2023年中級(jí)《銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)（個(gè)人理財(cái)）》考試備考題庫(kù)（濃縮600題）

縮600題) A、客戶家庭基本信息解析：客戶家庭基本信息：1.家庭主要成員的姓名、出生年月日；2.子女的學(xué)程階段；3.居住地址、聯(lián)系方式，包括郵箱地址、聯(lián)系電話；4.尋求理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的直接原因；5.目前比較關(guān)心的理財(cái)重點(diǎn)以及中、長(zhǎng)期理財(cái)目標(biāo)。如果客應(yīng)對(duì)客戶進(jìn)行()。5.已知某市場(chǎng)上股票型基金的期望收益率為10%,債券型基金的平均收益率為5%,投資者王先生的期望收益率為8%,若選擇以上兩種基金構(gòu)建投資組合，解析：設(shè)股票型基金的比例為X,即有：10%XX+5%X(1-X)=8%,解得X=60%。6.企業(yè)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是()。A、董事會(huì)A、1~2個(gè)月A、1952年C、6~8個(gè)月D、12個(gè)月兒子大姜交給前妻撫養(yǎng)，姜先生2009年因車禍去世，在清留有一份自書遺囑，將全部財(cái)產(chǎn)60萬(wàn)元留給兒子小姜，則姜先生的遺囑()。40萬(wàn)元，立有遺囑一份，表示死后把10萬(wàn)元作為嫁妝留給女兒丙。下列就遺產(chǎn)分配說(shuō)法正確的是()。B、張甲應(yīng)當(dāng)分得10萬(wàn)元C、張丙應(yīng)當(dāng)分得10萬(wàn)元D、張甲、張乙、張丙應(yīng)當(dāng)平均分配40萬(wàn)元0萬(wàn)元再平均分配，張甲、張乙各得10萬(wàn)元，張丙得20萬(wàn)元。一般用y來(lái)表示。設(shè)債券價(jià)格為P,票面利率為r,到期支付的本金為M,每次支付的利息為C,利息支付的次數(shù)為n,計(jì)算到期收益率(在利息支付時(shí)間15.一般而言，在客戶關(guān)系管理中，客戶投訴的最根本的原因是()。16.()是檢驗(yàn)客戶家庭資產(chǎn)流動(dòng)性的最主要的指標(biāo)。A、流動(dòng)性資產(chǎn)比率19.禁止反言的含義是()。20.再保險(xiǎn)的基本職能是()。D、避免風(fēng)險(xiǎn)解析：再保險(xiǎn)的基本職能是分散風(fēng)險(xiǎn)，把一個(gè)保險(xiǎn)人承擔(dān)的自然災(zāi)害和意外事故的責(zé)任在同意承擔(dān)的同業(yè)之間進(jìn)行分?jǐn)偂?1.在6%通脹率的影響下，現(xiàn)在10000元的購(gòu)買力水平，20年后該筆費(fèi)用要高達(dá)元才能具備同樣的購(gòu)買力水平。同樣，現(xiàn)在10000元的購(gòu)買力水平，如果不進(jìn)行任何投資，20年后10000元僅相當(dāng)于元。()解析：考慮到6%的通貨膨脹，現(xiàn)在10000元的購(gòu)買力水平，20年后該筆費(fèi)用需達(dá)到10000X(1+6%)20=32071(元),才能具備同樣的購(gòu)買力水平；如果不進(jìn)行任何投資，20年后10000元相當(dāng)于10000÷(1+6%)20=3118(元)。22.在進(jìn)行行業(yè)的經(jīng)濟(jì)周期分析時(shí)，我們會(huì)關(guān)注增長(zhǎng)型行業(yè)、周期型行業(yè)、防守型行業(yè)等，其中消費(fèi)品業(yè)和食品業(yè)分別屬于和。()A、增長(zhǎng)型行業(yè)；防守型行業(yè)B、增長(zhǎng)型行業(yè)；周期型行業(yè)C、周期型行業(yè)；防守型行業(yè)D、周期型行業(yè)；增長(zhǎng)型行業(yè)25.()的公式為凈利潤(rùn)/資產(chǎn)平均總額。A、銷售凈利潤(rùn)率解析：根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)50%,對(duì)普通家庭而言就屬于偏高了。B、風(fēng)險(xiǎn)特征29.理財(cái)師要做好客戶服務(wù)和客戶關(guān)系管理，首先必須()。B、進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分與客戶定位C、加強(qiáng)客戶關(guān)系或感情維系D、做好客戶投訴處理工作解析：理財(cái)師要做好客戶服務(wù)和客戶關(guān)系管理，首先必須進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分與客戶定位。30.在我國(guó)，職工可以領(lǐng)取企業(yè)年金的年齡()。A、按照國(guó)家規(guī)定為55歲B、按照國(guó)家規(guī)定為60歲C、參照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡D、由企業(yè)自主決定解析：根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定，職工在達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡時(shí)，可以從本人企業(yè)年金個(gè)人賬戶中一次性或定期領(lǐng)取企業(yè)年金。職工未達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡的，不得從個(gè)人賬戶中提前提取年金。按照我國(guó)現(xiàn)行法律法規(guī)，國(guó)家法定的企業(yè)職工退休年齡為男性年滿60周歲，女工人年滿50周歲，女干部年滿55周歲，部分可以延遲到60周歲。31.高先生每個(gè)月末節(jié)省出500元人民幣，參加一個(gè)固定收益計(jì)劃，該計(jì)劃期限10年，固定收益率6%,當(dāng)該計(jì)劃結(jié)束時(shí)，高先生的賬戶余額為()元。解析：年金A=500×12=6000(元),固定利率i=6%,期限n=10,則到期賬戶余額為：6000×[(1+6%)+(1+6%)2+…+(1+6%)10]=79085(元)。32.在教育規(guī)劃的各種工具中，雖然教育儲(chǔ)蓄具有很強(qiáng)的優(yōu)勢(shì)，但教育儲(chǔ)蓄要求十分嚴(yán)格，只有()及以上的學(xué)生才能辦理教育儲(chǔ)蓄。A、小學(xué)1年級(jí)B、小學(xué)4年級(jí)C、小學(xué)6年級(jí)D、初中1年級(jí)33.套利價(jià)格理論的假設(shè)不包括()。A、投資者有相同的理念B、投資者是回避風(fēng)險(xiǎn)的，并且還要實(shí)現(xiàn)效用的最大化C、單一投資期D、市場(chǎng)是完全的，因此對(duì)交易成本等因素不作考慮解析：與資本資產(chǎn)定價(jià)模型一樣，套利定價(jià)假設(shè)包括：(1)投資者有相同的理念；(2)投資者是回避風(fēng)險(xiǎn)的，并且還要實(shí)現(xiàn)效用的最大化；(3)市場(chǎng)是完全的，因此對(duì)交易成本等因素不作考慮。34.納稅人進(jìn)行稅務(wù)規(guī)劃的基本方法不包括()。A、利用免稅籌劃D、稅收負(fù)擔(dān)的逃避解析：稅收負(fù)擔(dān)的逃避”即逃稅，屬違法行為，不屬于稅務(wù)規(guī)劃的基本方法。A項(xiàng)，利用免稅籌劃是指在合法、合理的情況下，使納稅人成為免稅人，或使納稅分劈技術(shù)是指在合法、合理的情況下，使所得、財(cái)產(chǎn)在兩個(gè)或更多個(gè)納稅人之間進(jìn)行分劈而直接節(jié)稅的稅務(wù)規(guī)劃技術(shù)；C項(xiàng)，納稅期的遞延是指在合法、合理的情況下，使納稅人延期繳納稅收而節(jié)稅的稅務(wù)規(guī)劃方法。35.沈先生在理財(cái)規(guī)劃師的介紹下，剛剛購(gòu)買了兩全保險(xiǎn)，關(guān)于此種保險(xiǎn)的說(shuō)法A、兩全保險(xiǎn)一般單獨(dú)銷售B、兩全保險(xiǎn)可以分為遞減的定期壽險(xiǎn)和遞減的保單儲(chǔ)蓄C、兩全保險(xiǎn)可以分為遞增的定期壽險(xiǎn)和遞增的保單儲(chǔ)蓄D、兩全保險(xiǎn)被視為一種有效的儲(chǔ)蓄工具解析：兩全壽險(xiǎn)又被稱為生死合險(xiǎn)，是指無(wú)論被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期問死亡或在保險(xiǎn)期屆滿時(shí)仍然生存，保險(xiǎn)人均給付保險(xiǎn)金的人壽保險(xiǎn)。兩全壽既可以使受益人在保險(xiǎn)存續(xù)期間得到保障，又可以使被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期屆滿時(shí)享受到保險(xiǎn)金利益。這一類保險(xiǎn)產(chǎn)品具有儲(chǔ)蓄性質(zhì)。36.在理財(cái)規(guī)劃實(shí)際工作中，資產(chǎn)配置主要的步驟不包括()。合段的認(rèn)識(shí)，錯(cuò)誤的是()。39.中小企業(yè)基本財(cái)務(wù)比率分析的內(nèi)容不包括()。戶48.韓女士本月工資收入6000元。如果個(gè)人繳納的“三險(xiǎn)”比例分別為8%、2%和1%。則韓女士本月應(yīng)納所得稅()元。保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金可稅前扣除，免征額為3500元。因此，韓女士本月應(yīng)納稅額=(6000—6000×11%—3500)×10%—105=79(元)。服務(wù)的()。52.某3年期債券面值100元，票面利率7%,每年付息，如果必要收益率為8%,驗(yàn)。如果A基金的詹森指數(shù)為0.5,B基金的詹森指數(shù)為0.8,C基金的詹森指數(shù)為一0.5,以下判斷正確的是()。A、不能領(lǐng)取A、退還保險(xiǎn)費(fèi)63.以下不屬于其他類型的單位福利的是()。B、保單面額可適時(shí)調(diào)整65.遺囑繼承人的范圍是()。68.基金產(chǎn)品作為教育投資的工具，以下不屬于其優(yōu)勢(shì)的是()。解析：基金產(chǎn)品作為教育投資的工具，有如下優(yōu)勢(shì)：1.品種選擇多：基金一般基金的組合。2.專家理財(cái)：基金由基金經(jīng)理及其投研團(tuán)隊(duì)管理，客戶只要根據(jù)幾千元或幾萬(wàn)元都可以，每次追加投資最少要求1000元甚至更低(定期定投下限更低);開戶后客戶可以到金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)或網(wǎng)上選擇投資或轉(zhuǎn)換基金。4.基階段第一階段：理性消費(fèi)追求價(jià)廉物美、經(jīng)久耐用第二階段：感性消費(fèi)注重品牌、式樣、便利等喜歡與不喜歡第三階段：感情消費(fèi)感意計(jì)息；6年期按開戶日5年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。教育儲(chǔ)蓄在存期71.客戶關(guān)系管理里，客戶的滿意度是由以下哪兩個(gè)因素決定的()目標(biāo)實(shí)現(xiàn)時(shí)間，這體現(xiàn)了投資教育規(guī)劃的()特點(diǎn)。這體現(xiàn)了理財(cái)規(guī)劃書的()。75.某債券的票面價(jià)值為1000元，息票利率為6%,期限為3年，現(xiàn)以960元的發(fā)行價(jià)向全社會(huì)公開發(fā)行，債券的再投資收益率為8%,則該債券的復(fù)利到期收76.教育儲(chǔ)蓄是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄。教育儲(chǔ)儲(chǔ)蓄。開戶對(duì)象為在校小學(xué)四年級(jí)及以上學(xué)生，其存期分為1年、3年、6年三種。77.全部流動(dòng)資產(chǎn)對(duì)流動(dòng)負(fù)債的比率是()。78.()是指以增加保單保額的方式來(lái)進(jìn)行紅利分配。A、現(xiàn)金紅利分配也會(huì)影響到退休后相關(guān)收入的獲得(如企業(yè)年金、養(yǎng)老金等)。(3)女性的風(fēng)險(xiǎn)80.小高以自己的房屋為抵押向銀行貸款。銀屋投保了35萬(wàn)元的1年期房屋火險(xiǎn)。按照約定，貸款人半年后償還了15萬(wàn)元。這是保險(xiǎn)補(bǔ)償原則的量的限定。題目中銀行實(shí)際損失為向小元減已償還的15萬(wàn)元，即20萬(wàn)元。段要做的事情不包括()。82.關(guān)于保險(xiǎn)利益，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。85.()是指資本市場(chǎng)上由風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)可能形成的所有投資組合的總體。的原則，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。種值(資產(chǎn)增值手段有多種選擇),同時(shí)要綜合考慮客戶的財(cái)物狀況或預(yù)算開支能法正確的是()。88.李先生購(gòu)買了一張面值為100元的10年期債券，票面利率為6%,每半年付A、80.3692.下列關(guān)于稅收的特征的表述，不正確的是()。打算，但是，客戶的理解和認(rèn)識(shí)有-些是不夠科學(xué)、合列屬于客戶對(duì)退休養(yǎng)老生活的科學(xué)理解的是()。C、所有人都應(yīng)該進(jìn)行早期強(qiáng)制性儲(chǔ)蓄，未雨綢繆，盡早規(guī)劃退休生活…解析：C作者將自己文字作品手稿原件或復(fù)印件公開拍賣(競(jìng)價(jià))取得的所得，100.客戶滿意度的計(jì)算公式為()。付生存保險(xiǎn)金的間隔不超過(guò)一年(含一年)的人壽保險(xiǎn)。分期給付生存保險(xiǎn)金的間隔不超過(guò)一年(含一年)的人壽保險(xiǎn)。??人壽保險(xiǎn)是以一步。??2.計(jì)算教育資金需求：根據(jù)上述客戶需求，估算當(dāng)前子女教育所需要學(xué)需要的教育資金需求。??3.計(jì)算教育資金缺口：根據(jù)客戶已有子女教育金儲(chǔ)具，通過(guò)長(zhǎng)期投資做好教育金籌備工作。??5.教育投資規(guī)劃的跟蹤與執(zhí)行：定108.下列哪一項(xiàng)不屬于投保方必須告知的內(nèi)容()數(shù)為1,若資產(chǎn)組合凈值的波動(dòng)大于全體市場(chǎng)的波動(dòng)幅度，則β系數(shù)大于1。反之，若資產(chǎn)組合凈值的波動(dòng)小于全體市場(chǎng)的波動(dòng)幅度，則β系數(shù)就小于1。111.下列關(guān)于遺產(chǎn)的處理方式，說(shuō)法不正確的是()。112.A公司擁有一寫字樓，配套設(shè)施齊全，對(duì)外出租。全年租金3000萬(wàn)元，其中含代收的物業(yè)管理費(fèi)200萬(wàn)元，水電費(fèi)為500萬(wàn)元。如果A公司于承租方簽訂合同，租金為3000萬(wàn)元。應(yīng)納房產(chǎn)稅為()113.家庭教育理財(cái)規(guī)劃的核心是()。A、賠償15萬(wàn)元C、賠償10萬(wàn)元于家庭可支配收入(稅后收入)的25%為宜。124.假設(shè)金融市場(chǎng)上無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為2%,某投資組合的β系數(shù)為1.5,市人所得稅，適用20%的比例稅率。對(duì)稿酬所得適用20%的比例稅率，并按應(yīng)納稅額減征30%。個(gè)人的稿酬所得，勞務(wù)報(bào)酬所得，特許權(quán)使用費(fèi)：按次計(jì)算，對(duì)每次收入不超過(guò)4000元的，減除費(fèi)用800元；4000元以上的，減除20%的費(fèi)×20%×(1-30%)+(4000-800)×20%=1120+640=1760(元)。A、自用性資產(chǎn)C、重復(fù)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額總和必定超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值，共同保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額總和必定小于或等于保險(xiǎn)價(jià)值D、共同保險(xiǎn)和重復(fù)保險(xiǎn)均屬于再保險(xiǎn)解析：共同保險(xiǎn)(也稱“共?！?是由幾個(gè)保險(xiǎn)人聯(lián)合直接承保同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一風(fēng)險(xiǎn)、同一保險(xiǎn)利益的保險(xiǎn)。重復(fù)保險(xiǎn)是指投保人以同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別與兩個(gè)或兩個(gè)以上保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同且保險(xiǎn)金額總和超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的一種保險(xiǎn)。重復(fù)保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn)不同的地方在于其保險(xiǎn)金額的總和超過(guò)了保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值。共同保險(xiǎn)和重復(fù)保險(xiǎn)均屬于原保險(xiǎn)。129.王某預(yù)計(jì)退休后能夠生存25年，退休后每年年初從退休基金中拿出40000元用于一年的生活支出。如果退休基金的投資回報(bào)率為3%,為了滿足退休后的生活需要，王某應(yīng)該準(zhǔn)備()元退休基金。解析：王某應(yīng)準(zhǔn)備的退休基金額=40000×(P/A,3%,25)×(1+3%)=717415.6130.下列關(guān)于遺囑的說(shuō)法不正確的是()。A、遺囑可以由其他有行為判斷能力的人代理B、遺囑在遺囑人死亡后才能實(shí)現(xiàn)A、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)解析：D項(xiàng)，年所得12萬(wàn)元以上的納稅人，無(wú)論取得的各項(xiàng)所得是135.某客戶每月稅前收入10000元，扣除三險(xiǎn)一金10%,則該客戶年現(xiàn)金流量表中工資薪金一欄為()元。解析：該客戶每月應(yīng)納所得稅額=(10000—10000×10%—3500)×20%—555:545(元);客戶工資薪金一欄的收入=(100()0—10000×10%—545)×12=101460(;元)。B、特雷諾；差C、夏普；好D、特雷諾；好138.下列選項(xiàng)中，不屬于投資和資產(chǎn)配置方面指標(biāo)的是()。139.某作家的長(zhǎng)篇小說(shuō)在一家晚報(bào)上連載3個(gè)月，每月收入8000元。則他三個(gè)為一次，計(jì)征個(gè)人所得稅。該作家連載稿酬收入總額=8000×3=24000(元)>4000(元),減除20%的費(fèi)用，適用稅率為20%,并按應(yīng)納稅額減征30%。因此，該作家應(yīng)納稅額=24000(1-20%)×20%×(1-30%)=2688(元)。140.老張3年前買入年發(fā)行的某企業(yè)債券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率6.22%。若該債券目前市價(jià)為1585元，則老張持有的該債券141.車船稅采取()()元。率”,即(),這是客戶達(dá)成理財(cái)目標(biāo)所需要的最低報(bào)酬率。148.王某夫婦的孩子剛出生，夫婦二人希望在他18歲讀大學(xué)50萬(wàn)元的留學(xué)費(fèi)用。他們現(xiàn)有10萬(wàn)元存款，若他們打算從孩子10歲開始定額投資，假設(shè)投資回報(bào)率為6%,則王某夫婦從定額投資開始時(shí)，每月需要投入()解析：C首先計(jì)算10萬(wàn)元存款在前10年的收益(按月計(jì)息):PV=-10,i=6%/12=0.5%,n=10×12=120,PMT=0,FV=18.1940萬(wàn)元。那么18.1940萬(wàn)元即為10=-0.168(萬(wàn)元)。故該夫婦每月需定期定投1680元。149.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為5%,市場(chǎng)期望收益率為10%的條件下：A證券的期望收益率為12%,β系數(shù)為1.1;B證券的期望收益率為15%,β系數(shù)為1.2;那么A、買進(jìn)A證券B、買進(jìn)B證券C、買進(jìn)A證券或B證券D、買進(jìn)A證券和B證券解析：根據(jù)CAPM模型，A證券：5%+(10%-5%)X1.1=10.5%,因?yàn)?2%>10.5%,所以A證券價(jià)格被低估，應(yīng)買進(jìn)；B證券：5%+(10%-5%)X1.2=11%,因?yàn)?5%>11%,所以B證券價(jià)格被低估，應(yīng)買進(jìn)。150.應(yīng)以()原則來(lái)制定家庭財(cái)富保障規(guī)劃。C、投資和保障優(yōu)先D、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避解析：B應(yīng)以“保障優(yōu)先”的原則來(lái)制定家庭財(cái)富保障規(guī)劃，即在推薦一些具有儲(chǔ)蓄分紅或投資連結(jié)的險(xiǎn)種時(shí)，牢記保險(xiǎn)的主要功能是財(cái)富保障，而非資產(chǎn)增值(資產(chǎn)增值手段有多種選擇),同時(shí)要綜合考慮客戶的財(cái)物狀況或預(yù)算開支能力。151.下列關(guān)于員工的薪酬構(gòu)成與福利說(shuō)法不正確的是()。A、津貼主要是為了補(bǔ)償員工特殊和額外的勞動(dòng)消耗而支付給員工的補(bǔ)償性薪酬B、福利則是企業(yè)為員工提供的另一種補(bǔ)充性薪酬，以便為員工提供各種與生活質(zhì)量保障、工作生活平衡相關(guān)的物質(zhì)補(bǔ)償與服務(wù)形式C、狹義的薪酬一般包括基本薪酬、獎(jiǎng)金、津貼、福利和員工獲得的各種非貨幣形式的滿足等。D、獎(jiǎng)金則是根據(jù)績(jī)效考核給予的業(yè)績(jī)薪酬和激勵(lì)薪酬153.企業(yè)的最基層是指()。158.()是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人B、投保人163.在家庭財(cái)務(wù)狀況信息的整理過(guò)程中，其他家庭信息的整理不包括()。A、β系數(shù)大于零且小于1全體市場(chǎng)本身的β系數(shù)為1,若資產(chǎn)組合凈值的波動(dòng)大于全體市場(chǎng)的波動(dòng)幅度，165.某公司職員菲菲于2015年12月領(lǐng)取工資6500元，則她當(dāng)月應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為()元。167.當(dāng)PMI大于()時(shí)，說(shuō)明經(jīng)濟(jì)在發(fā)展。168.中小企業(yè)理財(cái)?shù)奶攸c(diǎn)不包括()。A、不能領(lǐng)取170.某鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)(地處農(nóng)村)三月份應(yīng)繳納增值稅6萬(wàn)元鎮(zhèn)企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納城市維護(hù)建設(shè)稅為()元。解析：城建稅納稅人所在地不在市區(qū)、縣城或者鎮(zhèn)的，稅率為1%。因此，該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納城市維護(hù)建設(shè)稅=(60000+20000)×1%=800(元)。0元人民幣；醫(yī)療費(fèi)用賠償限額10000元人民幣；財(cái)產(chǎn)損失賠償限額2000元人11000元人民幣；醫(yī)療費(fèi)用賠償限額1000元人民幣；財(cái)產(chǎn)損失賠償限額100元總是排斥后一順序繼承人繼承，這屬于繼承順序的()。酬所得一次收入畸高的，實(shí)行加成征收，應(yīng)納稅所得額超過(guò)2萬(wàn)元至5萬(wàn)元的部177.如果不想讓自己退休后的生活品質(zhì)下降，有必要謹(jǐn)慎、妥善制定()A、投資規(guī)劃A、共同保險(xiǎn)179.王先生今年40歲，他目前的年支出額為10萬(wàn)元，假定通貨膨脹率為3%,投資收益率為6%,假設(shè)王先生預(yù)期余壽為40年。那么當(dāng)王先生選擇在60歲退休，那么需要準(zhǔn)備的養(yǎng)老金為()。解析：當(dāng)通貨膨脹率為3%,投資收益率為6%時(shí)，實(shí)際收益率=[(1+名義收益率)/(1+通貨膨脹率)]-1=(1+6%)/(1+3%)-1=2.91%到60歲時(shí)每年的生活開銷=10×(1+3%)20=18.06(萬(wàn)元)客戶退休后20年的總支出折現(xiàn)到60歲時(shí)點(diǎn)，PV(FV=0,PMT=-18.06,i=2.91%,n=20,期初年金)=278.8209(萬(wàn)元)退休總86.9377(萬(wàn)元)即王先生需要在40歲時(shí)籌集86.9377萬(wàn)元養(yǎng)老金。命為70歲時(shí)，王先生需要籌集66.1865萬(wàn)元養(yǎng)老金。解析：根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，資產(chǎn)負(fù)債率宜在20%～50%。資產(chǎn)負(fù)債率越高，說(shuō)明財(cái)A、一般孩子只要出生28天就能投保教育保險(xiǎn)182.所有關(guān)于客戶關(guān)系管理定義的共同之處是()。186.提供優(yōu)異的客戶服務(wù)的措施不包括()期間該保險(xiǎn)車輛因第三者的單方行為導(dǎo)致?lián)p失30萬(wàn)元。保險(xiǎn)向被保險(xiǎn)人賠付了25萬(wàn)元，并行使代位追償權(quán)從第三者得到賠款25萬(wàn)部焚毀，而火災(zāi)發(fā)生時(shí)該房屋的房?jī)r(jià)已跌至65萬(wàn)元，那么，丁某應(yīng)得的保險(xiǎn)賠款為()萬(wàn)元。的市場(chǎng)價(jià)值為65萬(wàn)元，所以保險(xiǎn)公司賠償丁某65萬(wàn)元。190.貸款安全比率的合理區(qū)間(包括房貸)是()。A、小于50%B、小于30%C、小于40%D、小于20%應(yīng)小于30%。193.下列關(guān)于各種財(cái)富傳承規(guī)劃工具的說(shuō)法，不正確的是()。194.下列說(shuō)法不正確的是()。B、教育開支屬于剛性需求、無(wú)多大彈性可言，所以教育195.教育投資規(guī)劃是針對(duì)家庭成員的教育目標(biāo)制定的()。解析：197.下列選項(xiàng)中，不屬于償債能力分析指標(biāo)的是()。A、流動(dòng)比率B、速動(dòng)比率C、現(xiàn)金比率解析：D償債能力分析指標(biāo)主要有：流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率、資產(chǎn)負(fù)債率、有形資本負(fù)債率、產(chǎn)權(quán)比率、已獲利息倍數(shù)。198.()是指當(dāng)有規(guī)律性重復(fù)一件事的次數(shù)越多，所得的預(yù)估發(fā)生率就會(huì)越接近真實(shí)的發(fā)生率A、大數(shù)法則B、風(fēng)險(xiǎn)分散原則C、風(fēng)險(xiǎn)選擇原則D、風(fēng)險(xiǎn)確定原則解析：大數(shù)法則是指當(dāng)有規(guī)律性重復(fù)一件事的次數(shù)越多，所得的預(yù)估發(fā)生率就會(huì)越接近真實(shí)的發(fā)生率199.根據(jù)“二八定律”,下列說(shuō)法正確的是()。A、80%資源用于生產(chǎn)20%的產(chǎn)品B、盈利的80%來(lái)自于20%的老客戶C、盈利來(lái)自于80%的新客戶和20%的老客戶D、盈利的80%來(lái)自于20%的客戶服務(wù)獻(xiàn)度達(dá)到80%左右。202.一般情況下，個(gè)人年金要比聯(lián)合及生存者年金的保費(fèi)()。C、相等假設(shè)是：市場(chǎng)行為反映一切信息(反映性);證券價(jià)格沿趨勢(shì)移動(dòng)(趨向性);歷史會(huì)重演(重演性)。法正確的是()。205.下列不屬于長(zhǎng)期教育規(guī)劃工具的是()。209.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)中最大的險(xiǎn)種是()。210.趙先生出租自有住房一套取得租金收入24000元。針對(duì)這筆收入趙先生應(yīng)繳解析：據(jù)財(cái)稅[2008]24號(hào)文，自2008年3月1日起，對(duì)個(gè)人出租住房，按4%212.對(duì)數(shù)國(guó)家對(duì)中小企業(yè)的界定從()和()兩方面進(jìn)行。216.財(cái)產(chǎn)的種類不包括()。解析：財(cái)產(chǎn)是指擁有的金錢、物資、房屋、土地等物質(zhì)財(cái)富：國(guó)家財(cái)產(chǎn)、私人財(cái)產(chǎn)，具有金錢價(jià)值、并受到法律保護(hù)的權(quán)利的總稱。大體上，財(cái)產(chǎn)有三種，即動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)和知識(shí)財(cái)產(chǎn)(即知識(shí)產(chǎn)權(quán))。217.下列關(guān)于客戶消費(fèi)觀念的變化過(guò)程，說(shuō)法正確的是()。A、客戶消費(fèi)觀念由理性消費(fèi)過(guò)渡到感性消費(fèi)再發(fā)展到感情消費(fèi)B、客戶消費(fèi)觀念由感性消費(fèi)過(guò)渡到理性消費(fèi)再發(fā)展到感情消費(fèi)C、客戶消費(fèi)觀念由感情消費(fèi)過(guò)渡到理性消費(fèi)再發(fā)展到感性消費(fèi)D、客戶消費(fèi)觀念由感情消費(fèi)過(guò)渡到感性消費(fèi)再發(fā)展到理性消費(fèi)解析：與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)理念的發(fā)展相呼應(yīng)，客戶的消費(fèi)觀念也經(jīng)歷理性消費(fèi)、感性消費(fèi)和感情消費(fèi)三個(gè)不同階段。218.()的公式為凈利潤(rùn)/資產(chǎn)平均總額。A、銷售凈利潤(rùn)率B、凈資產(chǎn)利潤(rùn)率C、實(shí)收資本利潤(rùn)率解析：A項(xiàng)，銷售凈利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)/銷售收入凈額；C項(xiàng)，實(shí)收資本利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)/實(shí)收資本；D項(xiàng)，基本獲利率=息稅前利潤(rùn)/總資產(chǎn)平均余額。子9歲，李某的母親60歲且自己?jiǎn)为?dú)生活。若李某因故身亡，則該份保險(xiǎn)金依A、李某的妻子獲得50萬(wàn)元，其余50萬(wàn)元由李某的孩子，母親和妻子平分B、李某的妻子獲得50萬(wàn)元，其余50萬(wàn)元由李某的孩子，母親平分C、李某的妻子獲得100萬(wàn)元D、李某的妻子，孩子和母親平分100萬(wàn)元保險(xiǎn)金222.在中國(guó)境內(nèi)無(wú)住所，居住超過(guò)5年的個(gè)人，從第6年起，就其來(lái)源于()征B、企業(yè)行為224.在()的作用下，個(gè)人所準(zhǔn)備的養(yǎng)老金會(huì)隨時(shí)間推移大大縮水，而且時(shí)間越0%以上為宜。A、基本薪酬況之下，甲的妻子可以分到房屋()間。目中甲的妻子可以分到房屋8/2+(8/2)÷4=5(間)。解析：除了工作收入以外，通常理財(cái)師會(huì)要求客戶考慮準(zhǔn)備3~6個(gè)月以上的家庭預(yù)備金237.在健康保險(xiǎn)的比例給付條款中，如果采用累進(jìn)比例給付方式，則保險(xiǎn)人承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)的比例和被保險(xiǎn)人的自付比例之間的關(guān)系是()。[2015年10月真題]A、醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例減小，被保險(xiǎn)人自付比例增大B、醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例減小，被保險(xiǎn)人自付比例減小C、醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例增大，被保險(xiǎn)人自付比例減小D、醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例增大，被保險(xiǎn)人自付比例增大解析：健康保險(xiǎn)的比例給付條款，也稱共保比例條款，是指對(duì)于保險(xiǎn)人醫(yī)療保險(xiǎn)金的支出規(guī)定比例，即對(duì)超過(guò)免賠額以上的醫(yī)療費(fèi)用部分采用保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人共同分?jǐn)偟谋壤o付辦法。比例給付，既可以按某一固定比例(例如，保險(xiǎn)人承擔(dān)70%,被保險(xiǎn)人自負(fù)30%)給付，也可按累進(jìn)比例給付，即隨著實(shí)際醫(yī)療費(fèi)用支出的增大，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例累計(jì)遞增，被保險(xiǎn)人自負(fù)的比例累計(jì)遞減。238.()是指保險(xiǎn)公司將其實(shí)際經(jīng)營(yíng)成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)的盈余，按照一定比例向保單持有人進(jìn)行分配的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品。A、投資連結(jié)保險(xiǎn)B、分紅壽險(xiǎn)D、儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)239.客戶消費(fèi)觀念發(fā)展的第二階段是()。240.如果夏普比率大于0,說(shuō)明在衡量期內(nèi)基金的平均凈值增長(zhǎng)率()甲受不住壓力自殺身亡。下列說(shuō)法正確是是()。245.孫先生與張女士均為外企職員，夫婦倆的稅后家庭01年夫婦倆購(gòu)買了一套總價(jià)為90萬(wàn)元的復(fù)式住宅，該房產(chǎn)還剩10萬(wàn)左右的貸倆在股市的投資約為70萬(wàn)元(現(xiàn)值)。銀行存款25萬(wàn)元左右。則該家庭的A、0.05解析：負(fù)債總額為100000元，總資產(chǎn)為1850000(900000+700000+250000)元。資產(chǎn)負(fù)債率=總負(fù)債÷總資產(chǎn)=100000/1850000=0.05。246.以下關(guān)于教育保險(xiǎn)說(shuō)法不正確的是()。247.下列屬于流動(dòng)性資產(chǎn)的是()。A、債券投資C、企業(yè)繳費(fèi)的比例一般不得超過(guò)企業(yè)工資總額的20%,確需超過(guò)20%的，需報(bào)252.家族信托的優(yōu)勢(shì)不包括()混合而成，組合的平均年收益率為12%,標(biāo)準(zhǔn)差為0.06,同期一年期定期存款利率為2.25%。則小李該基金組合的夏普比率是()。A、1.48合的夏普指數(shù)為(12%-2.25%)÷0.06≈1.63。256.食品業(yè)和公用事業(yè)屬于()。業(yè)(投向競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手)的可能性越低。259.財(cái)政政策不包括()。261.下列關(guān)于保險(xiǎn)標(biāo)的與保險(xiǎn)利益之間關(guān)系的說(shuō)法不正確的是()。262.以下不屬于是否出國(guó)留學(xué)深造需考慮的問題是()。A、何時(shí)出國(guó)263.下列關(guān)于實(shí)質(zhì)性重要事實(shí)的說(shuō)法正確的是()。264.()是指稅后工作收入減去相應(yīng)的日常生活支出和專項(xiàng)支出后的盈余部分部分解析：一般來(lái)說(shuō)保障型保險(xiǎn)的保費(fèi)預(yù)算不應(yīng)超過(guò)可支配收入的10%,但如果客266.某債券面值100元，每半年付息一次，利息5元，債券期限為5年，若一投資者在該債券發(fā)行時(shí)以118.66元購(gòu)得，則其實(shí)際的年收益率是()。A、5.88%,得出r=3%際年收益率為(1+r)2-1=6.09%。損失來(lái)計(jì)算，當(dāng)保險(xiǎn)金額低于保險(xiǎn)價(jià)值時(shí)，其賠償金額()。為限；保險(xiǎn)金額低于保險(xiǎn)價(jià)值時(shí)，按保險(xiǎn)金額賠償。2.部分損失：保險(xiǎn)金額等271.根據(jù)法律規(guī)定，繼承從()時(shí)開始。A、被繼承人死亡A、20:300解析：對(duì)于交通運(yùn)輸業(yè)，從業(yè)人員1000人以下或營(yíng)業(yè)收入30000萬(wàn)元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員300人及以上，且營(yíng)業(yè)收入3000萬(wàn)元及以上的從業(yè)人員20人以下或營(yíng)業(yè)收入200萬(wàn)元以下的為微型企業(yè)。273.下列對(duì)于不同客戶的需求特點(diǎn)表述不正確的是()。品質(zhì)的享受，以求盡快步人“有錢階層”277.()是指所有的理財(cái)性收入減去理財(cái)性支出得到的盈余部分能力分析指標(biāo)的是()。家庭成員的財(cái)務(wù)支持，只要在未來(lái)的()中體現(xiàn)出來(lái)即可。280.薪酬中的()會(huì)給退休規(guī)劃提供更多收入保障，如延期收入中的福利部分如一。281.下列財(cái)產(chǎn)中，不屬于遺產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)是()。A、普通醫(yī)療保險(xiǎn)去20年來(lái)養(yǎng)老保險(xiǎn)改革經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，國(guó)務(wù)院2005年12月發(fā)布《關(guān)于完善企“新人新制度、老人老辦法、中人逐步過(guò)渡”“新人新制度、老人新辦法、中人逐步過(guò)渡”“新人新制度、中人新辦法、老人逐步過(guò)渡”“新人新制度、老人老辦法、中人自主選擇”A、風(fēng)險(xiǎn)因素289.客戶關(guān)系管理起源于20世紀(jì)初，最早發(fā)展的國(guó)家是()。解析：客戶關(guān)系管理起源于20世紀(jì)初，最早發(fā)展的國(guó)家是美國(guó)，在1980年初便290.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為5%,市場(chǎng)期望收益率為10%的條件下：A證券的期望收益率為12%,β系數(shù)為1.1;B證券的期望收益率為15%,β系數(shù)為1.2;那么A、買進(jìn)A證券C、買進(jìn)A證券或B證券D、買進(jìn)A證券和B證券解析：根據(jù)CAPM模型，A證券：5%+(10%-5%)X1.1=10.5%,因?yàn)?2%>10.5%,所以A證券價(jià)格被低估，應(yīng)買進(jìn)；B證券：5%+(10%-5%)X1.2=11%,因?yàn)?5%>11%,所以B證券價(jià)格被低估，應(yīng)買進(jìn)。291.下列關(guān)于人壽保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，不正確的是()。294.以下不屬于教育投資規(guī)劃原則的是()。穩(wěn)健投資，以保障教育金籌備的有效與安全。??(1)提前規(guī)劃、從寬預(yù)計(jì)：提前規(guī)劃是教育金籌備過(guò)程中的首要原則；??(2)專項(xiàng)積累、?？顚Ｓ茫簩？顚Ｅ灿?；??(3)計(jì)劃周詳、穩(wěn)健投資：選擇合適的投資工具和投資組合是成功規(guī)295.已知無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的收益率為6%,市場(chǎng)組合的預(yù)期收益率為12%,股票A的β值為0.5,股票B的β值為2,則股票A和股票B的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬分別為()。C、客戶未來(lái)10年的現(xiàn)金流變化狀況?？圃谛W(xué)生提供的()。299.下列屬于流動(dòng)性資產(chǎn)的是()。()為基數(shù)，繳費(fèi)每滿1年發(fā)給1%。均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿1年發(fā)給1%。1.客戶接觸點(diǎn)包括()。4.教育儲(chǔ)蓄的特點(diǎn)包括()。C、教育儲(chǔ)蓄存期分別為1年、3年、5年教育儲(chǔ)蓄存期分別為1年、3年、6年。3)教育儲(chǔ)蓄50元起存，每戶本金最高6.在制定退休規(guī)劃前，對(duì)家庭及個(gè)人現(xiàn)有資產(chǎn)的了解包括()。E、要對(duì)客戶目前的家庭資產(chǎn)、現(xiàn)金流、人力資本(未來(lái)收入)等財(cái)務(wù)情況以及人力資本(未來(lái)收入)等財(cái)務(wù)情況以及未來(lái)家庭成員的職業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、家庭成員7.下列屬于家庭資產(chǎn)負(fù)債表中投資性資產(chǎn)的內(nèi)容的有()。8.對(duì)中小企業(yè)而言，在風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方面需要考慮的內(nèi)容包括()。C、面談?wù)髟?6.理財(cái)規(guī)劃服務(wù)是指()。21.解決養(yǎng)老金赤字是退休養(yǎng)老規(guī)劃的核心，下列說(shuō)法正確的是()。B、退休養(yǎng)老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定養(yǎng)老金D、“PV退休需求”反映退休后在保持一定生活水平下的養(yǎng)老金總需求在退休時(shí)E、FV退休前積累來(lái)自工作期間的儲(chǔ)蓄和投資，到退休時(shí)點(diǎn)可以積累的資產(chǎn)的未解析：退休養(yǎng)老基金缺口(“養(yǎng)老金赤字”)=退休需求(折現(xiàn))-退休收入(折現(xiàn))和退休前資金積累(終值)??養(yǎng)老金赤字=養(yǎng)老金總需求-養(yǎng)老金總供給=PV案的時(shí)候，往往先用退休養(yǎng)老資金的需求(折現(xiàn)值)減去退休后收入(既定養(yǎng)老計(jì)算出來(lái)的退休養(yǎng)老基金的缺口(“大缺口”)減去已經(jīng)積累退休養(yǎng)老金基金在退休時(shí)刻的總價(jià)值，這樣就得到了退休養(yǎng)老基金的小缺口(簡(jiǎn)稱“小缺口”),專業(yè)形象，加強(qiáng)客戶關(guān)系，具體表現(xiàn)包括()。26.下列關(guān)于稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁與逃稅、避稅和節(jié)稅的說(shuō)法，正確的有()。D、規(guī)劃書的內(nèi)容和雙方在溝通過(guò)程中達(dá)成的共識(shí)E、規(guī)劃書所提供的投資建議和客戶的風(fēng)險(xiǎn)屬性C、以40～60歲為主，年齡偏大36.滿意的客戶要成為忠誠(chéng)客戶需要滿足的條件有()。37.關(guān)于遺囑的形式與見證，下列說(shuō)法正確的有()。A、活期存款B、定期存款39.世界上的遺產(chǎn)稅按課征方式可以劃分為()。B、財(cái)務(wù)型C、經(jīng)濟(jì)型42.關(guān)于家庭債務(wù)管理狀況的分析，下列說(shuō)法正確的有()。D、平均負(fù)債利率的合理區(qū)間為基準(zhǔn)貸款利率的30%以下款利率的20%以上，理財(cái)師需提醒客戶關(guān)注自己的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，并可根據(jù)實(shí)際情D、持續(xù)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中的“定期投資市場(chǎng)分析報(bào)告樣本”解析：理財(cái)規(guī)劃書的最后部分是“附錄”,附錄的內(nèi)容主要是44.企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的稅收籌劃措施包括()。46.在我國(guó)，遺產(chǎn)范圍主要是生活資料，產(chǎn)資料包括()。48.一般而言，在下列的支出項(xiàng)中，調(diào)整比較靈活，彈性較大的支出項(xiàng)有()。49.下列關(guān)于法定繼承和遺囑繼承關(guān)系的表述，正確的有()?？?1.下列關(guān)于債務(wù)管理中的主要相關(guān)指標(biāo)，說(shuō)法錯(cuò)誤的有()。C、平均負(fù)債利率應(yīng)低于基準(zhǔn)貸款利率的1.2倍E、如果不包括房貸，貸款安全比率的合理區(qū)間為30%以下52.稅務(wù)規(guī)劃由于其依據(jù)的原理不同類?()53.遺囑的法定方式有()囑5種。56.中小企業(yè)獲利能力分析的指標(biāo)包括()。57.在家庭財(cái)務(wù)狀況分析過(guò)程中，收支結(jié)余方面涉及的指標(biāo)包括()。解析：收支結(jié)余方面涉及的指標(biāo)包括：家庭生活支出比率(消費(fèi)性支出/稅后總收入),理財(cái)支出比率(理財(cái)性支出/稅后總收入),自由儲(chǔ)蓄率(自由儲(chǔ)蓄額/稅后總收入),凈儲(chǔ)蓄率(凈儲(chǔ)蓄額/稅后總收入)等。A、收入負(fù)債率=年本息攤還額/稅后總收入B、收入負(fù)債率=年本息攤還額/稅前總收入C、償付比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)D、融資比率=投資負(fù)債/總資產(chǎn)E、償付比率=總資產(chǎn)/凈資產(chǎn)解析：信用和債務(wù)管理方面涉及的指標(biāo)包括：收入負(fù)債率(年本息攤還額/稅后總收入),資產(chǎn)負(fù)債率(總負(fù)債/總資產(chǎn)),償付比率(凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)),融資比率(投資負(fù)債/投資性資產(chǎn)),自用貸款成數(shù)(自用資產(chǎn)負(fù)債/自用性資產(chǎn))等。60.客戶關(guān)系管理方法在中國(guó)的發(fā)展經(jīng)歷了三個(gè)階段，分別是()。61.借貸前的決策包括了以下()個(gè)方面的內(nèi)容。A、借貸目的產(chǎn)品(包括借貸渠道的選擇);借貸活動(dòng)對(duì)家庭財(cái)務(wù)影響的評(píng)估；還款計(jì)劃及信62.投資規(guī)劃的意義表現(xiàn)在()。遲權(quán)益、商業(yè)保險(xiǎn)等方面的收入),他和家人能夠支付的每年的固定支出預(yù)算是64.IBM將客戶關(guān)系管理分為()。65.我國(guó)繼承法法定繼承人的范圍包括()67.專項(xiàng)支出預(yù)算包括()。69.-般來(lái)說(shuō)，客戶對(duì)退休后生活樂觀估計(jì)的原因包括()。解析：A項(xiàng)，如果第一頁(yè)就給一整頁(yè)的“假設(shè)”,或者所謂的增值稅劃分為()。A、支出型增值稅76.理財(cái)師日常工作中進(jìn)行客戶關(guān)系管理的內(nèi)容包括()。C、PMI指數(shù)30為榮枯分水線0為榮枯分水線，當(dāng)PMI大于50時(shí)，說(shuō)明經(jīng)濟(jì)在發(fā)展，當(dāng)PMI小于50時(shí)，說(shuō)明方面幫助客戶進(jìn)行教育目標(biāo)的分析()81.中小企業(yè)主要融資工具和渠道有()。A、銀行貸款資金使用效益。財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)按預(yù)測(cè)對(duì)象可分為()。86.下列對(duì)再指定繼承人的說(shuō)法，不正確的有()。題C、通過(guò)行業(yè)增長(zhǎng)比較分析和行業(yè)增長(zhǎng)預(yù)測(cè)分89.()屬于理財(cái)支出。90.下列對(duì)繼承法中的扶養(yǎng)，說(shuō)法正確的有()。服務(wù)的內(nèi)容的是()。94.通過(guò)全生涯模擬仿真和理財(cái)目標(biāo)的調(diào)整和明確，理財(cái)師可以()。96.家庭債務(wù)管理狀況的分析包括()。97.下列關(guān)于代書遺囑和錄音遺囑的說(shuō)法，正確的有()。102.()是選擇遺囑作為財(cái)富傳承方法的局限性。B、隱私曝光103.下列國(guó)家及地區(qū)中，哪些已經(jīng)取消了遺產(chǎn)稅?()B、新加坡1978年取消；新西蘭于1992年取消；瑞典于2005年取消；中國(guó)香港地區(qū)于2006年取消；新加坡于2008年取消；挪威于2014年取消。C、144平米以下普通住宅按1%征收解析：C項(xiàng)，144平米以下普通住宅按1.5%征收契稅，對(duì)個(gè)人首次購(gòu)買90平發(fā)生之日起10日內(nèi)，向土地、房屋所在地的契稅征收107.投資性資產(chǎn)包括()。109.關(guān)于財(cái)富傳承規(guī)劃，下列說(shuō)法正確的有()。A、投資性資產(chǎn)解析：家庭資產(chǎn)負(fù)債表包括資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)三大部分內(nèi)容?？傎Y產(chǎn)減去總負(fù)債即家庭的凈資產(chǎn)。普通家庭的資產(chǎn)通常被分為三大類：自用性資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)和流動(dòng)性資產(chǎn)。相應(yīng)地，負(fù)債也因此被分為自用性負(fù)債、投資性負(fù)債和消費(fèi)性111.就管理而言，從中小企業(yè)自身來(lái)看，中小企業(yè)面臨著哪些問題()A、風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力較弱B、管理水平整體較低解析：一般就管理而言，從中小企業(yè)自身來(lái)看，面臨著以下一些問題：風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力較弱、管理水平整體較低、資金籌集渠道較窄、資金使用規(guī)劃不足。112.一份專業(yè)的理財(cái)規(guī)劃方案至少在下列事項(xiàng)上保持一致()。A、規(guī)劃書的內(nèi)容和客戶提供的相關(guān)信息保持一致B、規(guī)劃書所提供的建議和對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況的分析、評(píng)估保持一致C、規(guī)劃書的內(nèi)容和雙方在溝通過(guò)程中達(dá)成的共識(shí)保持一致D、規(guī)劃書所提供的投資建議和客戶的風(fēng)險(xiǎn)屬性保持一致E、理財(cái)師和客戶雙方就承擔(dān)的義務(wù)、責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用分配保持一致113.對(duì)稅收的內(nèi)涵理解正確的有()。114.在制作收入支出表時(shí)，通常以年度為單位，也可以用()。A、月度XX年家庭收入支出結(jié)構(gòu)表”;2.通常以年度為單位(也可以用季度、月度);115.投保人應(yīng)當(dāng)具備的條件包括()。資金使用效益。財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)按預(yù)測(cè)對(duì)象可分為()。B、退休時(shí)身體健康狀況所需要的醫(yī)療費(fèi)用高C、退休后所能領(lǐng)取的養(yǎng)老保險(xiǎn)金額不同D、工作時(shí)長(zhǎng)不同帶來(lái)的對(duì)未來(lái)生活水平預(yù)期的不同E、工作時(shí)長(zhǎng)不同帶來(lái)的財(cái)富累積數(shù)量的區(qū)別120.中小企業(yè)主隨著財(cái)富的逐漸積累，他們的財(cái)富目標(biāo)主要集中()幾個(gè)方面。121.理財(cái)師應(yīng)該從()方面入手，做好超常服務(wù)。意識(shí)的需求(2)注意每一個(gè)服務(wù)細(xì)節(jié)(3)建立響應(yīng)的企業(yè)文化和制度.的險(xiǎn)D、成熟期的家庭成員年齡在40—60歲之間合(獎(jiǎng)金視收入業(yè)績(jī)完成情況而定);只領(lǐng)取和公司分成的傭金，等等。利益披130.根據(jù)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)包含的內(nèi)容范圍，理財(cái)規(guī)劃服務(wù)可以分為()。A、綜合理財(cái)規(guī)劃B、“一對(duì)多”理財(cái)規(guī)劃C、單項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃D、“一對(duì)一”理財(cái)規(guī)劃E、整體理財(cái)計(jì)劃解析：理財(cái)規(guī)劃服務(wù)是指理財(cái)師運(yùn)用系統(tǒng)的方法和工具，在明確客戶理財(cái)目標(biāo)的基礎(chǔ)上，分析問題、提供具體解決問題方案的過(guò)程。根據(jù)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)包含的內(nèi)容范圍，理財(cái)規(guī)劃服務(wù)可以分為綜合理財(cái)規(guī)劃和單項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃。131.教育貸款是教育費(fèi)用重要的籌資渠道，我國(guó)的教育貸款政策主要貸款形式包A、學(xué)校學(xué)生貸款C、銀行公積金貸款D、商業(yè)助學(xué)貸款E、企業(yè)擔(dān)保貸款解析：教育貸款是教育費(fèi)用重要的籌資渠道，我國(guó)的教育貸款政策主要包括三種二是國(guó)家助學(xué)貸款；三是一般性商業(yè)助學(xué)貸款。132.綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)涵蓋了客戶理財(cái)目標(biāo)的所有方面，其內(nèi)容包括()。A、現(xiàn)金收支管理(包括債務(wù)管理)C、投資規(guī)劃(不包括教育、退休養(yǎng)老問題)括債務(wù)管理)、保險(xiǎn)規(guī)劃、投資規(guī)劃(包括教育、退休養(yǎng)老問題)、稅務(wù)和遺產(chǎn)133.理財(cái)師在做財(cái)富傳承規(guī)劃時(shí)，應(yīng)遵循()的原則。135.償債能力分析指標(biāo)主要有()。136.全生涯模擬仿真的制作過(guò)程包括的步驟有()。A、非理性行為138.遺產(chǎn)的分配原則包括()。在地為市區(qū)的：7%;②納稅人所在地為縣城、鎮(zhèn)的：5%;③納稅人所在地不在市區(qū)、縣城或者鎮(zhèn)的：1%。141.企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中的其他補(bǔ)貼是針對(duì)()等相應(yīng)的補(bǔ)貼政策。A、派遣員工E、臨時(shí)員工143.遺產(chǎn)的形式包括()。150.控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的主要表現(xiàn)為()。151.日常生活支出預(yù)算項(xiàng)目包括()的支出預(yù)算。152.綜合理財(cái)規(guī)劃的主要內(nèi)容包括()。153.在綜合理財(cái)規(guī)劃時(shí)理財(cái)師應(yīng)該做的主要工作和遵循的步驟有()。應(yīng)該分析和評(píng)估客戶的家庭情況和財(cái)務(wù)狀況。2.明確客戶的理財(cái)目標(biāo)并對(duì)理財(cái)率。4.根據(jù)設(shè)定的現(xiàn)階段投資報(bào)酬率，進(jìn)行相應(yīng)的資產(chǎn)配置。資產(chǎn)配置由不同預(yù)測(cè)未來(lái)可預(yù)期的長(zhǎng)期投資報(bào)酬率。5.最后，根據(jù)資產(chǎn)配置154.下列各項(xiàng)中，屬于房產(chǎn)稅征收范圍的是()。A、風(fēng)險(xiǎn)保障的目的B、儲(chǔ)蓄投資的目的C、財(cái)產(chǎn)安排的目的157.下列關(guān)于企業(yè)投融資中的稅收籌劃的說(shuō)法，正確的是()。劃的方法。從總體角度來(lái)看，利用優(yōu)惠政策籌劃的方法主要包括()。159.稅收的特征為()。160.企業(yè)銷售中的稅收籌劃主要表現(xiàn)在哪些方面()周期由4浪構(gòu)成163.制定退休規(guī)劃應(yīng)該包括哪些步驟()A、確定退休目