2023年初級(jí)銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》押題卷2

單選題（共80題，共80分）1.符合《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評(píng)級(jí)法要求的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系應(yīng)具有彼此獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度，這兩個(gè)維度分別是（）。A.客戶評(píng)級(jí)必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)，債項(xiàng)評(píng)級(jí)必須反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素B.債項(xiàng)違約損失程度，預(yù)期損失C.每一等級(jí)客戶違約概率，客戶組合的違約概率D.時(shí)間維度，空間維度【答案】A【解析】商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)具有彼此相對(duì)獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度：第一維度即客戶評(píng)級(jí)，必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)；第二維度即債項(xiàng)評(píng)級(jí)，必須反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。2.反洗錢的主要制度不包括（）。A.客戶身份識(shí)別制度B.金融教育培訓(xùn)制度C.大額交易與可疑交易報(bào)告制度D.客戶身份資料和交易記錄保存制度【答案】B【解析】商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系主要包括：客戶身份識(shí)別制度；大額交易與可疑交易報(bào)告制度；客戶身份資料和交易記錄保存制度；客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分制度；反洗錢宣傳培訓(xùn)制度；反洗錢保密制度；反洗錢協(xié)助調(diào)查制度；反洗錢稽核審計(jì)制度；反洗錢崗位職責(zé)制度；反洗錢業(yè)務(wù)操作規(guī)程。3.國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型不包括（）。A.傳染風(fēng)險(xiǎn)B.貨幣風(fēng)險(xiǎn)C.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)D.領(lǐng)土風(fēng)險(xiǎn)【答案】D【解析】國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國別風(fēng)險(xiǎn)七類。4.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照（）進(jìn)行排序。A.影響程度和緊迫性B.影響程度和時(shí)間先后C.時(shí)間先后和重要程度D.時(shí)間先后和緊迫性【答案】A【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫性進(jìn)行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對(duì)不同利益持有者所承擔(dān)的責(zé)任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果。5.下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的描述中，錯(cuò)誤的是（）。A.判斷銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，確定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)容忍度和風(fēng)險(xiǎn)偏好B.承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)事件的直接責(zé)任及風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任C.根據(jù)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、發(fā)展規(guī)模和速度，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序D.督促高級(jí)管理層有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制并及時(shí)處置商業(yè)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)【答案】B【解析】商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，而不是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件承擔(dān)直接責(zé)任。6.我國商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率不得低于()。A.3％B.4％C.5％D.8％【答案】C【解析】按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》要求，商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率不得低于5%，一級(jí)資本充足率不得低于6%，資本充足率不得低于8%。7.自評(píng)工作的原則中，()原則是指自我評(píng)估應(yīng)以操作風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱或者風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)、高發(fā)環(huán)節(jié)為主。A.全面性B.及時(shí)性C.前瞻性D.重要性【答案】D【解析】自評(píng)工作的重要性原則是指自我評(píng)估應(yīng)以操作風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱或者風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)、高發(fā)環(huán)節(jié)為主。8.在客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系中，現(xiàn)金支付能力和公司治理結(jié)構(gòu)分別屬于()。A.基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)B.財(cái)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)C.基本面指標(biāo)和基本面指標(biāo)D.財(cái)務(wù)指標(biāo)和基本面指標(biāo)【答案】D【解析】現(xiàn)金支付能力屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)中的償債能力指標(biāo)，公司治理結(jié)構(gòu)屬于基本面指標(biāo)中的品質(zhì)類指標(biāo)。9.下列關(guān)于資本的說法中，正確的是()。A.經(jīng)濟(jì)資本也就是賬面資本B.會(huì)計(jì)資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本C.賬面資本反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平D.監(jiān)管資本是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本【答案】C【解析】A項(xiàng)錯(cuò)誤，經(jīng)濟(jì)資本和賬面資本是兩個(gè)不同的概念。B項(xiàng)應(yīng)為“監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本”。D項(xiàng)應(yīng)為“經(jīng)濟(jì)資本是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本”。10.下列屬于信貸審批應(yīng)遵循的原則的是()。A.審貸分離原則B.審慎審批原則C.誠信審批原則D.公平公正原則【答案】A【解析】信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則有：（1）審貸分離原則。（2）統(tǒng)一考慮原則。（3）展期重審原則。11.商業(yè)銀行面臨的(?)要求商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。A.客戶風(fēng)險(xiǎn)B.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)C.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)D.品牌風(fēng)險(xiǎn)【答案】B【解析】商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)要求確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。12.商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“()”的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)(或持有期缺口)，被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。A.借短貸短B.借長貸長C.借短貸長D.借長貸短【答案】C【解析】商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“借短貸長”的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)（或持有期缺口），被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。13.下列不屬于增長能力指標(biāo)的是()。A.資產(chǎn)增長率B.營業(yè)收入利潤率C.利潤增長率D.權(quán)益增長率【答案】B【解析】增長能力指標(biāo)包括資產(chǎn)增長率、銷售收入增長率、利潤增長率、權(quán)益增長率等指標(biāo)。14.流動(dòng)性的資產(chǎn)管理不包括()。A.資產(chǎn)到期日管理B.負(fù)債到期日管理C.流動(dòng)性資產(chǎn)組合管理D.抵押品管理【答案】B【解析】流動(dòng)性的資產(chǎn)管理包括資產(chǎn)到期日管理、流動(dòng)性資產(chǎn)組合管理以及抵押品管理三個(gè)方面。15.在其他條件保持不變的情況下，金融工具的到期日或距下次重新定價(jià)日的時(shí)間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對(duì)值()。A.越小B.越大C.無法判斷D.不受影響【答案】B【解析】久期分析是對(duì)利率變動(dòng)進(jìn)行敏感性分析的方法之一。各個(gè)時(shí)段的敏感性權(quán)重通常是由假定的利率變動(dòng)乘以該時(shí)段頭寸的假定平均久期來確定。一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對(duì)值就越高。久期絕對(duì)值越高表明利率變動(dòng)將會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響。16.商業(yè)銀行發(fā)放貸款時(shí)，未嚴(yán)格執(zhí)行先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款的規(guī)定，致使貸款處于無抵押的高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，此類風(fēng)險(xiǎn)事件屬于（）類別。A.法律風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)【答案】D【解析】題目所述屬于內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。17.高利率水平表示中央銀行正在實(shí)施緊縮的貨幣政策，從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會(huì)使()。A.潛在借款人的風(fēng)險(xiǎn)水平下降B.借款人承受較低的風(fēng)險(xiǎn)C.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高D.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)有一定程度的上升【答案】D【解析】從宏觀角度看，在緊縮貨幣政策的影響下，所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的提高。18.商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度最高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的()。A.8％B.20％C.25％D.50％【答案】B【解析】商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度最高不得超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的20％。19.聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容不包括()。A.管理危機(jī)過程中的信息交流B.危機(jī)處理過程中持續(xù)溝通C.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)D.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃【答案】C【解析】聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容包括以下方面：1.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃2.提高日常解決問題的能力3.危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理4.提高發(fā)言人的溝通技能5.危機(jī)處理過程中的持續(xù)溝通6.管理危機(jī)過程中的信息交流7.模擬訓(xùn)練和演習(xí)20.下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分類依據(jù)的是()。A.人員因素B.外部流程C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件【答案】B【解析】從操作風(fēng)險(xiǎn)的定義來看，操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大原因。21.某企業(yè)2015年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為14％，2015年初所有者權(quán)益為36億元人民幣，2015年末所有者權(quán)益為48億元人民幣，則該企業(yè)2015年凈資產(chǎn)收益率為（）。A.6.00％B.6.11％C.6.33％D.6.67％【答案】D【解析】凈資產(chǎn)收益率=凈利潤÷[（期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì)）÷2]×100％，凈利潤=銷售收入×銷售凈利率。凈利潤=20×14％=2．8（億元）凈資產(chǎn)收益率=2．8÷[（36+48）÷2]×100％=6．67％22.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營模式的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.從以定性分析為主的傳統(tǒng)管理方式，向以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)變B.從以定量分析為主的傳統(tǒng)管理方式，向以定性分析為主的風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)變C.從側(cè)重于對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)分散管理的模式，向集中進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的模式轉(zhuǎn)變D.從傳統(tǒng)上片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤的粗放經(jīng)營模式，向風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變【答案】B【解析】當(dāng)今商業(yè)銀行正從傳統(tǒng)上片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤的粗放經(jīng)營模式，向風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變；從以定性分析為主的傳統(tǒng)管理方式，向以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)變；從側(cè)重于對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)分散管理的模式，向集中進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的模式轉(zhuǎn)變。23.商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中，處于核心地位的是（）。A.反洗錢稽核審計(jì)制度B.客戶身份資料和交易記錄保存制度C.大額交易與可疑交易報(bào)告制度D.客戶身份識(shí)別制度【答案】C【解析】商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系主要包括以下幾容：客戶身份識(shí)別制度；大額交易與可疑交易報(bào)告制度；客戶身份資料和交易記錄保存制度；客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分制度；反洗錢宣傳培訓(xùn)制度；反洗錢保密制度；反洗錢協(xié)助調(diào)查制度；反洗錢稽核審計(jì)制度；反洗錢崗位職責(zé)制度；反洗錢業(yè)務(wù)操作規(guī)程。其中，處于基礎(chǔ)地位的是客戶身份識(shí)別制度，處于核心地位的是大額交易與可疑交易報(bào)告制度。故本題選C。24.（）是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。A.貸款清收B.貸款核銷C.貸款重組D.貸款轉(zhuǎn)讓【答案】C【解析】貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。25.商業(yè)銀行的債券交易部門經(jīng)過計(jì)算獲得在95％的置信水平下隔夜VaR為500萬元，則該交易部門（）。A.預(yù)期在未來的252個(gè)交易日中有12.6天至少損失500萬元B.預(yù)期在未來的1年中有95天至少損失500萬元C.預(yù)期在未來的100個(gè)交易日中有5天至多損失500萬元D.預(yù)期在未來的252個(gè)交易日中12.6天至多損失500萬元【答案】C【解析】即預(yù)期未來在100個(gè)交易日中有5天至多損失500萬元。26.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型包括（）。A.品牌風(fēng)險(xiǎn)B.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)C.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)D.以上全對(duì)【答案】D【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型包括行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)、品牌風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、其他外部風(fēng)險(xiǎn)。27.關(guān)于商業(yè)銀行針對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的理解，下列表述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式之一B.所有行業(yè)都應(yīng)當(dāng)?shù)玫骄鹊男刨J投放C.對(duì)于商業(yè)銀行而言，貸款應(yīng)當(dāng)盡量投放到收益高、風(fēng)險(xiǎn)低的行業(yè)D.某些行業(yè)天然就會(huì)比別的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)高【答案】B【解析】行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升或競(jìng)爭(zhēng)加劇等不利變化時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。每一特定行業(yè)因所處的發(fā)展階段不同而具有獨(dú)特的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。不同行業(yè)成本構(gòu)成中，資金成本占比不同，因而貨幣政策對(duì)不同行業(yè)影響的力度不同，所以不同行業(yè)應(yīng)分配不同的信貸投放。28.某公司2016年銷售收入為6900萬元，流動(dòng)資產(chǎn)平均余額為2760萬元，則流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為（）。A.1B.2.5C.4D.3【答案】B【解析】根據(jù)公式，流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入／[（期初流動(dòng)資產(chǎn)+期末流動(dòng)資產(chǎn)）／2]。則，流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=6900／2760=2．5。29.因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)是指（）。A.操作風(fēng)險(xiǎn)B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)【答案】D【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。30.一家銀行1年期的浮動(dòng)利率貸款按月根據(jù)美國聯(lián)邦債券基金利率浮動(dòng)，1年期的浮動(dòng)利率存款按月根據(jù)LIBOR浮動(dòng)。當(dāng)聯(lián)邦債券利率和LIBOR浮動(dòng)不一致的時(shí)候，利率風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)出（）。A.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)C.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)D.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)【答案】B【解析】基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也稱利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是一種重要的利率風(fēng)險(xiǎn)。在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其利息收入和利息支出發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利的影響。31.下列關(guān)于聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的說法，正確的是（）。A.制定危機(jī)管理規(guī)劃是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一B.危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗策略C.聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機(jī)情況下保全甚至提高聲譽(yù)提供行動(dòng)指南D.危機(jī)不確定什么時(shí)候會(huì)發(fā)生，所以聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃沒有給商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價(jià)值【答案】C【解析】A項(xiàng)是改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐之一；B項(xiàng)傳統(tǒng)上，危機(jī)管理主要采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗戰(zhàn)略推卸責(zé)任，但往往招致更強(qiáng)烈的對(duì)抗行動(dòng)，現(xiàn)在，更加具有建設(shè)性的危機(jī)處理方法是“化敵為友”；D項(xiàng)無論聲譽(yù)危機(jī)何時(shí)發(fā)生，商業(yè)銀行在系統(tǒng)制定聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃時(shí)，很多潛在風(fēng)險(xiǎn)就已經(jīng)被及時(shí)發(fā)現(xiàn)并得到有效處理，這有助于最大限度地避免或延緩危機(jī)的到來。從這個(gè)意義上來說，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃能夠給商業(yè)銀行創(chuàng)造相當(dāng)可觀的附加價(jià)值。32.商業(yè)銀行在市場(chǎng)交易過程中的財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤屬于（）。A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)【答案】B【解析】商業(yè)銀行在市場(chǎng)交易過程中的財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。33.違約的定義是（）的重要定義。A.權(quán)重法B.標(biāo)準(zhǔn)法C.經(jīng)濟(jì)資本管理D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法【答案】D【解析】違約的定義是內(nèi)部評(píng)級(jí)法的重要定義，是估計(jì)違約概率、違約損失率（LGD）、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）等信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)的基礎(chǔ)。34.商業(yè)銀行在追求和采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化方法時(shí)，隨著高級(jí)量化技術(shù)的復(fù)雜程度增加，通常會(huì)產(chǎn)生()。A.數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)B.模型風(fēng)險(xiǎn)C.誤判風(fēng)險(xiǎn)D.缺失風(fēng)險(xiǎn)【答案】B【解析】商業(yè)銀行在追求和采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化方法時(shí)，應(yīng)當(dāng)意識(shí)到，高級(jí)量化技術(shù)隨著復(fù)雜程度增加，通常會(huì)產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)，如模型風(fēng)險(xiǎn)。35.下列降低風(fēng)險(xiǎn)的方法中，（）只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。A.風(fēng)險(xiǎn)分散B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避【答案】A【解析】風(fēng)險(xiǎn)分散只能降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可以轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖不僅對(duì)沖非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)也可以對(duì)沖系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避就直接避免了系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。36.我國反洗錢監(jiān)管體制的總體特點(diǎn)為“一部門主管、多部門配合”。其中，多部門配合是指（）等有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。A.商業(yè)銀行B.中國人民銀行C.國務(wù)院D.銀保監(jiān)會(huì)【答案】D【解析】我國反洗錢監(jiān)管體制總體特點(diǎn)為“一部門主管、多部門配合”。“一部門主管”是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，“多部門配合”是指銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。37.當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度（）。A.大B.小C.一樣D.無法判斷【答案】A【解析】當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng)；如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，流動(dòng)性也隨之減弱。38.違約概率模型屬于現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，主要應(yīng)用于信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，下列（）不屬于違約概率模型。A.RiskCalc模型B.CreditMonitor模型C.風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型D.信用評(píng)分模型【答案】D【解析】在信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，比較常用的違約概率模型包括邏輯回歸模型、RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型、死亡率模型等。39.下列不應(yīng)被列入商業(yè)銀行交易賬簿的是（）。A.為對(duì)沖銀行賬簿風(fēng)險(xiǎn)而持有的衍生工具頭寸B.做市交易形成的頭寸C.代客買賣頭寸D.自營外匯交易頭寸【答案】A【解析】交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸。其中，為交易目的而持有的頭寸包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。40.2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于（）。A.9.5％；10.5％B.11.5％；7.5％C.11.5％；10.5％D.11.5％；12％【答案】C【解析】2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11．5％和10．5％。41.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的說法中，不正確的是（）。A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定限額B.制定并實(shí)施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理應(yīng)完全獨(dú)立于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類別的限額管理D.管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時(shí)期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對(duì)限額管理體系進(jìn)行調(diào)整【答案】C【解析】商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保不同市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額之間的一致性，并協(xié)調(diào)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理與信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)的限額管理。42.某公司2016年的銷售收入凈額為14260萬元，2017年年初資產(chǎn)總額為8600萬元，2016年年初資產(chǎn)總額為7800萬元，則某公司2016年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為（）次。A.1.74B.2C.3D.2.7【答案】A【解析】總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入／[（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）／2]。2016年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=14260/[（7800+8600）/2]=1.74（次）。43.已知一家商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為300億，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額為200億，其中資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口為80億，預(yù)期損失為40億，那么該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率是（）。A.0.5B.0.08C.0.2D.0.13【答案】A【解析】預(yù)期損失率=（預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露）×100％=40／80×100％=50％。44.商業(yè)銀行應(yīng)按季計(jì)提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額的（）。A.2％B.1.5％C.2.5％D.1％【答案】D【解析】銀行應(yīng)按季計(jì)提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額的1%。45.（）是實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計(jì)的重要風(fēng)險(xiǎn)要素，無論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法還是內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法，都必須按照監(jiān)管要求估計(jì)該參數(shù)。A.違約頻率B.違約概率C.不良率D.違約率【答案】B【解析】違約概率是實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計(jì)的重要風(fēng)險(xiǎn)要素，無論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法還是內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法，都必須按照監(jiān)管要求估計(jì)違約概率。46.客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶（）的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶（）的大小。A.償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險(xiǎn)B.償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險(xiǎn)C.收入水平和償債能力；違約風(fēng)險(xiǎn)D.收入水平和償債能力；道德風(fēng)險(xiǎn)【答案】A【解析】客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。47.商業(yè)銀行某筆貸款，借款人的違約概率為1％，貸款的違約損失率為30％，貸款違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為2000萬元，則該筆貸款的預(yù)期損失為（）萬元。A.2B.8C.4D.6【答案】D【解析】預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=1％×30％×2000=6（萬元）。48.下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)的是（）。A.盈利能力B.不良貸款遷徙率C.準(zhǔn)備金充足程度D.資本充足程度【答案】B【解析】風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)用來衡量商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，以時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標(biāo)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)用來衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)用于衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度三個(gè)方面。49.在計(jì)算單幣種敞口頭寸時(shí)，所包含的項(xiàng)目不包括（）。A.即期凈敞口頭寸B.遠(yuǎn)期凈敞口頭寸C.期權(quán)敞口頭寸D.總敞口頭寸【答案】D【解析】單幣種敞口頭寸＝即期凈敞口頭寸＋遠(yuǎn)期凈敞口頭寸＋期權(quán)敞口頭寸＋其他敞口頭寸。單幣種敞口頭寸與總敞口頭寸是外匯敞口的兩個(gè)類別，是兩個(gè)平行的概念。50.某商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為20000億元，在不考慮扣減項(xiàng)因素的情況下，根據(jù)我國《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，其核心一級(jí)資本不得（）億元，一級(jí)資本不得（）億元，總資本要求不得（）億元。A.低于900；低于1200；低于1600B.高于900；高于1600；高于2100C.高于1000；高于1600；高于2100D.低于1000；低于1200；低于1600【答案】D【解析】按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》要求，商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率不得低于5%，一級(jí)資本充足率不得低于6%，資本充足率不得低于8%。故其核心一級(jí)資本不得低于：20000×5％=1000（億元），一級(jí)資本不得低于：20000×6％=1200（億元），總資本要求不得低于：20000×8％=1600（億元）。51.股份制銀行的一級(jí)流動(dòng)性備付包括（）。A.國債B.庫存現(xiàn)金C.票據(jù)資產(chǎn)D.持有待售組合【答案】B【解析】在國內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，流動(dòng)性儲(chǔ)備的最主要形式是分級(jí)流動(dòng)性儲(chǔ)備體系。一家股份制銀行的流動(dòng)性儲(chǔ)備就分為三級(jí)。其中，一級(jí)流動(dòng)性備付包括超額備付金和庫存現(xiàn)金。52.風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)包括（）。A.監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)和分析數(shù)據(jù)B.前期測(cè)量數(shù)據(jù)和后期綜合數(shù)據(jù)C.中間計(jì)量數(shù)據(jù)和組合結(jié)果數(shù)據(jù)D.內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)【答案】D【解析】風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)包括內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)，其中內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的數(shù)據(jù)信息，外部數(shù)據(jù)是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)。53.商業(yè)銀行的審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期審查的頻率為（）。A.至少每4年1次B.至少每3年1次C.至少每2年1次D.至少每1年1次【答案】D【解析】銀行的審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。54.商業(yè)銀行所承受的風(fēng)險(xiǎn)能否帶來實(shí)際收益，最終取決于其（）。A.資本充足率水平B.風(fēng)險(xiǎn)管理水平C.管理者素質(zhì)D.市場(chǎng)預(yù)期【答案】B【解析】在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中，有兩個(gè)至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力：一是資本充足率水平。二是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。其中，資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的潛力，而其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)究竟能否帶來實(shí)際收益，最終取決于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。55.下列關(guān)于商業(yè)銀行高級(jí)管理層對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.負(fù)責(zé)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任B.負(fù)責(zé)制定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策C.及時(shí)了解市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況D.負(fù)責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序以及具體操作規(guī)程【答案】A【解析】董事會(huì)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保銀行有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。56.商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，不可避免地出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品／服務(wù)成本增加、產(chǎn)能過剩、惡性競(jìng)爭(zhēng)等現(xiàn)象。這屬于商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)中的（）。A.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)B.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)C.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)D.品牌風(fēng)險(xiǎn)【答案】B【解析】競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)是指越來越多的非銀行類金融服務(wù)機(jī)構(gòu)在提供更加便利和多元化的金融服務(wù)，填補(bǔ)市場(chǎng)空白的同時(shí)，也在逐步侵蝕商業(yè)銀行原有的市場(chǎng)份額。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。品牌風(fēng)險(xiǎn)是指激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品／服務(wù)的品牌管理質(zhì)量直接影響商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展空間。57.某企業(yè)2015年息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）為2億元人民幣，凈利潤為1．2億元人民幣，折舊為0．2億元人民幣，無形資產(chǎn)攤銷為0．1億元人民幣，所得稅為0．3億元人民幣，則該企業(yè)2008年的利息費(fèi)用為（）億元人民幣。A.0.1B.0.2C.0.3D.0.4【答案】B【解析】利息償付比率（利息保障倍）=[（凈利潤+折舊+無形資產(chǎn)攤銷）+利息費(fèi)用+所得稅/利息費(fèi)用，其中，分子稱為息稅前收入（EBITDA）將題中已知代入EBITDA的計(jì)算公式：EBITDA=凈利潤+折舊+無形資產(chǎn)攤銷+利息費(fèi)用+所得稅，則利息費(fèi)用為0.2億元。58.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.只有違約才能導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)B.相比信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)更容易獲得C.信用風(fēng)險(xiǎn)范圍不限于貸款業(yè)務(wù)D.信息不對(duì)稱可以引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)【答案】A【解析】從語氣上判斷，就可直接選出A項(xiàng)，因?yàn)樵斐扇魏物L(fēng)險(xiǎn)原因都不會(huì)只有一個(gè)。一般來說，信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。59.我國規(guī)定商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管采用的流動(dòng)性比例不得低于（）。A.50％B.60％C.75％D.25％【答案】D【解析】商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25％。60.關(guān)于違約頻率和違約概率，下列說法中不正確的是（）。A.違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果B.違約概率和違約頻率不是同一個(gè)概念C.違約概率和違約頻率通常情況下是相等的D.違約概率是分析模型做出的事前預(yù)測(cè)【答案】C【解析】違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)，兩者存在本質(zhì)的區(qū)別。61.下列戰(zhàn)略管理措施中，不具備前瞻性、預(yù)防性特征的是（）。A.從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃B.定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患C.將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則D.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最大程度的控制【答案】D【解析】為了避免因盲目承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)造成的重大經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)又能適時(shí)把握發(fā)展機(jī)遇，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，通過定期評(píng)估威脅銀行產(chǎn)品／服務(wù)、員工、財(cái)物、信息以及正常運(yùn)營的所有風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理就是基于這種前瞻性理念而形成的全面、預(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，得到國際上越來越多的金融機(jī)構(gòu)特別是大型商業(yè)銀行的高度重視。選項(xiàng)D屬于事后控制措施，不具有戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理前瞻性、預(yù)防性特征。62.不屬于商業(yè)銀行信用評(píng)分模型的有（）。A.線性概率模型B.Logit模型C.非線性辨別模型D.Probit模型【答案】C【解析】商業(yè)銀行信用評(píng)分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型、線性辨別模型。63.甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級(jí)高于乙企業(yè)的信用等級(jí)，商業(yè)銀行對(duì)乙企業(yè)的貸款利率高于甲。這種風(fēng)險(xiǎn)管理的策略是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖D.風(fēng)險(xiǎn)分散【答案】B【解析】風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。對(duì)于無法通過風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避進(jìn)行有效管理的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可在交易價(jià)格上附加更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，獲得承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格補(bǔ)償。64.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于（）。A.75％B.60％C.50％D.45％【答案】A【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于75％。65.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不包括（）。A.宏觀戰(zhàn)略層面B.中觀規(guī)劃層面C.中觀管理層面D.微觀執(zhí)行層面【答案】B【解析】在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營管理活動(dòng)中，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進(jìn)行識(shí)別。66.（）主要承保無法為客戶提供專業(yè)服務(wù)或在提供服務(wù)過程中出現(xiàn)過失的風(fēng)險(xiǎn)。A.一攬子保險(xiǎn)B.錯(cuò)誤與遺漏保險(xiǎn)C.未授權(quán)交易保險(xiǎn)D.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)【答案】B【解析】錯(cuò)誤與遺漏保險(xiǎn)主要承保無法為客戶提供專業(yè)服務(wù)或在提供服務(wù)過程中出現(xiàn)過失的風(fēng)險(xiǎn)。67.信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于（）。A.辨別分析技術(shù)的運(yùn)用B.特征變量當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)的搜集C.特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定D.同一信用等級(jí)下所有借款人違約概率的確定【答案】C【解析】信用評(píng)分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計(jì)算出一個(gè)數(shù)值（得分）來代表債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，并將借款人歸類于不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。68.為提高（）工作效率并更深入了解特定領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)，許多國家的商業(yè)銀行在該層面設(shè)立了專業(yè)委員會(huì)。A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.高級(jí)管理層D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門【答案】C【解析】為提高高級(jí)管理層工作效率并更深入了解特定領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)，許多國家的商業(yè)銀行在高管層層面設(shè)立了專業(yè)委員會(huì)。69.下列關(guān)于杠桿比率指標(biāo)的公式中，不正確的是（）。A.資產(chǎn)負(fù)債率=（負(fù)債總額／資產(chǎn)總額）×100％B.有形凈值債務(wù)率=[負(fù)債總額／（股東權(quán)益-無形資產(chǎn)凈值）]×100％C.利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=（稅前凈利潤+利息費(fèi)用）／利息費(fèi)用D.利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=[（凈利潤+折舊+無形資產(chǎn)攤銷）+利息費(fèi)用一所得稅]／利息費(fèi)用【答案】D【解析】利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=（稅前凈利潤+利息費(fèi)用）／利息費(fèi)用=（經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量+利息費(fèi)用+所得稅）／利息費(fèi)用=[（凈利潤+折舊+無形資產(chǎn)攤銷）+利息費(fèi)用+所得稅]／利息費(fèi)用。70.下列不屬于資金交易業(yè)務(wù)流程的是（）。A.前臺(tái)交易B.中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理C.后臺(tái)結(jié)算／清算D.貸后管理【答案】D【解析】資金交易業(yè)務(wù)流程包括前臺(tái)交易、中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理、后臺(tái)結(jié)算／清算三個(gè)環(huán)節(jié)。71.在個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警示例中屬于行內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的有（）。A.個(gè)人在本行的金融資產(chǎn)發(fā)生顯著變化B.工作單位破產(chǎn)C.未及時(shí)繳納社保、納稅、公積金D.身體健康狀況出現(xiàn)嚴(yán)重問題【答案】A【解析】B、C、D三項(xiàng)屬于行外風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。72.巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類，以下關(guān)于上述分類說法中錯(cuò)誤的是（）。A.最具流動(dòng)性的資產(chǎn)包括現(xiàn)金、中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場(chǎng)上出售、回購或抵押融資B.其他可在市場(chǎng)上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會(huì)喪失流動(dòng)性C.商業(yè)銀行可出售的貸款組合，貸款組合只要有可供交易的市場(chǎng)就可以被認(rèn)為能夠出售D.流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問題的信貸資產(chǎn)【答案】C【解析】巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類，其中關(guān)于第三類正確的表述為：商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市場(chǎng)，但在流動(dòng)性分析的框架內(nèi)卻可能被視為不能出售。73.關(guān)于調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)總額，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.扣減針對(duì)相關(guān)資產(chǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備B.會(huì)計(jì)估值調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額C.可隨時(shí)無條件撤銷的貸款承諾按5％的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得出的余額D.其他表外項(xiàng)目按規(guī)定的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法表外項(xiàng)目信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算得出的余額【答案】C【解析】調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)總額包括調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)總額和調(diào)整后的表外資產(chǎn)總額。（1）調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額為扣減針對(duì)相關(guān)資產(chǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備或會(huì)計(jì)估值調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額。（2）調(diào)整后表外項(xiàng)目余額包括兩方面：①可隨時(shí)無條件撤銷的貸款承諾按10％的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得出的余額；②其他表外項(xiàng)目按照《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法表外項(xiàng)目信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算得出的余額。74.我國監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得（），比巴塞爾委員會(huì)的要求（）個(gè)百分點(diǎn)。A.高于3％；低0.5B.高于4％；低0.5C.低于3％；高1D.低于4％；高1【答案】D【解析】《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4％，比巴塞爾委員會(huì)的要求高1個(gè)百分點(diǎn)，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行整體杠桿率情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的分析與防范。75.從COSO委員會(huì)對(duì)內(nèi)部控制的定義來看，內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（）。A.第一類目標(biāo)針對(duì)企業(yè)的基本業(yè)務(wù)目標(biāo)，包括業(yè)績和盈利目標(biāo)以及資源的安全性B.第二類目標(biāo)關(guān)于編制可靠的公開發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括中期和簡要的財(cái)務(wù)報(bào)表以及從這些公開發(fā)布的報(bào)表中精選的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)C.第三類目標(biāo)涉及對(duì)于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循D.第四類目標(biāo)涉及對(duì)于企業(yè)所違反的法律及法規(guī)的處罰【答案】D【解析】從COSO委員會(huì)對(duì)內(nèi)部控制的定義來看，內(nèi)部控制的目標(biāo)主要包括以下三類：第一類目標(biāo)針對(duì)企業(yè)的基本業(yè)務(wù)目標(biāo)，包括業(yè)績和盈利目標(biāo)以及資源的安全性。第二類目標(biāo)關(guān)于編制可靠的公開發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括中期和簡要的財(cái)務(wù)報(bào)表以及從這些公開發(fā)布的報(bào)表中精選的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，例如業(yè)績公告。第三類目標(biāo)涉及對(duì)于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循。76.商業(yè)銀行可以采用流動(dòng)性比率法評(píng)估自身的流動(dòng)性狀況。以下關(guān)于流動(dòng)性比率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.我國《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性比例不低于25％B.商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)模和特色設(shè)定多種流動(dòng)性比率/指標(biāo)C.我國《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于150％D.流動(dòng)性比例衡量銀行短期(一個(gè)月)內(nèi)流動(dòng)性資產(chǎn)和流動(dòng)性負(fù)債的匹配情況，要求銀行至少持有相當(dāng)于流動(dòng)性負(fù)債一定比例的流動(dòng)性資產(chǎn)，以應(yīng)對(duì)可能的流動(dòng)性需要【答案】C【解析】C項(xiàng)，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100％。77.（）承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。A.高管層B.董事會(huì)C.內(nèi)部審計(jì)部門D.牽頭部門【答案】B【解析】在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任78.（）也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式之一。A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)【答案】A【解析】重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱為期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式之一。79.根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐，下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門職能的描述中，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ.風(fēng)險(xiǎn)管理能力是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門保持相對(duì)獨(dú)立C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門向董事會(huì)負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu)D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任【答案】B【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門要獨(dú)立于業(yè)務(wù)經(jīng)營等風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門，B選項(xiàng)正確。80.下列說法錯(cuò)誤的是（）A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能是資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)等不匹配等因素引發(fā)的直接風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能是由于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的次生風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)其他風(fēng)險(xiǎn)，或進(jìn)一步加劇其他風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)引發(fā)清償性風(fēng)險(xiǎn)多選題（共30題，共30分）【答案】D【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成因的復(fù)雜性決定了它既可以是資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)等不匹配等因素引發(fā)的直接風(fēng)險(xiǎn)，也可能是由于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的次生風(fēng)險(xiǎn)，但同時(shí)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)又可能引發(fā)其他風(fēng)險(xiǎn)，或進(jìn)一步加劇其他風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，使銀行蒙受嚴(yán)重?fù)p失，甚至最終引發(fā)清償性風(fēng)險(xiǎn)。81.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)（）。A.制定切實(shí)可行的實(shí)施方案B.定期采取從上至下的方式進(jìn)行C.體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中D.使得在實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低E.全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)【答案】A、B、C、D、E【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標(biāo)以及當(dāng)前和未來的資源制約等諸多方面的內(nèi)容。因此，有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期采取從上至下的方式，全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)，并據(jù)此制定切實(shí)可行的實(shí)施方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中。在整個(gè)管理過程中，商業(yè)銀行應(yīng)保持風(fēng)險(xiǎn)管理、戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案相互促進(jìn)、統(tǒng)一協(xié)調(diào)，在實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低。82.下列（）管理的不到位，可引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)E.國別風(fēng)險(xiǎn)【答案】A、B、C、D、E【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、策略風(fēng)險(xiǎn)、集中度風(fēng)險(xiǎn)、國別風(fēng)險(xiǎn)均可能轉(zhuǎn)換為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。83.目前，內(nèi)部審計(jì)確認(rèn)服務(wù)的類型包括()。A.第三方審計(jì)B.合同審計(jì)C.績效審計(jì)D.質(zhì)量審計(jì)E.安全審計(jì)【答案】A、B、C、D、E【解析】內(nèi)部審計(jì)確認(rèn)服務(wù)類型已經(jīng)從傳統(tǒng)的三個(gè)類別——財(cái)務(wù)審計(jì)、遵循性審計(jì)以及經(jīng)營審計(jì)發(fā)展到現(xiàn)代的多元化，如第三方審計(jì)、合同審計(jì)、績效審計(jì)、舞弊檢查、風(fēng)險(xiǎn)和控制自我評(píng)估、盡職調(diào)查、質(zhì)量審計(jì)、安全審計(jì)、信息技術(shù)審計(jì)、隱私審計(jì)等。84.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，其主要包括()。A.正常貸款遷徙率B.正常類貸款遷徙率C.關(guān)注類貸款遷徙率D.次級(jí)類貸款遷徙率E.可疑類貸款遷徙率【答案】A、B、C、D、E【解析】風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，包括正常貸款遷徙率、正常類貸款遷徙率、關(guān)注類貸款遷徙率、次級(jí)類貸款遷徙率、可疑類貸款遷徙率。85.企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析主要內(nèi)容包括()。A.企業(yè)的戰(zhàn)略B.企業(yè)的管理政策C.行業(yè)的特征和定位D.行業(yè)的依賴性分析E.行業(yè)成功的關(guān)鍵因素【答案】C、D、E【解析】行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容有：行業(yè)特征及定位;商業(yè)成熟期分析;行業(yè)周期性分析;行業(yè)的成本及盈利性分析;行業(yè)依賴性分析;行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析;行業(yè)成功的關(guān)鍵因素分析;行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析。A、B項(xiàng)不屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容。86.商業(yè)銀行的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)包括()。A.重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)B.重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)C.重大利率風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)D.重大突發(fā)性事件E.重大法律風(fēng)險(xiǎn)事件【答案】A、B、C、D、E【解析】商業(yè)銀行的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)包括：1．重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)2．重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)3．重大利率風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)4．重大突發(fā)性事件5．重大法律風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)6．各報(bào)告單位認(rèn)為應(yīng)報(bào)告的其他重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。87.在聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容中，提高日常解決問題的能力主要包括（）。A.預(yù)先識(shí)別潛在危機(jī)，并制定相應(yīng)的反應(yīng)策略B.公共關(guān)系和投資者關(guān)系部門應(yīng)當(dāng)密切協(xié)作，以采取更恰當(dāng)?shù)膶?duì)外回應(yīng)C.改變業(yè)務(wù)部門處理問題的方式，盡可能避免將問題升級(jí)為危機(jī)D.定期測(cè)試危機(jī)溝通方案以及應(yīng)對(duì)措施E.采用壓力測(cè)試和情景分析法進(jìn)行聲譽(yù)危機(jī)評(píng)估【答案】A、B、C、D、E【解析】在聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容中，提高日常解決問題的能力主要包括以下幾項(xiàng)措施：①預(yù)先識(shí)別潛在危機(jī)，并制定相應(yīng)的反應(yīng)策略；②公共關(guān)系和投資者關(guān)系部門應(yīng)當(dāng)密切協(xié)作，以采取更恰當(dāng)?shù)膶?duì)外回應(yīng)；③改變業(yè)務(wù)部門處理問題的方式，盡可能避免將問題升級(jí)為危機(jī)；④定期測(cè)試危機(jī)溝通方案以及應(yīng)對(duì)措施；⑤采用壓力測(cè)試和情景分析法進(jìn)行聲譽(yù)危機(jī)評(píng)估。故本題選擇ABCDE。88.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超限的時(shí)候，銀行應(yīng)立刻采取清晰有力的行動(dòng)，以樹立“限額必須嚴(yán)格遵守”的原則。超限額報(bào)告應(yīng)包含（）等內(nèi)容。A.超限額的程度B.發(fā)生原因C.可能持續(xù)的時(shí)間D.相關(guān)建議E.解決的時(shí)間表【答案】A、B、C、D、E【解析】風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超限的時(shí)候，銀行應(yīng)立刻采取清晰有力的行動(dòng)，以樹立“限額必須嚴(yán)格遵守”的原則。超限額報(bào)告應(yīng)包含以下內(nèi)容：超限額的程度、發(fā)生原因、可能持續(xù)的時(shí)間、相關(guān)建議、解決的時(shí)間表。89.下列（）屬于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的度量指標(biāo)。A.方差B.標(biāo)準(zhǔn)差C.投資收益率D.預(yù)期收益率E.利率【答案】A、B【解析】風(fēng)險(xiǎn)的度量指標(biāo)包括方差和標(biāo)準(zhǔn)差。90.下列屬于商業(yè)銀行客戶的有（）。A.國際清算銀行B.自然人C.合伙制企業(yè)D.工商銀行E.中國人民銀行【答案】A、B、C、D、E【解析】一般來說，商業(yè)銀行的客戶主要包括以下類型：①主權(quán)國家或經(jīng)濟(jì)實(shí)體區(qū)域及其中央銀行、公共部門實(shí)體，以及多邊開發(fā)銀行、國際清算銀行和國際貨幣基金組織等；②銀行類金融機(jī)構(gòu)和非銀行類金融機(jī)構(gòu)；③公司（包括中小企業(yè)）、合伙制企業(yè)、獨(dú)資企業(yè)及其他非自然人；④自然人/零售客戶（包括一些小微企業(yè)）。91.商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸劃分為交易賬簿和銀行賬簿的基礎(chǔ)有（）。A.開展有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量監(jiān)控B.準(zhǔn)確計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本C.建立管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)D.以公允價(jià)值計(jì)量銀行資產(chǎn)E.真實(shí)反映銀行財(cái)務(wù)狀況【答案】A、B【解析】合理的賬簿劃分是商業(yè)銀行開展有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量監(jiān)控、準(zhǔn)確計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的基礎(chǔ)。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》《商業(yè)銀行銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。92.集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)包括（）。A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍C.真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高E.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大【答案】A、B、C、D、E【解析】與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有以下明顯特征：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；連環(huán)擔(dān)保十分普遍；真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握；系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大。93.常用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額包括()。A.頭寸限額B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額C.止損限額D.損失限額E.追索限額【答案】A、B、C【解析】限額管理是對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的一項(xiàng)重要手段。常用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)主要包括頭寸限額、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額、止損限額、敏感度限額等。頭寸限額是對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額是對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果來設(shè)定限額，止損限額是指所允許的最大損失額。94.商業(yè)銀行對(duì)抵押擔(dān)保重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)包括（）。A.抵押物登記B.可以作為抵押品的財(cái)產(chǎn)范圍及種類C.抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)D.抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移E.債務(wù)履行期屆滿時(shí)質(zhì)物的處理【答案】A、B、C、D【解析】商業(yè)銀行對(duì)抵押擔(dān)保應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：（1）可以作為抵押品的財(cái)產(chǎn)范圍及種類。（2）抵押合同一般包括的條款：被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；抵押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量等情況；擔(dān)保的范圍。（3）抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移。（4）抵押物登記。（5）抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)。95.關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，正確的有（）。A.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債的缺口為0時(shí)，市場(chǎng)利率微小變化對(duì)凈利息收益無影響B(tài).當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感性缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加C.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感性缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加D.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感性缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加E.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感性缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加【答案】A、B、E【解析】缺口分析是用來衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響。缺口=利率敏感性資產(chǎn)一利率敏感性負(fù)債；銀行收益變動(dòng)=缺口×利率變動(dòng)幅度；當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債的缺口為0時(shí)，市場(chǎng)利率微小變化對(duì)凈利息收益無影響。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感性缺口，此時(shí)市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。相反，當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時(shí)市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。96.洗錢的危害包括（）。A.損害國家形象，妨礙司法公正，危害政治穩(wěn)定B.滋生腐敗，助長其他犯罪活動(dòng)，危害社會(huì)安全，造成社會(huì)財(cái)富大量外流C.造成經(jīng)濟(jì)扭曲和不穩(wěn)定，形成不公平競(jìng)爭(zhēng)D.擾亂市場(chǎng)秩序，導(dǎo)致投資者損失E.破壞金融市場(chǎng)秩序，引發(fā)金融市場(chǎng)動(dòng)蕩，影響一國貨幣政策的有效性【答案】A、B、C、D、E【解析】洗錢的危害包括：（1）對(duì)政治的危害。損害國家形象，妨礙司法公正，危害政治穩(wěn)定。（2）對(duì)社會(huì)的危害。滋生腐敗，助長其他犯罪活動(dòng)，危害社會(huì)安全，造成社會(huì)財(cái)富大量外流。（3）對(duì)經(jīng)濟(jì)的危害。造成經(jīng)濟(jì)扭曲和不穩(wěn)定，形成不公平競(jìng)爭(zhēng)、擾亂市場(chǎng)秩序，導(dǎo)致投資者損失。（4）對(duì)金融的危害。破壞金融市場(chǎng)秩序，引發(fā)金融市場(chǎng)動(dòng)蕩，影響一國貨幣政策的有效性，造成利率和匯率的劇烈波動(dòng)，甚至引發(fā)金融危機(jī)。97.風(fēng)險(xiǎn)外部報(bào)告的內(nèi)容包括（）。A.總結(jié)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)工作B.提供監(jiān)管數(shù)據(jù)C.識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征D.評(píng)價(jià)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況E.提出風(fēng)險(xiǎn)管理的措施建議【答案】B、E【解析】內(nèi)部報(bào)告通常包括：評(píng)價(jià)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征，分析重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)因素，總結(jié)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)工作，配合內(nèi)部審計(jì)檢查。外部報(bào)告的內(nèi)容相對(duì)固定，主要包括：提供監(jiān)管數(shù)據(jù)，反映管理情況，提出風(fēng)險(xiǎn)管理的措施建議等。98.為了避免風(fēng)險(xiǎn)在地區(qū)、產(chǎn)品、行業(yè)和客戶群的過度集中，商業(yè)銀行可以采取（）等一系列全新的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，防范和轉(zhuǎn)移此類風(fēng)險(xiǎn)。A.人員培訓(xùn)B.總體組合限額C.資產(chǎn)證券化D.信用衍生產(chǎn)品E.授信集中度限額【答案】B、C、D、E【解析】通過設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過于集中在組合層面的某些方面（如過度集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等），從而有效控制組合信用風(fēng)險(xiǎn)。組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額兩類，所以B、E正確；商業(yè)銀行利用資產(chǎn)證券化、信用衍生產(chǎn)品等創(chuàng)新工具，將其面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行有效轉(zhuǎn)移。所以C、D正確。99.聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)，以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便在危機(jī)情況下，為商業(yè)銀行提供保全甚至提高聲譽(yù)的行動(dòng)指南。聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容包括（）。A.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃B.提高日常解決問題的能力C.危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理D.提高發(fā)言人的溝通技能E.模擬訓(xùn)練和演習(xí)【答案】A、B、C、D、E【解析】聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機(jī)情況下保全甚至提高聲譽(yù)提供行動(dòng)指南。聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容包括以下方面：預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃，提高日常解決問題的能力，危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理，提高發(fā)言人的溝通技能，危機(jī)處理過程中的持續(xù)溝通，管理危機(jī)過程中的信息交流，模擬訓(xùn)練和演習(xí)等。100.下列屬于總敞口頭寸計(jì)算方法的有（）。A.平均總敞口頭寸法B.累計(jì)總敞口頭寸法C.凈總敞口頭寸法D.短邊法E.歷史模擬法【答案】B、C、D【解析】總敞口頭寸反映整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)，一般有三種計(jì)算方法：累計(jì)總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法。101.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)通常包括（）。A.交易量B.員工水平C.產(chǎn)品復(fù)雜程度D.產(chǎn)品成熟度E.董事長個(gè)人魅力【答案】A、B、C、D【解析】關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場(chǎng)變動(dòng)、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動(dòng)水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度和自動(dòng)化水平等。102.下列屬于流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃內(nèi)容的有（）。A.職能分工B.預(yù)警指標(biāo)C.應(yīng)急措施D.溝通披露E.計(jì)劃演練【答案】A、B、C、D、E【解析】流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃具體應(yīng)包括六部分內(nèi)容：職能分工、預(yù)警指標(biāo)、應(yīng)急措施、溝通披露、計(jì)劃演練、審批更新。103.下列有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的做法有（）。A.盡可能維護(hù)大多數(shù)利益持有者的期望B.強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)C.增強(qiáng)對(duì)客戶和公眾的透明度D.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)E.制定危機(jī)管理規(guī)劃【答案】A、B、C、D、E【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施：1.強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)2.盡可能維護(hù)大多數(shù)利益持有者的期望3.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)4.增強(qiáng)對(duì)客戶和公眾的透明度5.將企業(yè)社會(huì)責(zé)任與經(jīng)營目標(biāo)相結(jié)合6.保持與媒體的良好接觸7.制定危機(jī)管理規(guī)劃8.加強(qiáng)對(duì)聲譽(yù)事件的應(yīng)對(duì)處置9.積極穩(wěn)妥應(yīng)對(duì)重大聲譽(yù)事件10.強(qiáng)化聲譽(yù)事件的考核問責(zé)104.銀行進(jìn)行消極重組的情況具體包括（）。A.債務(wù)人無力償還而逃避還款B.債務(wù)人無力償還而借新還舊C.合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降D.債務(wù)人無力償還而導(dǎo)致的展期E.債務(wù)人企業(yè)運(yùn)營不利導(dǎo)致銷售能力下降【答案】B、C、D【解析】由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行同意進(jìn)行消極重組，對(duì)借款合同條款作出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括但不限于以下情況：①合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降；②因債務(wù)人無力償還而借新還舊；③債務(wù)人無力償還而導(dǎo)致的展期。105.下列哪些屬于企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)的分析范圍？（）A.借款人的個(gè)人品德B.企業(yè)的資本金C.借款人未來現(xiàn)金流量的變動(dòng)趨勢(shì)D.借款人提供的抵押品價(jià)值E.借款人的利率水平【答案】A、B、C、D、E【解析】商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)是指：品德、資本、還款能力、抵押和經(jīng)營環(huán)境。A項(xiàng)屬于品德；B項(xiàng)屬于資本；C項(xiàng)屬于還款能力；D項(xiàng)屬于抵押；E項(xiàng)屬于經(jīng)營環(huán)境。106.一般來說，商業(yè)銀行的打分卡模型中包含下列（）指標(biāo)。A.企業(yè)主資產(chǎn)狀況B.企業(yè)經(jīng)營情況C.企業(yè)主個(gè)人信用D.企業(yè)基本情況E.企業(yè)對(duì)外合作關(guān)系【答案】A、B、C、D、E【解析】一些銀行會(huì)采用打分卡的方式進(jìn)行中小企業(yè)客戶的準(zhǔn)入和核定，即采用履約能力、信用狀況等非財(cái)務(wù)信息作為主要內(nèi)容，結(jié)合財(cái)務(wù)報(bào)表等定量數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，以更準(zhǔn)確反映中小企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營情況。107.商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)限額體系時(shí)，應(yīng)綜合考慮以下（）等主要因素。A.能夠承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平B.工作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗(yàn)C.業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的既往業(yè)績D.自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度E.定價(jià)、估值和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)【答案】A、B、C、D、E【解析】商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)限額體系時(shí)，應(yīng)綜合考慮以下主要因素：自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度；能夠承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平；業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的既往業(yè)績；工作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗(yàn)；定價(jià)、估值和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)等。108.我國監(jiān)管當(dāng)局把貸款分為五類，下列定義正確的有（）。A.正常貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還B.關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素C.次級(jí)貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯