬元序號工程或費用名稱建筑工程設備購置安裝工程其它費用合計10006.1874.814117.估算總投資1603.88632.49796比例(%)11.3670.884.4813.28100.0010006.1874.914118.靜態(tài)投資1603.88632.4910010006.12243.工程費1603.88632.490.000910006.9360.81廠區(qū)工程1603.88632.490.0001.1總平面及運輸工程288.4020.000.000.00308.401.1.1總平面土石方工程0.000.001.1.2廠區(qū)道路220.00220.001.1.3地中衡13.4020.000.0033.401.1.4廠區(qū)管網(wǎng)15.00

序號工程或費用名稱建筑工程設備購置安裝工程其它費用合計1.1.5廁所10.0010.001.1.6綠化30.0030.007599.09052.41.2廠區(qū)主要生產工程960.80492.600.00003402.03607.11.2.1商品混凝土生產車間35.00170.10004000.04970.01.2.2粉煤灰粉磨車間650.00320.00001.2.3實驗樓24.0025.002.5051.501.2.4原料堆場74.0064.00138.001.2.5綜合辦公樓56.2050.00106.201.2.6變電所9.0050.0059.001.2.7水泵房14.408.0022.401.2.8洗車場2.401.2.9沉淀池6.001.2.1庫房38.4001.2.11門衛(wèi)、圍墻36.401.2.1機井15.00

序號工程或費用名稱建筑工程設備購置安裝工程其它費用合計23備品備件購置費0.00152.380.00152.384工器具及生產家具購置費0.0022.860.0022.86二二二工程建設其它費用0.000.000.001026.121026.121土地費用868.00868.002建設單位管理費38.1438.143建設單位臨時設施費15.6215.624職訓及提前進廠費13.5613.565辦公和生活家具購置2.832.836聯(lián)合試運轉補差費38.9738.977勘察、設計等費用20.0020.008監(jiān)理費10.0010.009環(huán)評費5.005.0010大件運輸措施費5.005.0011消防設施配套費1.001.0012工程保險費8.008.00-——三預備費211.24211.241基本預備費211.24211.24

序號工程或費用名稱建筑工程設備購置安裝工程其它費用合計1249.27794.22960.112496.項目總資金492.6004014第十一章財務評價11.1評價依據(jù)本項目按照國家計委、建設部2006年發(fā)布的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》第三版進行項目的經濟效益評價。根據(jù)計投資〔1999〕1340號文：投資價格指數(shù)為0，因此按現(xiàn)行價格進行項目經濟評價。11.2項目總資金與使用計劃11.2.1建設投資建設投資分布表序號名稱金額（萬元）備注1建筑工程費1603.82設備及工器具費用10006.83安裝工程費用632.494工程建設其它費用1874.875基本預備費882合計1500011.2.4總投資以上1?3項合計，項目總資金15000萬元。11.2.5資金使用計劃資本金本項目資本金為4500萬元，占項目總資金的30%;資本金不計利息，不還本其中用作鋪底流動資882.00萬元

工程的建設期為1年，建設投資在建設期內全部投入，流動資金按照投產計劃分年投入。資金使用及籌借詳見下表：項目總投資使用計劃與資金籌措表金額：萬元序號名稱合計第一年第二年第三年1項目總資金12496.1410996.141425.0075.001.1固定資產靜態(tài)投資10773.4010773.401.3流動資金1500.000.001425.0075.002資金籌措12496.1410996.141425.0075.002.1項目資本金3748.843265.84427.5022.502.1.1用于建設投資3265.843265.842.1.2用于流動資金450.00427.5022.502.1.3用于建設期利息0.002.2.1用于建設投資7474.567474.562.2.2用于流動資金1050.00997.5052.5011.3生產成本與費用計算11.3.1材料消耗量及價格（含稅價）原材料消耗及到廠價格序號原料名稱單位單價（含稅價）數(shù)量1水泥元/t3401749002砂元/t404651003規(guī)格石元/t1003274004河流石元/t453274005細粉煤灰元/t110543006外加劑元/t200036007粉煤灰原灰元/t30720000電力、柴油消耗及價格序號名稱單位單價數(shù)量備注1柴油元/t60001621.82電力元/kWh0.69360x1041332工資費用項目定員200人，其中管理及技術人員人員54人。人均工資按2800元/人?月計，全年工資費用672萬元。13.3.3修理費用修理費按照固定資產原值的3.0%計取。13.3.5銷售費用銷售費用包括產品廣告費用及其它費用等13.3.6財務費用生產期發(fā)生的長期貸款利息及流動資金貸款利息等按規(guī)定應計入財務費用中。13.3.7折舊、攤銷按照“工業(yè)企業(yè)財務制度”規(guī)定，折舊及攤銷采用直線法分類計提，殘值率為4%，預備費及建設期利息按照比例計入固定資產原值中。13.3.8產品成本生產初期，由于攤銷費用等固定成本較高，單位產品生產成本略高于后期，生產后期產品成本會下降。生產期20年內產品平均成本：299.24元/m3,生產期20年內產品平均經營成本：288.90元/m3。財務經濟評價條件產品規(guī)模及產品售價：本項目年產普通商品混凝土及透水100萬m3，普通商品混泥土售價350元/m3(含稅價)；彩色透水混泥土售價860元/m3(含稅價)。企業(yè)稅金(1)增值稅及增值稅附加增值稅稅率17％。城市建設附加稅7％，教育附加及地方教育附加稅4％。(2)企業(yè)所得稅按企業(yè)所得稅法規(guī)定，稅率為25%。(3)其它稅收如房產稅、車船稅等計入管理費用中。法定盈余公積金法定盈余公積金按可供分配利潤的10%計。建設期及經濟評價年限本項目建設期為1年，生產期20年，經濟評價年限21年。達產期及達產系數(shù)工程投產期為1年，第1年達產95%，第二年達到100%。

13.5財務評價指標13.5.1利稅指標利稅指標表序號項目單位指標1年均營業(yè)額（不含稅）萬元656002年均銷售成本（不含稅）萬元521203年均銷售稅金萬元3145.64年均營業(yè)稅金附加萬元345.975年資源稅萬元0.006年均利潤總額=1-245萬元9988.437投資利潤率%35.848投資利稅率%45.439總投資收益率%36.6510項目資本金凈利潤率%76.1613.5.2項目獲利能力項目獲利能力表序號項目單位指標備注1融資前全投資財務內部收益率%33.48所得稅后2融資前全投資靜態(tài)投資回收期年4.08含建設期1年，所得稅后3融資前全投資財務凈現(xiàn)值萬元13081.60所得稅后，ic=11%4融資前全投資財務內部收益率%42.38所得稅前5融資前全投資靜態(tài)投資回收期年3.47含建設期1年，所得稅前6融資前全投資財務凈現(xiàn)值萬元18813.64所得稅前，ic=11%7項目資本金財務內部收益率%51.22所得稅后8項目資本金靜態(tài)投資回收期年4.07含建設期1年，所得稅后9投資方財務內部收益率%40.40所得稅后10投資方靜態(tài)投資回收期年4.62含建設期1年，所得稅后13.5.3利潤分配稅后利潤提取法定盈余公積金后，項目在生產期內，平均每年有 8318.08萬元利潤可供投資者分配。13.6不確定性分析本項目評價所采用的數(shù)據(jù)，一部分來自預測和估算，有一定程度的不確性。為了分析不確定性因素對經濟評價指標的影響， 需進行不確定性分析，以估計項目可能承擔的風險，確定項目在經濟上的可靠性。13.6.1盈虧平衡分析盈虧平衡分析是通過盈虧平衡點（BEP）分析項目成本與收益平衡關系的一種方法。盈虧平衡點越低，表明項目適應市場變化的能力越大，抗風險能力越強。投產后第2年度的盈虧平衡點為：46.27%投產后第11年度的盈虧平衡點為：30.48%13.6.2敏感性分析分析、預測項目主要因素（如產品售價、項目投資、產品成本）發(fā)生變化時對項目經濟評價指標的影響，從中找出敏感因素，并確定其影響程度。

因素波動對項目資本金財務內部收益率的影響（％）波動因素-10%-5%0+5%+10%銷售額27.7239.1851.0562.6275.63建設投資57.2254.0051.0548.3545.86經營成本69.8960.2151.0541.5732.78計算結果表明，銷售額對全投資財務內部收益率指標的影響程度最大，其次是經營成本，抗風險能力較強。敏感度系數(shù)指項目評價指標變化的百分率與不確定因素變化的百分率之比； 敏感度系數(shù)的絕對值高，表示項目效益對該不確定因素敏感程度高，詳見下表。敏感度