銀行法律合規(guī)部經(jīng)理培訓(xùn)：銀行法律實務(wù)及金融不良資課件

銀行法律實務(wù)及金融不良資產(chǎn)處置風(fēng)險控制＃＃銀行法律合規(guī)部經(jīng)理銀行法律實務(wù)與風(fēng)險控制銀行法律實務(wù)及銀行法律實務(wù)與風(fēng)險控制1存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范1、存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險

●存款被冒領(lǐng)法律規(guī)定：《商業(yè)銀行法》第六條商業(yè)銀行應(yīng)當保障存款人的合法權(quán)益不受任何單位和個人的侵犯。

風(fēng)險特點：金額大、經(jīng)常涉及刑事犯罪、銀行敗訴可能較大、銀行責(zé)任問題存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范1、存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險2存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范2、存款被冒領(lǐng)案件的法律糾紛焦點◆私人密碼在存款業(yè)務(wù)中的性質(zhì)和法律作用私人密碼使用效力視為本人行為規(guī)則。（沒有法律規(guī)定）央行《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》第39條：發(fā)卡銀行依據(jù)密碼等電子信息為持卡人辦理的存取款、轉(zhuǎn)賬結(jié)算等各類交易所產(chǎn)生的電子信息記錄，均為該項交易的有效憑據(jù)。發(fā)卡銀行可憑交易明細記錄或清單作為記賬憑證。但司法實踐的判決較為混亂。東莞法院曾有判決“無論是存款人本人好事授意的他人使用了密碼進行交易，都視為存款人本人行為”。存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范2、存款被冒領(lǐng)案件的法律糾紛焦點3存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范2、存款被冒領(lǐng)案件的法律糾紛焦點◆銀行是否對取款人的身份證件承擔(dān)絕對的審核責(zé)任存款被冒領(lǐng)一般涉及詐騙案件，常使用偽/變造的存折/單或身份證件。《個人存款賬戶實名制規(guī)定》第7條：在金融機構(gòu)開立個人存款賬戶的，金融機構(gòu)應(yīng)當要求其出示本人身份證件，進行核對，并登記其身份證件上的姓名和號碼。

個人有效身份證件：身份證、軍官證、警官證、文職干部證、士兵證、戶口薄、護照、港澳臺同胞回鄉(xiāng)證等有關(guān)身份證件。存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范2、存款被冒領(lǐng)案件的法律糾紛焦點4存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范3、存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險案例2008年，A某公司在銀行由存款5100萬元，該公司員工用公司的支票一次性將其賬戶上的5000萬元劃入在該銀行開立的B公司的賬戶內(nèi),于當日又分3筆分別轉(zhuǎn)出,上述款項經(jīng)劃轉(zhuǎn)后，大部分被提現(xiàn)，有的經(jīng)輾轉(zhuǎn)劃付。分行在辦理支票業(yè)務(wù)時，按照雙人折角驗印的方式，在沒有鑒別出該支票上的印鑒系偽造的情況下，辦理了支付業(yè)務(wù)。A某公司刑事報案、犯罪嫌疑人被抓獲，犯罪資金無法追回，犯罪嫌疑人沒有民事賠償能力。A某公司起訴銀行，法院判決銀行承擔(dān)賠償責(zé)任。

存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范3、存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險案例5存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范4、存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險控制●吸取案件經(jīng)驗教訓(xùn)，防范類似案件再次發(fā)生●請求司法機關(guān)破案，挽回經(jīng)濟損失，協(xié)助銀行解決糾紛●加強銀行內(nèi)部不同部門的協(xié)作●提高業(yè)務(wù)人員業(yè)務(wù)技能、法律風(fēng)險防范意識和職業(yè)道德●在訴訟中加強與法院的溝通●重視法官保護弱者的傾向存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范4、存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險控制6存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范5、高息攬儲法律風(fēng)險●《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于規(guī)范市場競爭、嚴禁高息攬存的通知》違規(guī)攬儲行為分為四類：◆擅自提高利率；◆采取暗記高息、上套利率檔次、有獎儲蓄、減免或報銷其他業(yè)務(wù)手續(xù)費、贈送實物或現(xiàn)金（包括提貨卡、有價證券等）、提供境內(nèi)旅游、支付客戶子女入學(xué)費、安排親屬就業(yè)等方式變相提高利率；◆向存款中介支付吸儲費、協(xié)儲費、手續(xù)費等不當費用；◆借辦信用卡、購買理財產(chǎn)品、第三方存管等業(yè)務(wù)名義向客戶返現(xiàn)金、送禮品或購物卡。

存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范5、高息攬儲法律風(fēng)險7存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范5、高息攬法律風(fēng)險●

銀監(jiān)會：

從嚴處罰、絕不姑息●銀行業(yè)協(xié)會：從嚴自律◆深刻認識違規(guī)攬儲行為的危害，樹立“依法合規(guī)是底線”的觀念?！襞e一反三，認真自查自糾，及時清理整改。◆改變簡單將存款等同于業(yè)績的評價標準，嚴格執(zhí)行監(jiān)管規(guī)定：“不得對非營銷部門下達存款考核指標，不得把存款考核指標分解下達給個人，不得將存款考核指標與員工個人薪酬及行政職務(wù)安排掛鉤存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范5、高息攬法律風(fēng)險8存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范3、銀行卡欺詐風(fēng)險●銀行卡欺詐存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范3、銀行卡欺詐風(fēng)險9貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（一）保證貸款風(fēng)險：●保證無效不能為保證人●政府融資平臺公司貸款及政府保證問題擔(dān)保公司保證問題貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（一）保證貸款風(fēng)險：10貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（一）貸款業(yè)務(wù)常見敗訴風(fēng)險：擔(dān)保公司保證問題貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（一）貸款業(yè)務(wù)常見敗訴風(fēng)險：11貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（一）抵押貸款法律風(fēng)險：1、抵押規(guī)則：法無明文禁止即許可。《物權(quán)法》第180條債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財產(chǎn)可以抵押：

（一）建筑物和其他土地附著物；

（二）建設(shè)用地使用權(quán)；

（三）以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；

（四）生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；

（五）正在建造的建筑物、船舶、航空器；

（六）交通運輸工具；

（七）法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。

抵押人可以將前款所列財產(chǎn)一并抵押。

貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（一）抵押貸款法律風(fēng)險：12貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（一）抵押貸款法律風(fēng)險：2、抵押無效：

●法律、行政法規(guī)禁止抵押《物權(quán)法》第184條下列財產(chǎn)不得抵押：

（一）土地所有權(quán)；

（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；

（三）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；

（四）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；（五）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；

（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。

●抵押人無權(quán)抵押，如他人財產(chǎn)●抵押登記生效的，未辦抵押登記因抵押人原因未辦抵押登記：抵押人的賠償責(zé)任因登記部門原因為辦抵押登記：抵押人已向銀行交付權(quán)利憑證的，銀行可以優(yōu)先受償，但不得對抗第三人。因尚未辦理權(quán)屬證書未辦理抵押登記：第一審法庭辯論終結(jié)貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（一）抵押貸款法律風(fēng)險：13貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（二）抵押貸款法律風(fēng)險案例：以未成年子女房產(chǎn)抵押，法院判決抵押無效2008年張某夫婦以其未成年的兒子小強的名義購買房屋一套，房屋辦理的房產(chǎn)證權(quán)利人是小強。2010年張某夫婦與銀行簽訂一份借款合同，向銀行借款500萬元，以前述小強名下的房產(chǎn)做抵押，并辦理了抵押登記。貸款到期后，張某夫婦不能按時還款，銀行提起訴訟，主張對抵押房產(chǎn)享有優(yōu)先受償權(quán)。法院判決抵押無效。貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（二）抵押貸款法律風(fēng)險案例：14貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（二）以未成年子女財產(chǎn)提供擔(dān)保（房屋抵押、存單質(zhì)押）的法律風(fēng)險：違反“為被監(jiān)護人的利益”的規(guī)定?！睹穹ㄍ▌t》第16條：未成年人的父母是未成年人的監(jiān)護人；第10條：在被監(jiān)護人合法權(quán)益受到侵害或者與人發(fā)生爭議時，代理其進行訴訟。第18條：監(jiān)護人應(yīng)當履行監(jiān)護職責(zé)，保護被監(jiān)護人的人身、財產(chǎn)和其他合法權(quán)益，除為被監(jiān)護人的利益外，不得處理被監(jiān)護人的財產(chǎn)。以未成年人的財產(chǎn)提供擔(dān)保的，只為未成年人設(shè)定義務(wù)，而沒有任何權(quán)利。不符合“為被監(jiān)護人的利益”的條件。不符合《物權(quán)法》第106條規(guī)定的善意取得：（一）取得時善意；（二）以合理的價格轉(zhuǎn)讓；（三）已辦理登記。違反《合同法》第52條:(二)惡意串通，損害國家、集體或第三人利益的；（五）違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定的。貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（二）以未成年子女財產(chǎn)提供擔(dān)保（房屋15集體土地使用權(quán)抵押

1、國土資源部《農(nóng)村集體土地使用權(quán)抵押登記的若干規(guī)定》一、抵押登記應(yīng)當以土地使用權(quán)登記為前提。經(jīng)縣級人民政府土地管理部門登記的集體荒地土地使用權(quán)和鄉(xiāng)村企業(yè)集體土地使用權(quán)可以設(shè)定抵押權(quán)，其他類型的集體土地使用權(quán)不得抵押。

二、集體荒地土地使用權(quán)和鄉(xiāng)村企業(yè)集體土地使用權(quán)抵押時必須依法向土地管理部門申請辦理抵押登記，抵押合同自批準登記之日起生效。未經(jīng)土地管理部門辦理土地使用權(quán)抵押登記的，土地抵押權(quán)不受法律保護，土地使用權(quán)亦不能作為抵押財產(chǎn)進行處置。2、《廣東省集體建設(shè)用地使用權(quán)流轉(zhuǎn)管理辦法》。集體土地使用權(quán)抵押1、國土資源部《農(nóng)村集體土地使用權(quán)抵押登16貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（三）質(zhì)押貸款法律風(fēng)險：1、動產(chǎn)質(zhì)押規(guī)則：法無明文禁止即許可?！段餀?quán)法》第209條法律、行政法規(guī)禁止轉(zhuǎn)讓的動產(chǎn)不得出質(zhì)。

質(zhì)物存放和監(jiān)管存在的問題：（1）非獨立倉庫監(jiān)管，質(zhì)物較多的存放在出質(zhì)人倉庫甚至生產(chǎn)車間（2）異地監(jiān)管，導(dǎo)致監(jiān)管不便。（3）監(jiān)管人員監(jiān)管不力，銀行對質(zhì)物現(xiàn)場檢查的頻次和質(zhì)量不夠；（4）質(zhì)物被懸空、調(diào)換為不易變現(xiàn)的品牌或價值不足等。（5）質(zhì)物被盜、搶、滅失等。貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（三）質(zhì)押貸款法律風(fēng)險：17一、貸款流程圖銀行石化公司貸款3000萬元最高額保證二、貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范港口公司借款人自有液化石油氣質(zhì)押連帶責(zé)任保證香港居民一、貸款流程圖銀行石化公司貸款3000萬元最高額保證二、貸款18貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范授信方案：“銀行與中港合資的石化有限公司和港口集團有限公司簽訂《額度貸款合同》，約定石化公司向銀行借款人民幣3000萬元，貸款用途為開證、進口押匯。港口集團公司向銀行發(fā)出承諾函同意將其投資石化公司的17000平方米港區(qū)土地對上述借款提供抵押擔(dān)保。銀行與石化公司實際控制人香港某居民簽訂《最高額保證合同》，香港居民提供連帶保證責(zé)任。貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范19貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范風(fēng)險分析：

風(fēng)險一：質(zhì)押無效的法律風(fēng)險。液化石油氣）從未轉(zhuǎn)移由原告占有，該物一直由出質(zhì)人占有，并未移交給質(zhì)權(quán)人，該質(zhì)押合同未生效。現(xiàn)該質(zhì)物已被銷售，實物狀態(tài)已不存在，故銀行要求已該質(zhì)物優(yōu)先償還原告借款本金及相應(yīng)利息沒有法律依據(jù)，也事實履行不能，法院不予支持。風(fēng)險二：質(zhì)物控制風(fēng)險。質(zhì)押合同中對質(zhì)物的品名、規(guī)格、質(zhì)量等級、數(shù)量、價值、保管、投保方式等合同要素均沒有明確約定，而且質(zhì)物為液態(tài)罐裝石化危險品，單從外表檢查難以判斷存量多少、質(zhì)量好壞，極易發(fā)生出質(zhì)人以次充好、以少充多，甚至空罐空倉現(xiàn)象，對質(zhì)物的出入庫銀行實際上根本無法控制。風(fēng)險三：質(zhì)物監(jiān)管風(fēng)險：質(zhì)物一直儲存在出質(zhì)人自有的庫區(qū)氣罐內(nèi)，質(zhì)押期間更是任由出質(zhì)人自行出入庫調(diào)用，銀行沒有及時取得合法有效的動產(chǎn)權(quán)利質(zhì)權(quán)憑證，也沒有對質(zhì)物出入庫實行直接監(jiān)管。貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范風(fēng)險分析：20貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范風(fēng)險分析：風(fēng)險四：政策（稅收優(yōu)先）風(fēng)險。質(zhì)物屬于海關(guān)進口監(jiān)管未完稅貨物，依法應(yīng)繳國家稅款優(yōu)先于任何抵質(zhì)押債權(quán)和普通債權(quán)，須交由海關(guān)拍賣補交關(guān)稅，出質(zhì)人對質(zhì)物并沒有完全、合法的產(chǎn)權(quán)，質(zhì)押時銀行沒能查證，一開始便存在潛在政策風(fēng)險。風(fēng)險五：保險受益風(fēng)險。出質(zhì)人對高危險易燃質(zhì)物的投保，第一收益人并沒有更名為質(zhì)權(quán)銀行，若發(fā)生偷盜、泄漏、火災(zāi)、雷電、爆炸或其他自然災(zāi)害，銀行無法就質(zhì)物損失獲得足額財產(chǎn)保險理賠。貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范21貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范風(fēng)險分析：風(fēng)險六：質(zhì)物關(guān)聯(lián)風(fēng)險。質(zhì)物保管庫區(qū)氣罐連同輸氣管道等配套設(shè)備事先均已抵押給其他銀行，質(zhì)物保管人為出質(zhì)人自己而非第三方倉儲物流公司，造成質(zhì)物沒有交付第三方保管，不僅質(zhì)押無效，銀行也無法追究保管方賠償責(zé)任。風(fēng)險七：涉外法律風(fēng)險。有被告為香港居民，根據(jù)最高院有關(guān)涉外案件集中管轄的規(guī)定，應(yīng)當由具有指定涉外管轄權(quán)的中級法院審理；以及涉外執(zhí)行涉及涉外司法協(xié)助等問題。風(fēng)險八：抵押無效的法律風(fēng)險。抵押人承諾以土地抵押，但未辦理登記而未生效。但責(zé)任在抵押人的，抵押人應(yīng)當承擔(dān)賠償責(zé)任。貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范22一、貸款流程圖銀行鞋業(yè)公司貸款1030萬元倉單質(zhì)押（真皮人造革）(核價1800萬)借款人

連帶責(zé)任保證法定代表人一、貸款流程圖銀行鞋業(yè)公司貸款1030萬元倉單質(zhì)押（真皮人造23授信方案：1.簽訂《借款合同》，授信1030萬。2.簽訂《權(quán)利質(zhì)押合同》，由借款人提供原材料（真皮、人造革），核價1800萬元的倉單質(zhì)押。

3.與第三方簽訂《三方監(jiān)管協(xié)議》第三方公司監(jiān)管。貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范授信方案：貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范24風(fēng)險分析：1.貸后管理存在漏洞，在貸后檢查中沒有發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營中已經(jīng)存在的巨大的風(fēng)險，至到出現(xiàn)供貨商上門追討欠款，私自哄搶公司財物后，分行才知道股東失蹤，企業(yè)已經(jīng)停產(chǎn)，但此時已無法挽回銀行的損失。2、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管存在漏洞。該筆貸款起訴后，在法院查封銀行質(zhì)物期間，監(jiān)管公司沒有完全履行監(jiān)管責(zé)任，銀行也沒有履行好對動產(chǎn)質(zhì)押物管理的職責(zé)，導(dǎo)致大部分質(zhì)物被盜，使銀行資產(chǎn)遭受嚴重損失。銀行對監(jiān)管公司及倉單質(zhì)押的管理方面存在較大的問題。

3.嚴格監(jiān)管公司的準入資質(zhì)及條件，以及加強對監(jiān)管公司的監(jiān)管。4.對于倉單質(zhì)押，我行有專門的《倉單質(zhì)押合同》，比《權(quán)利質(zhì)押合同》更適合倉單質(zhì)押授信。5.質(zhì)物被盜搶的，我行合同《質(zhì)物保（監(jiān)）管合同》有：若質(zhì)物發(fā)生被盜搶，短少缺失的，監(jiān)管公司承擔(dān)賠償責(zé)任。該合同是示范文本，但各分行在適用時修改較多。6.質(zhì)物被盜的倉庫方面賠償150萬元。貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范風(fēng)險分析：貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范25貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（三）質(zhì)押貸款法律風(fēng)險：2、權(quán)利質(zhì)押:法無明文許可即禁止。《物權(quán)法》第223條債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì)：

（一）匯票、支票、本票；

（二）債券、存款單；

（三）倉單、提單；

（四）可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；

（五）可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；

（六）應(yīng)收賬款；

（七）法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權(quán)利。貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（三）質(zhì)押貸款法律風(fēng)險：26票據(jù)質(zhì)押及其法律沖突

1、《擔(dān)保法》第７６條規(guī)定：“以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，應(yīng)當在合同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人。質(zhì)押合同自權(quán)利憑證交付之日起生效?！?/p>

2、《擔(dān)保法司法解釋》第98條規(guī)定，以匯票、支票、本票出質(zhì)，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人沒有背書記載“質(zhì)押”字樣，以票據(jù)出質(zhì)對抗善意第三人的，人民法院不予支持。

3、《物權(quán)法》第２２４條規(guī)定：“以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，當事人應(yīng)當訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人時設(shè)立；沒有權(quán)利憑證的，質(zhì)權(quán)自有關(guān)部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。”

4、《物權(quán)法》第178條規(guī)定，擔(dān)保法與物權(quán)法不一致的，以物權(quán)法為準。

5、《票據(jù)法》第３５條第二款規(guī)定，匯票可以設(shè)定質(zhì)押；質(zhì)押時應(yīng)當以背書記載“質(zhì)押”字樣。被背書人依法實現(xiàn)其質(zhì)權(quán)時，可以行使匯票權(quán)利。

票據(jù)質(zhì)押及其法律沖突1、《擔(dān)保法》第７６條規(guī)定：“以匯票、27特許經(jīng)營權(quán)質(zhì)押《市政公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》中華人民共和國建設(shè)部令2004年（第126號）第十八條獲得特許經(jīng)營權(quán)的企業(yè)在特許經(jīng)營期間有下列行為之一的，主管部門應(yīng)當依法終止特許經(jīng)營協(xié)議，取消其特許經(jīng)營權(quán)，并可以實施臨時接管：（一）擅自轉(zhuǎn)讓、出租特許經(jīng)營權(quán)的；（二）擅自將所經(jīng)營的財產(chǎn)進行處置或者抵押的；特許經(jīng)營權(quán)質(zhì)押《市政公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》中華人民共和國28貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（四）非典型擔(dān)保風(fēng)險：出租汽車經(jīng)營權(quán)質(zhì)押采礦權(quán)質(zhì)押高校學(xué)生宿舍收費權(quán)質(zhì)押

農(nóng)村電網(wǎng)收費權(quán)質(zhì)押

經(jīng)營權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（四）非典型擔(dān)保風(fēng)險：29貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（四）非典型擔(dān)保風(fēng)險：公園門票收費權(quán)質(zhì)押私立學(xué)校、醫(yī)院收費權(quán)質(zhì)押增值稅退稅質(zhì)押

理財產(chǎn)品質(zhì)押

收費權(quán)重復(fù)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（四）非典型擔(dān)保風(fēng)險：30其他業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范(一)銀行協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃中的風(fēng)險及其防范1、銀行協(xié)助的概念及性質(zhì)

銀行協(xié)助是指有權(quán)機關(guān)在案件的查處、審理、執(zhí)行等執(zhí)法環(huán)節(jié)上，因辦案需要依法到銀行查詢、凍結(jié)、扣劃當事人（包括個人和單位）的有關(guān)款項，查閱與案件有關(guān)的會計憑證、帳冊、報表等銀行資料時，銀行必須履行的一項法定協(xié)助義務(wù)。其他業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范(一)銀行協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃31具體來講，協(xié)助查詢是指金融機構(gòu)按照有關(guān)法律或者行政法規(guī)的規(guī)定以及有權(quán)機關(guān)查詢的要求，將單位或者個人存款的金額、幣種以及其他存款信息告知有權(quán)機關(guān)的行為；協(xié)助凍結(jié)是指金融機構(gòu)按照有關(guān)法律或者行政法規(guī)的規(guī)定以及有權(quán)機關(guān)凍結(jié)的要求，在一定時期內(nèi)禁止單位或者個人提取其存款帳戶內(nèi)的全部或者部分存款的行為；協(xié)助扣劃是指金融機構(gòu)按照有關(guān)法律或者行政法規(guī)的規(guī)定以及有權(quán)機關(guān)扣劃的要求，將單位或者個人存款帳戶內(nèi)的全部或者部分存款劃撥到指定帳戶上的行為。銀行協(xié)助根據(jù)申請協(xié)助機關(guān)的不同，可分為銀行的司法協(xié)助和行政執(zhí)法協(xié)助。在實踐中，以司法協(xié)助居多。銀行協(xié)助是銀行的一項法定義務(wù)，它是我國銀行對客戶存款承擔(dān)法定保密義務(wù)的一種例外。因此，銀行能否正確履行這項義務(wù)，將產(chǎn)生不同的法律后果，由此也造成了一定的法律風(fēng)險。具體來講，協(xié)助查詢是指金融機構(gòu)按照有關(guān)法律或者行政法規(guī)的規(guī)定32其他業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（一）銀行協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃中的風(fēng)險及其防范2、銀行協(xié)助法律風(fēng)險的類型及成因現(xiàn)階段，我國銀行協(xié)助的法律風(fēng)險根據(jù)其形成原因可分為三大類：（1）不履行或不正確履行協(xié)助義務(wù)引發(fā)的法律風(fēng)險A．因故意不履行協(xié)助義務(wù)導(dǎo)致的法律風(fēng)險。隨著各類金融機構(gòu)不斷增加，同業(yè)間的競爭日趨加劇，爭市場、爭份額成為各家銀行工作的重點，而這就要求銀行盡可能地滿足客戶需求，為客戶提供高效、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。由于我國現(xiàn)階段社會信用狀況普遍較差，自覺履行生效法律文書意識匱乏，這就使得原本很正常的銀行協(xié)助成了某些客戶衡量一家銀行服務(wù)質(zhì)量好壞的標準，從而使得銀行在履行協(xié)助義務(wù)時陷入兩難境地。比如有些分行，每年都有許多的案件起訴到法院，通過法律的救濟也收回了大量的呆滯貸款，其合法權(quán)益應(yīng)該說得到了維護；然而按法律規(guī)定要求其協(xié)助法院執(zhí)行其他案件時，卻又從自身的利益出發(fā)拒不協(xié)助，為留住客戶，就違法地拒絕或變相拒絕履行協(xié)助義務(wù)，最終被法院制裁，釀成法律風(fēng)險。其他業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范（一）銀行協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃中的風(fēng)33B．當事行因未能正確履行協(xié)助義務(wù)引發(fā)的法律風(fēng)險。由于我國法律、行政法規(guī)關(guān)于銀行協(xié)助的規(guī)定大多較為原則，為增強其現(xiàn)實操作性，各有關(guān)部門即紛紛出臺了各種相關(guān)操作細則，而這些細則因為部門限制，往往不能達到公示公知的程度，這就為銀行正確履行協(xié)助義務(wù)增添了困難；此外，由于一些銀行對銀行協(xié)助還未足夠重視，部分基層管理人員和一線員工這方面的知識還較為貧乏，以致在協(xié)助時不能正確履行協(xié)助義務(wù)，致使風(fēng)險發(fā)生。這種風(fēng)險又可分為兩種，即客戶追索因錯誤協(xié)助被錯扣的存款和法院追究錯誤協(xié)助的法律責(zé)任。

B．當事行因未能正確履行協(xié)助義務(wù)引發(fā)的法律風(fēng)險。由于我國法律34其他業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范(一)銀行協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃中的風(fēng)險及其防范3、風(fēng)險防范手段（1）加強銀行內(nèi)部制度建設(shè),對內(nèi)部工作人員的協(xié)助行為加以約束。（2）銀行各級管理人員應(yīng)努力提高自身的法律素養(yǎng)，培養(yǎng)良好的法律意識?，F(xiàn)階段，我國各級銀行管理人員的法律素養(yǎng)普遍不高，在一定程度上對我國銀行的健康產(chǎn)生了不利影響。某些銀行協(xié)助糾紛就是因銀行管理人員的主觀原因引發(fā)的。例如某些分支行負責(zé)人因不具備基本的法律知識，所以對銀行協(xié)助工作不理解，一味強調(diào)搞好銀企關(guān)系以吸收存款，當有權(quán)機關(guān)要求協(xié)助時百般推諉,甚至通風(fēng)報信,有時還指使工作人員違規(guī)轉(zhuǎn)款,以致事發(fā)后被有權(quán)機關(guān)處罰。鑒于此,我行應(yīng)把提高各級機構(gòu)負責(zé)人的法律素養(yǎng)放在首位,因為市場經(jīng)濟就是制度經(jīng)濟、法制經(jīng)濟,各級機構(gòu)負責(zé)人法律素養(yǎng)的高低對本級機構(gòu)的發(fā)展將產(chǎn)生直接影響,因此,培養(yǎng)各級分支行負責(zé)人良好的法律意識勢在必行。其次,應(yīng)建立健全領(lǐng)導(dǎo)干部任前法律知識考核制度,明確規(guī)定不具備一定法律知識的人不得擔(dān)任各級機構(gòu)負責(zé)人，避免法盲領(lǐng)導(dǎo)的錯誤決策給機構(gòu)造成損害。

其他業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范(一)銀行協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃中的風(fēng)35（3）一線工作人員應(yīng)加強銀行協(xié)助知識的學(xué)習(xí)，減少不當協(xié)助的發(fā)生。由于銀行工作人員協(xié)助知識欠缺是造成協(xié)助法律風(fēng)險的一個很重要的原因。因此，各級行應(yīng)充分重視協(xié)助風(fēng)險對本行經(jīng)營所產(chǎn)生的不良影響，加強對一線員工的協(xié)助知識培訓(xùn)。2000年9月4日最高人民法院、中國人民銀行聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于依法規(guī)范人民法院執(zhí)行和金融機構(gòu)協(xié)助執(zhí)行的通知》，取消了查詢簽字程序，使得原本由基層管理人員，即支行行長承擔(dān)的審查責(zé)任，轉(zhuǎn)而由一線員工承擔(dān)，而一線員工的現(xiàn)有素質(zhì)和知識尚很難滿足這一變化的要求，在一段時期內(nèi)，極有可能發(fā)生大量的協(xié)助風(fēng)險，因此，大力加強對一線員工的培訓(xùn)，培養(yǎng)其良好的協(xié)助意識，不僅是減少和預(yù)防協(xié)助法律風(fēng)險的要求，也是提高員工素質(zhì)，樹立銀行良好社會形象的要求。此外，由于金融機構(gòu)間的無序競爭在客觀上導(dǎo)致金融機構(gòu)為留住客戶而消極地履行協(xié)助義務(wù)，以致產(chǎn)生了一些協(xié)助風(fēng)險，所以，金融機構(gòu)間良性競爭的形成也有助于協(xié)助風(fēng)險的減少。

（3）一線工作人員應(yīng)加強銀行協(xié)助知識的學(xué)習(xí)，減少不當協(xié)助的發(fā)36●授信：商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟活動中的信用向第三方作出保證的行為。

●授信分類：表內(nèi)授信：貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借、回購等；表外授信：貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。（貸款承諾：房貸新政案例）授信業(yè)務(wù)●授信：商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟活3738訴訟時效規(guī)定：1.一般2年2.延付拒付租金6個月（保管箱業(yè)務(wù)）保證期間：從約定；2年或6個月上訴：判決15日裁定10日申請執(zhí)行期間：2年風(fēng)險：喪失時效時效風(fēng)險與防范防范措施：1.先審查時效，提前做好工作，確保有效。2.訴訟時效中斷：起訴、催還款通知，債務(wù)人同意（支付利息）。3.訴訟時效中止：最后6個月。4.補救：《關(guān)于超過訴訟時效期間借款人在催款通知單上簽字或蓋章的法律效力的批復(fù)》，《關(guān)于超過訴訟時效期間當事人達成的還款協(xié)議是否應(yīng)當受到法律保護問題的批復(fù)》，《關(guān)于人民法院應(yīng)當如何認定保證人在保證期間屆滿后又在催款通知書上簽字問題的批復(fù)》。訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險與防范分期還款訴訟時效：從最后一期履行期限屆滿之日起計算?！段餀?quán)法》第202條：抵押權(quán)人應(yīng)當在主債權(quán)仲裁時效期間行使抵押權(quán)；未行使的，人民法院不予保護。38訴訟時效規(guī)定：時效風(fēng)險與防范防范措施：訴訟仲裁案件管3839風(fēng)險：1.法律沖突。2.法律查找風(fēng)險（如股票是否可公示催告）。3.法律與監(jiān)管政策（如商業(yè)銀行法與銀監(jiān)會行政許可法關(guān)于銀行股權(quán)的規(guī)定，合同法與銀監(jiān)會對信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓關(guān)于擔(dān)保的規(guī)定）。法律適用風(fēng)險與防范防范措施：1.原則：上位法優(yōu)于下位法、新法優(yōu)于舊法。特別法優(yōu)于普通法。2.熟知法律法規(guī).。3.正確處理法律與政策的關(guān)系。訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險與防范39法律適用風(fēng)險與防范防范措施：訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險與3940風(fēng)險：1.沒有論證。（外匯結(jié)匯案）2.論證不正確。（土地租賃案）案件論證風(fēng)險與防范防范措施：1.方案的必要性。2.方案可行性。3.方案的操作性。4.方案的法律技術(shù)。訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險與防范40案件論證風(fēng)險與防范防范措施：訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險與4041證據(jù)種類（7類）：書證物證視聽資料證人證言當事人陳述鑒定結(jié)論勘驗筆錄風(fēng)險：1.丟失證據(jù)。2.證據(jù)有瑕疵。3.出示了不利證據(jù)。證據(jù)風(fēng)險與防范防范措施：1.妥善保存證據(jù)。2.搜集證據(jù)。3.證據(jù)分析。4.依法進行證據(jù)交換。5.審慎處理不利證據(jù)。訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險與防范證據(jù)規(guī)則：誰主張誰舉證。舉證責(zé)任倒置問題。未經(jīng)客戶同意，銀行錄音錄像證據(jù)的合法性及其法律效力問題41證據(jù)風(fēng)險與防范防范措施：訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險與防范4142管轄權(quán)：合同約定法律規(guī)定風(fēng)險：1.司法不公。2.地方保護與干預(yù)。3.拖延時間。管轄權(quán)風(fēng)險與防范防范措施：1.合同約定對銀行有利的管轄權(quán)。2.被告案件善于利用管轄權(quán)制度。爭取有利的管轄法院爭取時間訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險與防范42管轄權(quán)風(fēng)險與防范防范措施：訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險與防4243執(zhí)行期間：2年風(fēng)險：1.未及時申請執(zhí)行。2.喪失申請強制執(zhí)行期間。3.執(zhí)行和解違約問題。執(zhí)行風(fēng)險與防范防范措施：1.及時申請執(zhí)行。2.申請?zhí)峒増?zhí)行。3.申請指定執(zhí)行。4.申請執(zhí)行期間與執(zhí)行和解技術(shù)。訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險與防范《最高人民法院關(guān)于委托執(zhí)行若干問題的規(guī)定》2011.5.16起執(zhí)行43執(zhí)行風(fēng)險與防范防范措施：訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險與防范4344風(fēng)險：1.通風(fēng)報信。2.明知故犯。3.推諉拖延。４.上當受騙（假冒法官）。協(xié)助執(zhí)行風(fēng)險與防范防范措施：1.增強法律意識。2.依法合規(guī)辦理。3.核實身份和法律文書。4.依法維權(quán)（不能扣劃的）。５.法律教育和培訓(xùn)。訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險與防范有權(quán)查詢機關(guān)：公、檢、法、國安、軍保、海關(guān)、稅務(wù)、監(jiān)獄、走私偵查、監(jiān)察、紀檢、審計、工商、證監(jiān)、保監(jiān)、銀監(jiān)、國務(wù)院反壟斷機構(gòu)、公證機關(guān)（核實存款）有權(quán)扣劃機關(guān)：法院、稅務(wù)、海關(guān)44協(xié)助執(zhí)行風(fēng)險與防范防范措施：訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險與44授信分類：對公授信對私授信同業(yè)授信授信業(yè)務(wù)授信業(yè)務(wù)45傳統(tǒng)：1.貸前調(diào)查2.貸中審查3.貸后檢查貸款流程管理傳統(tǒng)：貸款流程管理46

全流程風(fēng)險管理1盡職調(diào)查貸后管理發(fā)放與支付審批制定授信方案風(fēng)險評價4貸款處置受理325678產(chǎn)品（價格、期限）/風(fēng)險緩釋/持續(xù)性條件全面風(fēng)險管理全流程風(fēng)險管理1盡職調(diào)查貸后管理發(fā)放與支付審批制定授信方案風(fēng)47風(fēng)險分類第三支柱第二支柱第一支柱信用風(fēng)險市場風(fēng)險操作風(fēng)險聲譽風(fēng)險流動性風(fēng)險內(nèi)部資本充足率程序戰(zhàn)略風(fēng)險銀行賬戶利率風(fēng)險集中度風(fēng)險壓力測試信息披露基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、信息系統(tǒng)政策、制度、流程穩(wěn)健的銀行法律風(fēng)險風(fēng)險分類第三第二支柱第一支柱信用風(fēng)險市場風(fēng)險操作風(fēng)險聲譽風(fēng)險48風(fēng)險一：制度風(fēng)險

●信貸政策違反與國家宏觀調(diào)控政策及區(qū)域、產(chǎn)業(yè)政策風(fēng)險（水泥廠案例）●信貸政策傳遞和理解執(zhí)行風(fēng)險(房貸新政案例)●信貸制度與客戶和市場需求風(fēng)險●信貸制度違反法規(guī)風(fēng)險（房貸新政案例）●信貸制度違反監(jiān)管政策被追究法律責(zé)任和處罰的風(fēng)險（反洗錢范例）●信貸制度體系過時、缺失、沖突風(fēng)險

風(fēng)險風(fēng)險一：制度風(fēng)險風(fēng)險49風(fēng)險二：授權(quán)風(fēng)險●權(quán)力過度集中或權(quán)力過度分散風(fēng)險●轉(zhuǎn)授權(quán)、越權(quán)審批風(fēng)險

●不良資產(chǎn)產(chǎn)生的根本原因是什么？風(fēng)險風(fēng)險50風(fēng)險三：盡職調(diào)查風(fēng)險●客戶風(fēng)險披露不準確●資料不完整、不真實●盡職調(diào)查內(nèi)容不能滿足授信審批需要●客戶經(jīng)理站在客戶一邊，幫客戶說話風(fēng)險風(fēng)險51風(fēng)險四：信用評級風(fēng)險●評級資料不完整、不真實和不準確●信用評級模型不準確●業(yè)務(wù)經(jīng)辦機構(gòu)對客戶信用評級結(jié)果使用不當

風(fēng)險風(fēng)險52風(fēng)險五：授信審批●審查人是否真正獨立審查與外部影響問題●審查人的能力問題●審查人的道德風(fēng)險●審查機制問題●審查資料問題●授信企業(yè)的關(guān)鍵授信風(fēng)險點識別和揭示●客戶潛在信用風(fēng)險風(fēng)險風(fēng)險五：授信審批風(fēng)險53風(fēng)險六：法律文本風(fēng)險●標準文本（抵押率案例）●非標準文本●集團統(tǒng)一授信合同文本簽訂問題

●合同簽章問題（案例及分析）

物權(quán)法176條與合同文本設(shè)計風(fēng)險風(fēng)險六：法律文本風(fēng)險風(fēng)險54風(fēng)險七：貸款發(fā)放與支付風(fēng)險●出賬審查問題●集團授信出賬問題●借款申請人風(fēng)險及時更新問題●已簽訂的貸款合同與新政策法規(guī)沖突問題（中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于做好住房金融服務(wù)加強風(fēng)險管理的通知

銀監(jiān)辦發(fā)〔2011〕55號）●貸款利率管理（房貸利率案例，委托貸款利率問題）風(fēng)險風(fēng)險七：貸款發(fā)放與支付風(fēng)險風(fēng)險55風(fēng)險八：擔(dān)保管理風(fēng)險●擔(dān)保物的權(quán)屬、價值、質(zhì)量和數(shù)量動態(tài)管理●抵質(zhì)押物價值變化●擔(dān)保公司擔(dān)保額度問題●擔(dān)保公司經(jīng)營情況問題●抵質(zhì)押物實體丟失滅失問題（煤炭抵押案例）●質(zhì)押物串換問題●未成年人財產(chǎn)擔(dān)保（案例）●個人保證問題（案例）●抵質(zhì)押效力問題（房產(chǎn)抵押最高法院再審案例）●抵質(zhì)押物估值問題（土地抵押案、商標質(zhì)押案）授信風(fēng)險風(fēng)險八：擔(dān)保管理風(fēng)險授信風(fēng)險56風(fēng)險九：非典型擔(dān)保風(fēng)險●收費權(quán)重復(fù)質(zhì)押●訴訟費收費權(quán)質(zhì)押案例●學(xué)校收費權(quán)、醫(yī)院收費權(quán)質(zhì)押●經(jīng)營權(quán)質(zhì)押：出租汽車經(jīng)營權(quán)質(zhì)押，城市污水處理經(jīng)營權(quán)質(zhì)押等●銀行理財產(chǎn)品質(zhì)押●采礦權(quán)質(zhì)押●增值稅退稅質(zhì)押●集體土地抵押●其他風(fēng)險風(fēng)險九：非典型擔(dān)保風(fēng)險風(fēng)險57風(fēng)險十：貸后管理風(fēng)險●借款人風(fēng)險及時揭示和披露●貸款挪用（關(guān)聯(lián)公司貸款案例）●貸后客戶信息更新問題●貸后檢查●逾期貸款及時處理方案風(fēng)險風(fēng)險十：貸后管理風(fēng)險風(fēng)險58風(fēng)險十一：五級分類風(fēng)險●五級分類是否準確●五級分類調(diào)整問題●風(fēng)險準備金計提●同一借款人不同銀行不同分類問題（系項目案例）風(fēng)險風(fēng)險十一：五級分類風(fēng)險風(fēng)險59風(fēng)險十二：不良貸款處置風(fēng)險●不良貸款處置機制問題與道德風(fēng)險●催收方案的及時性和可行性●不良貸款處置的定價問題●貸款重組●以物抵債●抵債資產(chǎn)權(quán)屬過戶問題（資產(chǎn)包處置案例）●抵債資產(chǎn)管理與處置●抵債資產(chǎn)的價格評估

抵押資產(chǎn)變賣案例

授信風(fēng)險風(fēng)險十二：不良貸款處置風(fēng)險授信風(fēng)險60風(fēng)險十三：債權(quán)轉(zhuǎn)讓風(fēng)險●信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓●不良貸款轉(zhuǎn)讓合規(guī)風(fēng)險《銀監(jiān)會２０１０信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓通知》法律風(fēng)險

不良資產(chǎn)債權(quán)拍賣案例風(fēng)險風(fēng)險十三：債權(quán)轉(zhuǎn)讓風(fēng)險風(fēng)險61風(fēng)險十四：不良資產(chǎn)結(jié)構(gòu)性交易風(fēng)險授信風(fēng)險簽署《不良資產(chǎn)批量委托協(xié)議》

將收回的現(xiàn)金按一定規(guī)則返還

簽署《債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》，支付價款

盡職調(diào)查

盡職調(diào)查

銀行不良資產(chǎn)

簽署《不良資產(chǎn)批量委托協(xié)議》

將收回的現(xiàn)金按一定規(guī)則返還

簽署《債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》，支付價款

盡職調(diào)查

盡職調(diào)查

銀行不良資產(chǎn)

轉(zhuǎn)讓方：銀行受讓方：資產(chǎn)公司風(fēng)險十四：不良資產(chǎn)結(jié)構(gòu)性交易風(fēng)險授信風(fēng)險簽署《不良資產(chǎn)批量委62風(fēng)險十四：不良資產(chǎn)結(jié)構(gòu)性交易風(fēng)險不良資產(chǎn)結(jié)構(gòu)性交易流程：1.銀行（轉(zhuǎn)讓方）確定轉(zhuǎn)讓基準日，將資產(chǎn)組建成一個資產(chǎn)包；2.銀行對資產(chǎn)包進行盡職調(diào)查，取得資產(chǎn)包的評估價格；3.資產(chǎn)管理公司（受讓方）對資產(chǎn)包進行盡職調(diào)查，并與銀行協(xié)商確定資產(chǎn)包的轉(zhuǎn)讓價格（假定為資產(chǎn)本金額的30%）；4.雙方簽署《債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》，受讓方立即支付轉(zhuǎn)讓價款；5.簽署《債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》的同時，雙方簽署《不良資產(chǎn)批量委托協(xié)議》，受讓方（資產(chǎn)管理公司）委托轉(zhuǎn)讓方（銀行）對資產(chǎn)包進行清收；6.銀行在基準日后的某個確定日期按照《不良資產(chǎn)批量委托協(xié)議》確定的價款將受托清收的現(xiàn)金支付給資產(chǎn)管理公司（金額假定為資產(chǎn)包本金*30%*（1+利率）+100萬元）；資產(chǎn)管理公司收到價款后，完成了該結(jié)構(gòu)性交易。7.資產(chǎn)包除上述的支付價款（即資產(chǎn)包本金*1%（1+利率）+100萬元）外，對剩余債權(quán)清收的全部現(xiàn)金作為銀行的受托報酬。風(fēng)險風(fēng)險十四：不良資產(chǎn)結(jié)構(gòu)性交易風(fēng)險風(fēng)險63風(fēng)險十五：訴訟法律風(fēng)險●訴訟時機的選擇●查封財產(chǎn)問題與民訴法規(guī)定●訴訟時效管理●訴訟操作方案（并案訴訟案例）●強制執(zhí)行（協(xié)助執(zhí)行案例）

風(fēng)險風(fēng)險十五：訴訟法律風(fēng)險風(fēng)險64風(fēng)險十六：外包催收風(fēng)險●外聘律師代理：一般代理和風(fēng)險代理（代理期限案例、資產(chǎn)變現(xiàn)案例）●外聘律師道德風(fēng)險（律師費案例）●催收公司管理風(fēng)險（信用卡催收案例）風(fēng)險風(fēng)險十六：外包催收風(fēng)險風(fēng)險65風(fēng)險十七：呆賬核銷風(fēng)險：●呆賬核銷條件●財政部門與稅務(wù)部門的規(guī)定差異●責(zé)任認定風(fēng)險風(fēng)險十七：呆賬核銷風(fēng)險：風(fēng)險66風(fēng)險十八：財政部門與稅務(wù)部門的規(guī)定差異1.“借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營活動或下落不明，未進行工商登記或連續(xù)兩年以上未參加工商年檢，金融企業(yè)對借款人和擔(dān)保人進行追償后，未能收回的債權(quán)?！?.債權(quán)第7項新增部分：“由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，金融企業(yè)訴諸法律，借款人和擔(dān)保人雖有財產(chǎn)，但法院對借款人和擔(dān)保人強制執(zhí)行超過2年以上仍未收回的債權(quán)?！?.“金融企業(yè)對債務(wù)人訴諸法律后，經(jīng)法院調(diào)解或經(jīng)債權(quán)人會議通過，并與債務(wù)人達成和解協(xié)議或重整協(xié)議，在債務(wù)人履行完還款義務(wù)后，金融企業(yè)無法追償?shù)氖Ｓ鄠鶛?quán)。”4.系列案件判決。風(fēng)險風(fēng)險十八：財政部門與稅務(wù)部門的規(guī)定差異風(fēng)險67控制措施一：業(yè)務(wù)風(fēng)險分析目標●評估：所有者和管理層的素質(zhì)品格和職業(yè)素養(yǎng)是否達標借款人所經(jīng)營的行業(yè)識別行業(yè)特征和風(fēng)險借款人在經(jīng)營中的競爭優(yōu)勢以及戰(zhàn)略成功的可能性風(fēng)險控制控制措施一：業(yè)務(wù)風(fēng)險分析目標風(fēng)險控制68控制措施二：對管理層的考察因素

●品格（性格、作風(fēng)、風(fēng)險取向）●經(jīng)營業(yè)務(wù)的敏銳性和能力●伙伴●從而判斷貸款的核心危險度和可預(yù)見度，借款的還款意愿、能力、可動用的或有支持風(fēng)險控制控制措施二：對管理層的考察因素風(fēng)險控制69控制措施三：品格的重要性●品格著名金融家J.P.Morgan說：他看信貸風(fēng)險基于三個要素：1.品格2.品格3.品格風(fēng)險控制控制措施三：品格的重要性風(fēng)險控制70控制措施四：品格-道德償付能力1、誠信2、承擔(dān)3、作風(fēng)誠信是一個必不可少的授信條件Citibank全球五大信貸風(fēng)險官之一Dinny最強調(diào)的就是借款人的誠信風(fēng)險控制控制措施四：品格-道德償付能力風(fēng)險控制71控制措施五：誠信度評估1.正面接觸和觀察拜訪、業(yè)務(wù)往來對合同的遵守銀行賬戶的應(yīng)用同類企業(yè)的共性（國企、民營、外企等）2.側(cè)面了解媒體報道商業(yè)口碑（客戶、供應(yīng)商、競爭對手）風(fēng)險控制控制措施五：誠信度評估風(fēng)險控制72控制措施五：誠信度評估3.參考信息：資訊報告稅務(wù)、海關(guān)記錄貸款卡系統(tǒng)4.經(jīng)營者的品格企業(yè)的品格內(nèi)外制衡因素風(fēng)險控制控制措施五：誠信度評估風(fēng)險控制73控制措施六：承擔(dān)股東和經(jīng)營者對企業(yè)和債權(quán)人的承擔(dān)（他們的努力程度）高管層的信托責(zé)任（郎咸平對中國企業(yè)家的批評）與下列因素有關(guān)：誠信，貸款目的，真實的需要，對核心業(yè)的重要性，奢侈品或生活方式的需求大部分人會按意識到的違約成本根據(jù)經(jīng)濟原則行事

風(fēng)險控制控制措施六：承擔(dān)風(fēng)險控制74控制措施七：高管層作風(fēng)作風(fēng)：高級管理層的個性創(chuàng)新/保守獨裁/參與激進/保守開放/封閉注重/輕視內(nèi)控堅毅/脆弱張揚/低調(diào)穩(wěn)重/浮夸風(fēng)險控制控制措施七：高管層作風(fēng)風(fēng)險控制75控制措施八：經(jīng)營實力經(jīng)營實力：經(jīng)營業(yè)績和財務(wù)成就與同業(yè)的業(yè)務(wù)表現(xiàn)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和計劃的實現(xiàn)和執(zhí)行力內(nèi)控/信息管理系統(tǒng)繼任計劃/業(yè)務(wù)連續(xù)性風(fēng)險控制控制措施八：經(jīng)營實力風(fēng)險控制76控制措施九：敏銳性和能力敏銳性和能力：直接的業(yè)務(wù)經(jīng)驗職業(yè)素養(yǎng)教育和專業(yè)背景不僅是董事長總經(jīng)理，也包括其他關(guān)鍵人物風(fēng)險控制控制措施九：敏銳性和能力風(fēng)險控制77控制措施十：個人的動機管理人員、雇員、股東、債權(quán)人各自的驅(qū)動力銷售增長銷售回報資本回報穩(wěn)定的收入分紅財務(wù)杠桿風(fēng)險控制控制措施十：個人的動機風(fēng)險控制78控制措施十一：業(yè)務(wù)伙伴伙伴：專有知識，特殊市場合資、合作協(xié)議主要供應(yīng)商、分銷商、往來伙伴集團公司成員、主要股東、其他股東政府關(guān)系

（木板廠案例）風(fēng)險控制控制措施十一：業(yè)務(wù)伙伴風(fēng)險控制79控制措施十二：KnowYourCustomer了解你的客戶：要見客戶，察言觀色，冷眼旁觀在往來中加深了解經(jīng)常交叉引證、推敲真相注意變化

風(fēng)險控制控制措施十二：KnowYourCustomer風(fēng)險控制80控制措施十三：特別小心強烈關(guān)注：夸夸其談、隨口說謊的鋌而走險又無實力的眾叛親離，伙伴在撤離的狗急跳墻的有背信記錄或傾向的不尊重規(guī)則，愛打擦邊球的管理層變更，尤其是你信任的人易位的管理與內(nèi)控的水平與業(yè)務(wù)需求不匹配的企業(yè)結(jié)構(gòu)不合理地復(fù)雜、不透明的

風(fēng)險控制控制措施十三：特別小心風(fēng)險控制81控制措施十四：行業(yè)分析：宏觀層面：銀行的策略和貸款組合管理某些行業(yè)對銀行有較大的吸引力對銀行的服務(wù)需求較大利潤較高有增長潛力風(fēng)險較小風(fēng)險控制控制措施十四：行業(yè)分析：宏觀層面：風(fēng)險控制82控制措施十五：行業(yè)分析：宏觀層面應(yīng)用：銀行策略考略因素行業(yè)生命周期、前景、趨勢（例如：摩托車，攝影膠卷）行業(yè)特性、波動性（房地產(chǎn)、網(wǎng)絡(luò)商）特殊行業(yè)結(jié)構(gòu)和門檻（電信）本銀行的競爭優(yōu)勢監(jiān)管因素（水泥、新能源）地區(qū)性因素（啤酒、小家電、煤礦）風(fēng)險控制控制措施十五：行業(yè)分析：宏觀層面應(yīng)用：風(fēng)險控制83控制措施十五：行業(yè)分析：宏觀層面應(yīng)用：設(shè)定信貸準入標準，考慮：識別到的行業(yè)關(guān)鍵成功因素和行業(yè)關(guān)鍵風(fēng)險因素反應(yīng)銀行的定位和策略取向貸款組合管理：設(shè)定行業(yè)集中度限額，主動控制風(fēng)險組合關(guān)注不同行業(yè)的關(guān)聯(lián)度行業(yè)限額是一個動態(tài)過程，需要隨時調(diào)整

行業(yè)專職管理：對于專業(yè)性強的行業(yè)，以及風(fēng)險較集中的行業(yè)，適宜采取由專職團隊專門管理（例如：房地產(chǎn)、電力、高新科技）風(fēng)