商業(yè)銀行管理學復習題

復習題1一、判斷題1、《金融服務現(xiàn)代化法案》的核心內(nèi)容之一就是廢除《格拉斯－斯蒂格爾法》。（）2、五級分類法中，不良貸款包括可疑貸款和損失貸款兩類。（）3、一般情況下商業(yè)銀行向中央銀行借款只能用于調(diào)劑頭寸，補充儲備不足。（）4、質(zhì)押貸款的質(zhì)物主要指借款人或第三人的不動產(chǎn)。（）5、補償性余額實際上是銀行變相提高貸款利率的一種表現(xiàn)形式。（）6、貸記卡是先存款后消費，借記卡是先消費后還款。（）7、敏感性缺口為負，市場利率上漲時，銀行凈利息收入呈上升的趨勢。（）8、新巴塞爾資本協(xié)議對銀行信用風險提供了兩種方法：標準法和內(nèi)部模型法。（）9、商業(yè)銀行證券投資中的梯形期限策略多為中小銀行采用。（）10、銀行承兌匯票屬于銀行匯票的一種。（）二、名詞解釋題1、回購協(xié)議2、次級貸款3、承諾費4、操作風險5、ROE三、簡答題1、商業(yè)銀行的職能是什么。2、商業(yè)銀行存款定價的方法及各自的內(nèi)涵是什么。3、簡要分析商業(yè)銀行人力資源的特點。4、衡量商業(yè)銀行流動性的市場信號指標有哪些。5、簡述商業(yè)銀行貸款的分類。6、商業(yè)銀行兼并與收購的動機是什么。四、論述題1、論述商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債管理理論演變的三個階段，以及各自強調(diào)的管理重心和所處環(huán)境差異是什么。2、試從交易成本和信息不對稱的角度論述商業(yè)銀行在金融市場中的作用。五、計算1、張三看中了一套100平方米的住房，房價是2000元/平方米，房款為200，000元。按照銀行規(guī)定，張三首付了30%的款項，余下的款項靠住房貸款支持貸款期限為5年，貸款利率為6.12%。問張三每月應等額償還本息多少元？2、假定某商業(yè)銀行敏感性資產(chǎn)與負債如下表單位：百萬元資產(chǎn)金額負債與股東權益金額一、庫存現(xiàn)金250一、活期存款320二、短期證券（60天以內(nèi)）250二、貨幣市場存款（60天以內(nèi)）280三、長期證券（60300三、儲蓄存款1180天以上）（60天以內(nèi)）500四、浮動利率貸款550（60天以上）680五、固定利率貸款（60天以內(nèi)）固定利率貸款（60天以上）260440四、同業(yè)拆入（60天以內(nèi)）230六、其他資產(chǎn)（固定資產(chǎn)）180五、股本220合計2230合計2230請根據(jù)以上資料計算該行敏感性缺口GAP,并進一步分析其利率風險狀況。復習題2一、判斷題TOC\o"1-5"\h\z1、商業(yè)銀行能夠消除金融市場上存在的交易成本。（）2、商業(yè)銀行借助表外業(yè)務能夠擴大其信用規(guī)模。（）3、歐洲貨幣市場借款一般以LIBOR為基準。（）4、對于國家助學貸款,國家財政給予100%的貼息。（）5、補償性余額實際上是銀行變相提高貸款利率的一種表現(xiàn)形式。（）6、市場滲透定價法不強調(diào)利潤對成本的彌補。（）7、敏感性缺口為正,市場利率上漲時,銀行凈利息收入呈下降的趨勢。（）8、商業(yè)銀行以利潤最大化為最終目標。（）9、巴塞爾協(xié)議規(guī)定,銀行附屬資本的合計金額不得超過其核心資本100％。（）10、商業(yè)銀行中間業(yè)務是其資產(chǎn)負債業(yè)務的延伸。（）二、名詞解釋題1、市場滲透定價法2、關注貸款3、市場風險4、住房抵押貸款證券化5、市場細分三、簡答題1、目前影響我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展的因素有哪些。2、簡述商業(yè)銀行借入資金時應考慮的因素。3、衡量銀行流動性的財務比率指標有哪些。4、簡要說明新巴塞爾資本協(xié)議的主要內(nèi)容。5、簡述商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論產(chǎn)生的背景和內(nèi)涵。6、商業(yè)銀行兼并與收購的動機是什么。四、論述題1、根據(jù)利率敏感性缺口和持續(xù)期缺口管理方法完成表1與表2，并進行相應的缺口戰(zhàn)略選擇分析，不同規(guī)模的銀行戰(zhàn)略有何不同。表1敏感性缺口利率變動凈利息收入變動正值上升下降負值上升下降零上升下降表2持續(xù)期缺口利率變動資本凈值市值變動正值上升下降負值上升下降零上升下降2、結合我國實際論述提高商業(yè)銀行資本充足率的措施。五、計算題1、假定某商業(yè)銀行敏感性資產(chǎn)與負債如下表單位：百萬元資產(chǎn)金額負債與股東權益金額一、庫存現(xiàn)金250一、活期存款320二、短期證券（60天以內(nèi)）250二、貨幣市場存款（60天以內(nèi)）280三、長期證券（60300三、儲蓄存款1180天以上）（60天以內(nèi)）500四、浮動利率貸款550（60天以上）680五、固定利率貸款（60天以內(nèi)）固定利率貸款（60天以上）260440四、同業(yè)拆入（60天以內(nèi)）230六、其他資產(chǎn)（固定資產(chǎn)）180五、股本220合計2230合計2230請根據(jù)以上資料計算該行敏感性缺口GAP,并進一步分析其利率風險狀況。2、設某固定收入債券的息票為80美元，償還期為3年，面值為1000美元該金融工具的實際收益率（市場利率為10％）,求該債券的持續(xù)期為多少？復習題3一、判斷題TOC\o"1-5"\h\z補償性余額實際上是銀行變相提高貸款利率的一種表現(xiàn)形式。（）2．現(xiàn)代商業(yè)銀行資產(chǎn)負債運作過程中,一個重要的特點是：資產(chǎn)制約負債。（）3．商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理是銀行監(jiān)管的重要手段之一。（）4．一般情況下,商業(yè)銀行存款戶數(shù)的多少與存款穩(wěn)定性呈反比。（）5．商業(yè)銀行可貸頭寸即可用頭寸減必要的庫存現(xiàn)金及央行清算存款。（）6．五級分類法中,不良貸款包括可疑貸款和損失貸款兩類。（）7．質(zhì)押貸款的質(zhì)物主要指借款人或第三人的不動產(chǎn)。（）8．貸記卡是先存款后消費,借記卡是先消費后還款。（）9．新巴塞爾資本協(xié)議對銀行信用風險提供了兩種方法：標準法和內(nèi)部模型法。（）10．敏感性缺口為正，市場利率上漲時，銀行凈利息收入呈上升的趨勢。（）二、選擇題1．在商業(yè)銀行資本總額中，按巴塞爾協(xié)議規(guī)定，其長期次級債券最多只能為核心資本的（）。A、100%B、50%C、25%D、20%2．在實踐經(jīng)營活動中，銀行所面臨的法律方面的風險屬于什么范疇之列（）。A、信用風險B、市場風險C、操作風險D、轉移風險商業(yè)銀行管理的最終目標是企業(yè)價值最大化。maxPV=乞寸，式（1+i）t中兀t是指商業(yè)銀行在第t年的（）。tA、現(xiàn)金凈流量B、總收入C、利潤D、價值4．下列功能項目中，哪一項不是商業(yè)銀行資本的主要功能（）。A、盈利功能B、營業(yè)功能C、保護功能D、管理功能TOC\o"1-5"\h\z5．主導20世紀40~60年代商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的核心理論是（）。A、真實票據(jù)論B、資產(chǎn)轉換理論C、預期收入理論D、購買理論6．現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是（）。A總量適度B適時調(diào)節(jié)C安全保障D收益最大7．下列資本項目中，屬于商業(yè)銀行核心資本范圍的有：（）。A、普通股B、資本公積C、盈余公積D、呆帳準備金8．新巴塞爾協(xié)議中，商業(yè)銀行所面臨的三大風險是指（）。A、市場風險B、利率風險C、信用風險D、操作風險9．按照貸款五級分類的方法，下列屬于不良貸款的是（）。A?逾期貸款B?呆滯貸款C.關注貸款D.次級貸款10．出票銀行簽發(fā)的、由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)被稱為（）。A.銀行匯票B.商業(yè)匯票C.銀行本票D.支票三、名詞解釋1．操作風險2．回購協(xié)議3．次級貸款4．市場細分5．ROE四、簡答題1．簡述商業(yè)銀行資本金構成。2．商業(yè)銀行存款管理的主要目標是什么？3．簡述銀行抵押貸款和質(zhì)押貸款的主要區(qū)別。4．簡述銀行短期融資的主要途徑。5．商業(yè)銀行兼并與收購的動機是什么。五、計算題1、假定某商業(yè)銀行敏感性資產(chǎn)與負債如下表單位：百萬元資產(chǎn)金額負債與股東權益金額一、庫存現(xiàn)金250一、活期存款320二、短期證券（60天以內(nèi)）250二、貨幣市場存款（60天以內(nèi)）280三、長期證券（60300三、儲蓄存款1180天以上）（60天以內(nèi)）500四、浮動利率貸款550（60天以上）680五、固定利率貸款（60天以內(nèi)）固定利率貸款（60天以上）260440四、同業(yè)拆入（60天以內(nèi)）230六、其他資產(chǎn)（固定資產(chǎn)）180五、股本220合計2230合計2230請根據(jù)以上資料計算該行敏感性缺口GAP,并進一步分析其利率風險狀況。2、張三看中了一套100平方米的住房，房價是2000元/平方米，房款為200，000元。按照銀行規(guī)定,張三首付了30%的款項,余下的款項靠住房貸款支持貸款期限為5年,貸款利率為6.12%。問張三每月應等額償還本息多少元？六、論述題1、論述商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債管理理論演變的三個階段,以及各自強調(diào)的管理重心和所處環(huán)境差異是什么。結合次貸危機爆發(fā)的原因及教訓復習題1參考答案一、判斷題對。2、錯。3.對。4.錯。5.對。6.錯。7.錯。8.錯。9.對10.錯。二、名詞解釋回購協(xié)議——指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議,商定在未來某日以某一價格購回其金融資產(chǎn),以獲得可用資金的方式。次級貸款一一貸款的缺陷已經(jīng)很明顯，借款人依靠其正常經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款本息,而不得不通過重新融資或拆東墻補西墻的辦法來歸還貸款。承諾費——指商業(yè)銀行對已承諾貸給客戶而客戶暫未使用的那部分資金收取的費用。4.操作風險——指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的可能性，包括法律風險。5.R0E——指權益收益率，為杠桿比率與資產(chǎn)收益率的乘積。三、簡答題職能：中介職能；支付職能；信用創(chuàng)造職能；金融服務職能一共有五種方法：（1）目標利潤定價法－這種方法就是在測算某種存款營業(yè)成本的基礎上，加上商業(yè)銀行既定的目標利潤，作為提供給客戶的存款利率的上限；（2）邊際成本定價法一一當銀行提供新利率時，若邊際成本小于或等于邊際收益，則表明是可行的；（3）市場滲透定價法－這是一種在短期內(nèi)不強調(diào)利潤對成本的彌補，而主要以迅速擴大存款市場份額為目標的一種定價方法。（4）高層目標定價法一一這種方法針對客戶中高存款者設計，有利于控制成本，獲取較高利潤，但會損害銀行形象。（5）價格表定價法一一這種方法是將各種存款的收費標準及計息規(guī)定列成表格，張榜公布。特點：能動性；動態(tài)性（時效性）；智力性（可投資性）；可積累性；社會性（時代性）。指標：公眾的信心；股票價格；商業(yè)銀行發(fā)行債務工具的風險溢價；資產(chǎn)出售時的損失；履行對客戶的貸款；向中央銀行借款的情況；資信評級。策略：（1）按貸款期限分類，商業(yè)銀行貸款可以分為活期貸款與定期貸款兩大類。（2）按貸款的保障條件分類，商業(yè)銀行貸款可以分為信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。（3）按照貸款規(guī)模分類，商業(yè)銀行貸款可以分為批發(fā)貸款與零售貸款兩大類。（4）按貸款的償還方式分類，商業(yè)銀行貸款可以分為一次性償還和分期償還貸款兩類。（5）按其狀態(tài)、質(zhì)量和風險程度劃分，一般分為正常類貸款、關注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款等5類。動機：經(jīng)濟全球化、經(jīng)濟區(qū)域化、企業(yè)跨國化是促進銀行并購的最重要的外部因素；謀求管理協(xié)同效應；謀求市場份額效應；謀求經(jīng)營協(xié)同效應；謀求財務協(xié)同效應；信息技術的迅速發(fā)展提供了動力。四、論述題答案要點：（1）資產(chǎn)管理階段：管理重心：資金來源是不可控制的外生變量，銀行應主要通過資產(chǎn)方面項目的調(diào)整和組合來實現(xiàn)三性目標。所處環(huán)境：商業(yè)銀行是主要代表的金融機構，其負債來源較為固定，業(yè)務范圍狹窄，國際國內(nèi)金融不夠發(fā)達。這種理論又包括：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)轉換理論、預期收入理論三種。（2）負債管理階段：管理重心：資金來源出現(xiàn)了緊張的局面，銀行應管理好存款和主動購買存款來實現(xiàn)三性目標。所處環(huán)境：西方通貨膨脹率高；其他金融機構和非金融機構參與競爭；商業(yè)銀行面臨較強的貸款需求。這種理論又包括：負債理論和購買理論。（3）資產(chǎn)負債管理階段：管理重心：資產(chǎn)負債兩方面。資產(chǎn)管理理論過于注重流動性和安全性,忽視了盈利性,負債管理理論比較好地解決了”三性”之間的矛盾.但過多的負債會給銀行帶來更大的經(jīng)營風險。因此,必須對資產(chǎn)和負債進行綜合管理,通過對資產(chǎn)和負債結構的調(diào)整,達到總體平衡,結構合理,”三性”協(xié)調(diào)發(fā)展。所處環(huán)境：利率管制放松,利率變動頻繁,金融自由化,對銀行盈利和經(jīng)營狀況產(chǎn)生了很大影響。答案要點：交易成本：商業(yè)銀行降低交易成本的優(yōu)勢：①商業(yè)銀行將大量的散戶資金集中起來，形成巨大資金量，從而可以大大地降低投資的單位成本。——規(guī)模經(jīng)濟優(yōu)勢。②商業(yè)銀行利用其支付清算職能以及與客戶的廣泛聯(lián)系，可以掌握國民經(jīng)濟各個方面、各個行業(yè)和各個企業(yè)甚至各種產(chǎn)品的市場信息，具有充分的信息優(yōu)勢。③商業(yè)行業(yè)擁有一批經(jīng)驗豐富的專業(yè)的投資理財專家，可以為投資提供強大的智力和技術支持。④由于商業(yè)銀行集中了大量的閑散資金，形成巨大的資金量，可以最大限度的分散投資，從而充分的降低投資風險。(2)信息不對稱：首先，金融市場上的信息不對稱會導致交易前的逆向選擇。其次，金融市場上的信息不對稱會導致交易后的道德風險。①商業(yè)銀行緩解逆向選擇的優(yōu)勢。金融市場上，商業(yè)銀行等金融中介起著類似于舊車市場經(jīng)紀人的作用。商業(yè)銀行擁有大量生產(chǎn)并把握公司信息的專家，有能力分辨信貸風險，先吸收存款，然后向優(yōu)良的企業(yè)發(fā)放貸款。商業(yè)銀行成功的關鍵在于他們的貸款一般不能自由交易，其他投資者不能把貸款的價格拉到銀行難以補償其生產(chǎn)信息的費用的高點上。從而能避免“搭便車問題”，并從信息生產(chǎn)中獲得相應的利潤。②商業(yè)銀行可以化解道德風險。由于商業(yè)銀行充分的了解借款公司的經(jīng)營狀況和財務狀況，也具備監(jiān)督債務人履行合約的能力，因此可以有效減少。由于信息不對稱與交易成本的存在，銀行等金融中介在企業(yè)外部融資中發(fā)揮著比證券市場更大的作用。五、計算題計算步驟P(1+i)ni—(1+i)n-1200000X(1-30%)XX(1+6：^)5x12=1212門6.12%、1(1+)5x12一112沁2713.79(元)計算步驟Gap=ISA-ISL=(250+550+260)-(320+280+500+230)=1060-1330=-270<0分析：此時缺口為負，當利率上升時，銀行的凈利息收入會下降，此時銀行應調(diào)低缺口，當利率下降時，銀行應主動營造負缺口，但當利率下降到一定程度時，此時利率很快會反彈，應反向操作。復習題2參考答案一、判斷題錯。2、對。3.對。4.錯。5.對。6.錯。7.錯。8.錯。9.對10.對。二、名詞解釋(市場滲透定價法一一這是一種在短期內(nèi)不強調(diào)利潤對成本的彌補，而主要以迅速擴大存款市場份額為目標的一種定價方法。關注貸款一一借款人償還貸款本息仍屬正常，但是發(fā)生了一些可能影響貸款本息償還的不利因素，如果這些因素繼續(xù)存在下去，則有可能影響貸款本息的償還。市場風險——指因市場價格波動而導致表內(nèi)和表外頭寸損失的可能性，分為利率風險、股票風險、匯率風險和商品價格風險。4.住房抵押貸款證券化——指銀行等金融機構將其所持有的個人住房抵押貸款債權轉讓給一家專業(yè)機構，該機構通過一定的形式(如擔保)將債權重新進行包裝組合，再以債權的未來現(xiàn)金流為抵押，在資本市場傷發(fā)行證券的一種融資行為。5.市場細分：商業(yè)銀行按照客戶需要、愛好、及對金融產(chǎn)品的購買動機、購買行為、購買能力等方面的差異性和相似性，運用系統(tǒng)方法把整個金融市場劃分為若干個子市場。三、簡答題1.影響因素有：經(jīng)營環(huán)境；硬件設施及人才方面；金融產(chǎn)品種類方面；管理辦法及操作程序?？紤]因素有：規(guī)模；期限；相對成本；風險；法規(guī)限制。財務比率指標有：（1）資產(chǎn)流動性指標：現(xiàn)金狀況指標；流動性證券指標；凈聯(lián)邦頭寸比率；能力比率；擔保證券比率。（2）負債流動性指標：游資比率；經(jīng)紀人存款比率；短期投資對敏感性負債比率；核心存款比率；存款結構比率。主要內(nèi)容：（1）最低資本比率要求；（2）監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查；（3）市場約束。背景：利率管制放松，利率變動更加頻繁，金融自由化，對銀行盈利和經(jīng)營狀況產(chǎn)生了很大影響。內(nèi)涵：該理論認為，資產(chǎn)管理理論過于注重流動性和安全性，忽視了盈利性，負債管理理論比較好地解決了三性之間的矛盾，但過多的負債又會給銀行帶來更大的經(jīng)營風險。因此，必須對資產(chǎn)和負債進行綜合管理，通過對資產(chǎn)與負債結構的調(diào)整，達到總量平衡，結構合理，三性協(xié)調(diào)發(fā)展。動機：經(jīng)濟全球化、經(jīng)濟區(qū)域化、企業(yè)跨國化是促進銀行并購的最重要的外部因素；謀求管理協(xié)同效應；謀求市場份額效應；謀求經(jīng)營協(xié)同效應；謀求財務協(xié)同效應；信息技術的迅速發(fā)展提供了動力。四、論述題1.要點。敏感性缺口利率變動凈利息收入變動上升下降下降上升不變不變持續(xù)期缺口利率變動資本凈值市值變動正值上升下降下降上升負值上升上升下降下降零上升不變下降不變通過對該表分析可知，商業(yè)銀行通過對利率的預測，可以采取不同的缺口戰(zhàn)略，從而實現(xiàn)價值最大化。如果預測利率上升，則采取正缺口戰(zhàn)略。如果預測利率下降，則采取負缺口戰(zhàn)略。如果預測利率不變，則采取零缺口戰(zhàn)略。中小銀行應采取零缺口戰(zhàn)略，大銀行可以根據(jù)利率變化預測來調(diào)整缺口。要點。（1）根據(jù)新協(xié)議的要求：銀行全部資本充足率=總資本/表內(nèi)表外總風險加權資產(chǎn)*100%（其中，總風險加權資產(chǎn)=信用風險加權資產(chǎn)+市場風險資本要求*12.5+操作風險資本要求*12.5）。（2）商業(yè)銀行提高資本充足率，有兩個途徑，一是“分子對策”，即增加資本，包括增加核心資本和附屬資本，二是“分母對策”，即降低加權風險總資產(chǎn)，這包括縮小資產(chǎn)總規(guī)?；蛘呓档惋L險資產(chǎn)權數(shù)。分子策略有：財政資金注入；自身利潤積累，提高盈利水平；增提普通準備金；營業(yè)稅返還注資或減免；上市籌資；發(fā)行長期次級金融債券。分母策略有：盤活存量，降低不良資產(chǎn)；改善資產(chǎn)質(zhì)量，防止新增不良資產(chǎn)；剝離不良資產(chǎn)；調(diào)整資產(chǎn)結構。五、計算題計算步驟Gap=ISA-ISL=（250+550+260）-（320+280+500+230）=1060-1330=-270<0分析：此時缺口為負，當利率上升時，銀行的凈利息收入會下降，此時銀行應調(diào)低缺口，當利率下降時，銀行應主動營造負缺口，但當利率下降到一定程度時，此時利率很快會反彈，應反向操作。2.計算步驟1000xt=2.78(年)(1+10%)t=2.78(年)=》1000(1+10%)tt=1復習題3參考答案一、判斷題1對2錯3對4錯5對6錯7錯8錯9錯10對二、選擇題1.B2.C3.C4.A5.C6.ABC7.ABC8.ACD9.D1O.C三、名詞解釋1．操作風險——指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的可能性，包括法律風險。2．回購協(xié)議——指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議，商定在未來某日以某一價格購回其金融資產(chǎn)，以獲得可用資金的方式。次級貸款一一貸款的缺陷已經(jīng)很明顯，借款人依靠其正常經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款本息，而不得不通過重新融資或拆東墻補西墻的辦法來歸還貸款。市場細分：商業(yè)銀行按照客戶需要、愛好、及對金融產(chǎn)品的購買動機、購買行為、購買能力等方面的差異性和相似性，運用系統(tǒng)方法把整個金融市場劃分為若干個子市場。指權益收益率，為杠桿比率與資產(chǎn)收益率的乘積。四、簡答題普通資本；優(yōu)先資本；其它資本保持存款的穩(wěn)定性；降低存款的成本率；提高存款的增長率。區(qū)別：對作擔保的財產(chǎn)或權利的占有方式不同；作擔保的財產(chǎn)范圍不同，擔保的范圍不同；作擔保的財產(chǎn)或權利所生孳息的收取不同同業(yè)借款；向中央銀行借款；回購協(xié)議；發(fā)行短期金融債券；向歐洲貨幣市場借款。動機：經(jīng)濟全球化、經(jīng)濟區(qū)域化、企業(yè)跨國化是促進銀行并購的最重要的外部因素；謀求管理協(xié)同效應；謀求市場份額效應；謀求經(jīng)營協(xié)同效應；謀求財務協(xié)同效應；信息技術的迅速發(fā)展提供了動力。五、計算題1.計算步驟Gap=ISA-ISL=（250+550+260）-（320+280+500+230）=1060-1330=-270<0分析：此時缺口為負，當利率上升時，銀行的凈利息收入會下降