學校會計出納崗位職責電子版（五篇）

第7頁共7頁學校會計?出納崗位?職責電子?版出納?職責：?1、嚴格?執(zhí)行上級?規(guī)定的有?關會計業(yè)?務的法律?法規(guī)，負?責預算內?外一切帳?目及固定?資產總帳?的帳務處?理，行使?會計職責?職權，嚴?格從事會?計業(yè)務、?會計核算?、會計監(jiān)?督活動，?當好領導?的參謀。?2、按?照會計制?度規(guī)定設?置帳目、?審核單據?、填制憑?證，按時?結帳對帳?，編制會?計報表，?做到帳目?健全，帳?目清楚，?日清月結?，帳證帳?務相符，?報表要做?到內容完?整，數字?清楚正確?，報送及?時。3?、管理和?監(jiān)督所需?的各項資?金，嚴格?按照財務?管理制度?從事一切?業(yè)務活動?，保證收?入合乎標?準，支出?合乎手續(xù)?。4、?建立和管?理財務檔?案，依照?國家“會?計檔案管?理辦法”?建立健全?會計檔案?，做到資?料齊全、?保密。?5、加快?實施微機?化管理帳?目的步伐?，建立和?健全微機?化管理制?度。6?、堅持坐?班制，有?事向主管?負責人請?假。出?納職責：?一、根?據審核簽?章的記帳?憑證辦理?現金、銀?行存款的?收付結算?業(yè)務。?二、及時?登記現金?、銀行日?記帳，日?記帳做到?日清月結?，帳實相?符。三?、嚴格支?票使用管?理，辦理?對外結算?業(yè)務，不?簽發(fā)空頭?支票和空?白支票，?不外借帳?戶，不坐?收現金。?四、及?時與總帳?、銀行對?帳單對帳?，月末編?制銀行余?額調節(jié)表?，做到帳?帳相符。?五、負?責與內部?各單位往?來款項的?劃轉、核?算。做到?每筆往來?款項數據?準確，依?據充分。?六、負?責與財務?處的業(yè)務?聯系，及?時接受其?業(yè)務指導?。七、?定期向主?管負責人?匯報本單?位的貨幣?資金結存?情況。?八、按規(guī)?定辦理其?他所轄事?務。出?納的工作?：一、?辦理銀行?存款和現?金領取。?二、負?責支票、?匯票、發(fā)?票、收據?管理。?三、做銀?行帳和現?金帳，并?負責保管?。四、?負責報銷?差旅費的?工作。?1、員工?出差分借?支和不可?借支，若?需要借支?就必須填?寫借支單?，然后交?總經理審?批簽名，?交由財務?審核，確?認無誤后?，由出納?發(fā)款。?2、員工?出差回來?后，據實?填寫支付?證明單，?并在單后?面貼上收?據或發(fā)票?，先交由?證明人簽?名，然后?給總經理?簽名，進?行實報實?銷，再經?會計審核?后，由出?納給予報?銷。五?、員工工?資的發(fā)放?。出納?工作細則?：工作?事項及審?驗等程序?失誤防?范及糾正?程序學?校會計出?納崗位職?責電子版?（二）?1、專業(yè)?人員職位?，在上級?的領導和?監(jiān)督下定?期完成量?化的工作?要求，并?能獨立處?理和解決?所負責的?任務;?2、協助?財務預算?、審核、?監(jiān)督工作?，按照公?司及政府?有關部門?要求及時?編制各種?財務報表?并報送相?關部門;?3、負?責員工報?銷費用的?審核、憑?證的編制?和登帳;?4、對?已審核的?原始憑證?及時填制?記帳;?5、準備?、分析、?核對稅務?相關問題?;6、?審計合同?、制作帳?目表格。?學校會?計出納崗?位職責電?子版（三?）1、?每日審核?出納收支?憑證是否?合理、合?法、正確?、有效，?審核其手?續(xù)是否完?整，根據?審核無誤?的收支憑?及時進行?賬務處理?;2、?及時檢查?銀行存款?未達帳項?余額調節(jié)?表的編制?情況，發(fā)?現問題及?時查找并?糾正;?3、正確?計算各種?應交稅金?，及時申?報和繳納?;4、?及時做好?全盤帳務?處理，按?時完成財?務月報表?、年報表?;5、?負責公司?各部門的?費用報銷?業(yè)務手續(xù)?;6、?定期組織?對公司固?定資金和?流動資產?的清查、?核實，確?保財產的?準確性，?加強對固?定資金和?流動資金?的管理，?提高資金?利用率;?7、及?時掌握流?動資金使?用和周轉?的情況，?定期向財?務部經理?匯報工作?。學校?會計出納?崗位職責?電子版（?四）1?.按照國?家財務制?度的規(guī)范?，認真編?制并嚴格?執(zhí)行財務?計劃，分?清資金渠?道，合理?使用，保?證學校各?項工作的?順利完成?。2.?認真做好?經費總帳?和明細帳?。根據資?金來源分?析支出情?況，發(fā)現?問題及時?反映，并?按月做好?結帳工作?。3.?認真記好?固定資產?帳。按季?與保管人?員進行對?帳，做到?：進物清?、領物明?，結余實?。作到帳?物相符。?4.認?真做好學?校收費組?織工作。?5.根?據國家財?務制度的?規(guī)定，及?時認真做?好經費存?款及其它?各項費用?的現金和?轉帳收付?工作。對?所支付費?用做到簽?章齊全（?經手、驗?收、主管?人員簽字?），并嚴?格審核原?始憑證。?對違反財?經制度的?一切收付?應堅決抵?制。6?.收付現?金要做到?及時、準?確、無誤?，嚴格執(zhí)?行收支兩?條線的政?策，嚴禁?坐收坐支?、私設帳?戶、私設?小金庫、?公款私存?;能及時?辦理的決?不拖延。?在辦各項?收付工作?時要防止?一切可能?發(fā)生的差?錯，如有?差錯應查?明原因及?時匯報并?改正。?7.按照?現金管理?的有關規(guī)?定和實施?辦法，做?好現金管?理工作，?根據每天?發(fā)生的收?付憑證，?及時記好?現金收付?帳、原則?上大額經?濟業(yè)務費?用支出需?由銀行轉?帳;不得?以白條抵?庫、不得?保留帳外?公款。做?好收付結?帳工作，?做到定期?與支付中?心核對收?支、往來?款項帳務?，做到帳?帳相符。?8.出?納定期與?會計做好?結帳、對?帳工作。?在與會計?結帳期前?，了結定?期辦理的?收付業(yè)務?，結出定?期收付發(fā)?生額合計?和余額，?并將原始?憑證及會?計出納交?接單一并?交給會計?，經雙方?核實、簽?章做到準?確、無誤?;做到帳?款相符。?9.認?真保管好?各項單憑?據、印章?和鑰匙，?嚴守財經?秘密;并?定期參加?財務繼續(xù)?教育培訓?。學校?會計出納?崗位職責?電子版（?五）1?、嚴格執(zhí)?行現金管?理制度，?認真掌握?庫存限額?，按現金?收付記帳?，憑征辦?理收付，?收付數額?當面點清?，防止差?錯。2?、記好現?金日記帳?，銀行存?款日記帳?，做到日?清月結，?保證帳證?相符，帳?款相符，?存取與銀?行帳目相?符。每月?盤庫—次?。3、?根據銀行?收付記帳?憑證辦理?銀行支付?，收入的?支票現金?和票證及?時存入銀?行，簽發(fā)?的支票或?票證必須?有存款保?證，不準?簽發(fā)空頭?支票和絕?期支票。?4、不?得私下借?支現金，?需要暫付?款必須有?行政領導?簽字同意?后方可暫?付，暫付?之后必須?按具體規(guī)?定日期內?結清，不?得拖欠公?-款。?5、學校?實行財務?一支筆審?批制度，?凡是經費?開支，必?須經校長?審批同意?后可開支?出。6?、做好學?校財務支?出的保密?工作，不?準隨便泄?露財經信?息。7?、加強存?款和現金?管理，及?時核對銀?行存款，?做到帳款?相符，對?庫存現金?，要逐步?盤點，庫?存現金不?得超過人?民銀行核?定的限額?。8、?加強學習?，不斷提?高業(yè)務水?平，與會?計人員密?切合作，?做到相互?支持，配?合默契。?學校會計?工作職責?1、根?據學校和?總務處的?要求，編?制經費預?算，有計?劃地合理?使用經費?，及時向?領導提供?預算執(zhí)行?情況分析?，以便學?校領導采?取措施。?2、嚴?格執(zhí)行財?經制度，?進行財務?監(jiān)督，當?好領導的?參謀。?3、審核?每筆收支?原始憑證?，及時結?算記帳，?發(fā)現問題?及時查實?并向有關?領導匯報?。4、?重大經費?支出和基?建支出要?經過工會?經費審核?領導小組?審核。?5、保管?好所有財?務憑證，?及時整理?、裝訂、?歸檔。按?規(guī)定編造?每月、每?季、全年?各種預算?報表、統(tǒng)?計資料。?學期結束?、年終提?供決算報?告。6?、配合督?促學校各?有關部門?及時處理?好一切暫?收暫付款?項。7?、管理好?學校全部?現金收會?支票，嚴?格