財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)審批制度

財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)審批制度財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)審批制度是企業(yè)管理制度中重要的一環(huán)，它通過(guò)規(guī)范化的流程和標(biāo)準(zhǔn)化的審批程序，確保企業(yè)的資金使用合規(guī)、透明、有效，有效控制企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。以下是一個(gè)的財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)審批制度范文供參考。一、制度背景為保障企業(yè)健康發(fā)展，建立健全的理財(cái)體系，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)，合理控制企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于本企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)的所有員工。三、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)審批流程1.提交報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)員工向公司財(cái)務(wù)部門(mén)提交報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)，并附上與報(bào)銷(xiāo)有關(guān)的相關(guān)證據(jù)。2.財(cái)務(wù)部門(mén)審批財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)進(jìn)行初步審核。審核結(jié)果為：?報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)合規(guī)、符合標(biāo)準(zhǔn)：轉(zhuǎn)至下一階段；?報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)不合規(guī)、不符合標(biāo)準(zhǔn)：駁回、提示原因。3.部門(mén)主管審核部門(mén)主管對(duì)報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)進(jìn)行審核，主要審查報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)的必要性和其恰當(dāng)性。審核結(jié)果為：?報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)合規(guī)、符合標(biāo)準(zhǔn)：轉(zhuǎn)至下一階段；?報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)不合規(guī)、不符合標(biāo)準(zhǔn)：不予通過(guò)、提示原因。4.財(cái)務(wù)總監(jiān)審核財(cái)務(wù)總監(jiān)審核已經(jīng)通過(guò)部門(mén)主管審核的報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)，并進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。審核結(jié)果為：?報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)合規(guī)、符合標(biāo)準(zhǔn)：通過(guò)，向領(lǐng)導(dǎo)或者董事會(huì)匯報(bào)；?報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)不合規(guī)、不符合標(biāo)準(zhǔn)：不予通過(guò)、提示原因。5.領(lǐng)導(dǎo)/董事會(huì)審批領(lǐng)導(dǎo)或者董事會(huì)對(duì)已經(jīng)通過(guò)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核的報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)進(jìn)行最后審批。審核結(jié)果為：?通過(guò)：由財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行付款，并記錄于財(cái)務(wù)賬簿中；?不通過(guò)：不給予資金支持，并提示原因。四、報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)人員需明確以下報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)，按照標(biāo)準(zhǔn)提出報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)，才能通過(guò)流程。1.報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)?報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)必須與公司業(yè)務(wù)相關(guān)；?報(bào)銷(xiāo)金額應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；?未經(jīng)公司授權(quán)或者超出授權(quán)范圍，不給予報(bào)銷(xiāo)。2.報(bào)銷(xiāo)范圍?差旅費(fèi)：必須在公司服務(wù)范圍內(nèi)，如出國(guó)、省外參加培訓(xùn)活動(dòng)等；?采購(gòu)費(fèi)用：必須與業(yè)務(wù)采購(gòu)相關(guān)，如辦公用品、工作設(shè)備等；?職業(yè)培訓(xùn)：與員工工作業(yè)務(wù)相關(guān)、有益的職業(yè)培訓(xùn)費(fèi)用；?員工福利：光顧公司戰(zhàn)略合作伙伴、商業(yè)促銷(xiāo)活動(dòng)、集體聚餐等。五、報(bào)銷(xiāo)憑證1.差旅報(bào)銷(xiāo)憑證?出差申請(qǐng)表；?交通、住宿、餐飲等票據(jù)；?行程單或者詳細(xì)行程、證件等。2.采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)憑證?開(kāi)票憑證；?售后服務(wù)證明；?交通費(fèi)用（如有）。3.職業(yè)培訓(xùn)報(bào)銷(xiāo)憑證?開(kāi)票憑證；?培訓(xùn)材料；?師資費(fèi)、輔導(dǎo)費(fèi)等明細(xì)。4.員工福利報(bào)銷(xiāo)憑證?消費(fèi)憑證；?活動(dòng)紀(jì)念品、禮品等明細(xì)。六、審核措施1.報(bào)銷(xiāo)涉及時(shí)間節(jié)點(diǎn)內(nèi)，必須嚴(yán)格按照流程進(jìn)行審核；2.涉及大額報(bào)銷(xiāo)、罕見(jiàn)業(yè)務(wù)報(bào)銷(xiāo)、重要的報(bào)銷(xiāo)實(shí)務(wù)問(wèn)題要及時(shí)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行決策；3.若有不當(dāng)行為和可能引起不當(dāng)行為的情況，應(yīng)及時(shí)上報(bào)，并給予相應(yīng)的處理。七、制度執(zhí)行1.公司財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)審批制度實(shí)行日常監(jiān)督和管理，確保制度執(zhí)行；2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照規(guī)定保管相關(guān)憑證及報(bào)銷(xiāo)單據(jù)等資料；3.本制度執(zhí)行情況由公司領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)監(jiān)督，年度啟動(dòng)制度評(píng)估。八、制度保密本制度所涉及的資料及信息