保險(xiǎn)學(xué)專(zhuān)業(yè) 人口老齡化對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響與對(duì)策研究

人口老齡化對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響與對(duì)策研究一、選題的研究背景與研究意義自從20世紀(jì)50年代法國(guó)進(jìn)入老齡化國(guó)家之后，西方很多國(guó)家相繼進(jìn)入到了人口老齡化的階段，隨著醫(yī)療水平的不斷發(fā)展，人類(lèi)的預(yù)期壽命在不斷的提高，人口老齡化已經(jīng)成為了未來(lái)全世界發(fā)展的一個(gè)不可逆轉(zhuǎn)的趨勢(shì)，我國(guó)進(jìn)入到人口老齡化社會(huì)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度同西方發(fā)達(dá)國(guó)家同期相比都比較落后。在這樣的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展的背景之下，進(jìn)入到人口老齡化社會(huì)我們國(guó)家必將面臨很多的困難。在這樣的國(guó)家經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展的大背景之下進(jìn)入到人口老齡化社會(huì)，我們必然要做很多工作，要用科學(xué)的方法分析預(yù)測(cè)我們養(yǎng)老保險(xiǎn)未來(lái)的收支情況，采用有效措施提高養(yǎng)老年保險(xiǎn)的收入。作為一個(gè)人口大國(guó)，我國(guó)在面臨這一全球化問(wèn)題時(shí)情形更為嚴(yán)峻。一方面，我國(guó)特殊的人口政策加快了人口老齡化的步伐；另一方面我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)軌，迫切需要建立新的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度來(lái)代替步履維艱的舊的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，這也使得對(duì)人口老齡化趨勢(shì)下養(yǎng)老保險(xiǎn)制度這一選題的研究有重要的意義。二、選題的國(guó)內(nèi)外研究概述隨著西方人口老齡化的逐漸加劇，關(guān)于養(yǎng)老問(wèn)題在西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中初露端倪，并逐漸形成“養(yǎng)老經(jīng)濟(jì)學(xué)”，主要有兩點(diǎn)。一方面是關(guān)于養(yǎng)老體系存在的強(qiáng)制性是否具有合理性的研究。另一方面是比較現(xiàn)收現(xiàn)付制的保險(xiǎn)制度和完全積累制養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的相關(guān)研究，這主要是對(duì)從現(xiàn)收現(xiàn)付制逐漸向積累制過(guò)度的必要性以及可行性進(jìn)行分析。學(xué)者艾思平?安德森（2003）認(rèn)為，福利國(guó)家被定義為“對(duì)公民一些基本的、最低限度的福利負(fù)有保障責(zé)任”的政策。根據(jù)社會(huì)權(quán)力的擴(kuò)展程度，他將社會(huì)保障制度分為三種：第一種是“自由主義”的福利體制，國(guó)家的作用在于促進(jìn)市場(chǎng)機(jī)制發(fā)揮更有效的作用。社會(huì)保障的對(duì)象主要是低收入的、依靠國(guó)家救助的工人，保障水平較低。這類(lèi)制度的國(guó)家組群包括美國(guó)、加拿大和澳大利亞等。其改革特征是：稅收和支出水平始終保持較低水平，許多收入轉(zhuǎn)移的服務(wù)項(xiàng)目誰(shuí)家計(jì)調(diào)查式的，私人部門(mén)在社會(huì)醫(yī)療、養(yǎng)老保險(xiǎn)中的比重較大；第二種是“保守主義”的福利體制。這種制度有一定的保險(xiǎn)運(yùn)行特點(diǎn)，加入者也是參加勞動(dòng)的社會(huì)成員。其改革特征是加強(qiáng)進(jìn)行成本控制；第三種是被稱(chēng)為“社會(huì)民主主義”的福利模式。我國(guó)還未針對(duì)這個(gè)問(wèn)題出具很多的養(yǎng)老制度跟保險(xiǎn)的調(diào)研和理論，其主要論證集中于直接對(duì)構(gòu)建怎樣的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行論證，對(duì)中國(guó)未來(lái)發(fā)展養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的幾種基本模式可以概括出以下幾種：第一種被稱(chēng)為“養(yǎng)老保險(xiǎn)制度模式論”。自1995年始我國(guó)基本實(shí)行的都是統(tǒng)賬結(jié)合的制度，直至1997年開(kāi)始從現(xiàn)收現(xiàn)付制度向統(tǒng)賬結(jié)合進(jìn)行過(guò)渡。在多年實(shí)踐中，大多數(shù)學(xué)者開(kāi)始支持這種“部分積累式”的統(tǒng)賬結(jié)合，認(rèn)為其適合中國(guó)國(guó)情。然而問(wèn)題在于這種過(guò)程中產(chǎn)生了轉(zhuǎn)制成本，也就是隱性債務(wù)，使得養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展受到限制。第二種就是“擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋面論”。這主要是對(duì)應(yīng)城市化、農(nóng)村勞動(dòng)力向城市轉(zhuǎn)移、靈活就業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)等幾種情況，提出兩方面的考量。第三種即所謂的“延長(zhǎng)退休年齡論”。這主要是一些學(xué)者認(rèn)為我國(guó)目前的退休年齡仍然較低，這不但不能解決中國(guó)人口老齡化發(fā)展迅猛的問(wèn)題，尤為養(yǎng)老保險(xiǎn)體系加重負(fù)擔(dān)。第四種則為“養(yǎng)老基金管理論”。很多研究人員對(duì)基金的管理模式提供意見(jiàn)，提出要轉(zhuǎn)變多家管理的體制為一家管。穆懷中認(rèn)為城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展大致經(jīng)歷了三個(gè)階段:傳統(tǒng)體制階段（1951-1980年）、社會(huì)統(tǒng)籌試點(diǎn)及實(shí)施階段（1981-1990年）、社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶(hù)相結(jié)合階段（1991-2000年）。他指出經(jīng)過(guò)50年的發(fā)展，我國(guó)已建立起相當(dāng)規(guī)模的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系、但仍存在許多問(wèn)題。按其成因分，大致可分成三類(lèi)；第一類(lèi)是環(huán)境因素，主要指人口老齡化的影響；第二類(lèi)是因?yàn)闅v史因素造成的隱性債務(wù)；第三類(lèi)是養(yǎng)老保險(xiǎn)制度本身不健全；同時(shí)還存在缺乏配套的法律法規(guī)作保障。目前我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系存在明顯問(wèn)題，這就為養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革進(jìn)程提出要求，有關(guān)理論與實(shí)踐都需有所創(chuàng)新，這也使得學(xué)術(shù)理論界對(duì)我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革十分重視，很多學(xué)者不斷探索創(chuàng)新，在各自的領(lǐng)域各盡所能，竭力研究相關(guān)理論，為我國(guó)平穩(wěn)過(guò)度到老齡社會(huì)，改革社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度提供有效參考。摘要隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，社會(huì)的進(jìn)步，我國(guó)的生活水平和醫(yī)療水平都有了很大的提升，人均壽命得以延長(zhǎng)，再加上我國(guó)上世紀(jì)八十年代計(jì)劃生育的開(kāi)展，我國(guó)的人口老齡化問(wèn)題日益呈現(xiàn)出規(guī)模龐大且老齡化速度較快的特點(diǎn)。并且地區(qū)間的老齡化比例也有很大的差異，給國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定帶來(lái)了巨大的挑戰(zhàn)，特別是對(duì)我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度帶來(lái)了巨大的沖擊，本文通過(guò)研究人口老齡化對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響，指出了我國(guó)的現(xiàn)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度體系存在的問(wèn)題不足，通過(guò)對(duì)人口老齡化對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響進(jìn)行分析，提出了相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，以期能夠提高我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)水平能夠有效的應(yīng)對(duì)人口老齡化的沖擊。關(guān)鍵詞：人口老齡化；養(yǎng)老保險(xiǎn)；影響；對(duì)策AbstractThispaperfirstintroducestheconceptofpopulationagingandthecurrentsituationofpopulationaginginChina,andforecastsandanalyzesthedevelopmentandcurrentsituationofpopulationagingtrend.BasedonthedevelopmenttrendofChina'sagingpopulationinrecentyears,thetrendofChina'sagingpopulationwillcontinueinthecomingdecadesispredicted.Thispaperintroducestheconceptofendowmentinsuranceandtheroleofnationallife,andpointsouttheproblemsexistinginthecurrentsystemofendowmentinsurancesystemofthedeficiencies,anagingpopulation'sinfluenceonendowmentinsuranceisthecorecontentofthisthesis,byanalyzingthecurrentsituationoftheagingofthepopulationinourcountrytoreviewandsummarizesystematically,putforwardtheourcountrynow,thetrendofpopulationagingisaccelerated,absolutenumberofelderlypeoplebiggerproblems,finally,inaccordingtothecharacteristicsofthepopulationaginginourcountryandtheworkerendowmentinsuranceinourcountryfacesaseriesofproblemshasputforwardthecorrespondingcountermeasures.Keywords:populationaging;Pensioninsurance;Influence;Reform目錄一、人口老齡化的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì) 2（一）人口老齡化的現(xiàn)狀 21.人口老齡化的概念 22.人口老齡化發(fā)展現(xiàn)狀 2（二）人口老齡化的發(fā)展趨勢(shì) 3（三）人口老齡化的特點(diǎn) 3二、養(yǎng)老保險(xiǎn)的現(xiàn)狀以及未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì) 4（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的概念 4（二）我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的作用 4（三）我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在的現(xiàn)狀 5（四）養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的問(wèn)題 5（五）我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展趨勢(shì) 5三、人口老齡化對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響 5（一）老年撫養(yǎng)比上升導(dǎo)致需要支付的人數(shù)增多 6（二）退休老年人壽命增加導(dǎo)致需要支付的年限增長(zhǎng) 6（三）退休金剛性增加 7（四）家庭養(yǎng)老功能弱化 7四、基于老齡化現(xiàn)狀的我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建設(shè)和完善 7（一）擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的覆蓋面，實(shí)現(xiàn)低水平低門(mén)檻 71.加強(qiáng)法制建設(shè)，加強(qiáng)宣傳 72.制度合理的繳費(fèi)水平，減輕企業(yè)的壓力 83.適當(dāng)調(diào)整保險(xiǎn)制度的參數(shù)，增加政府轉(zhuǎn)移支付 8（二）明確責(zé)任，建立多層次多支柱化的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系 8（三）積極發(fā)展老齡化產(chǎn)業(yè)，保持經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步增長(zhǎng) 8（四）擴(kuò)大養(yǎng)老基金投資渠道，加強(qiáng)投資管理 8五、結(jié)束語(yǔ) 9參考文獻(xiàn) 9一、人口老齡化的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)（一）人口老齡化的現(xiàn)狀1.人口老齡化的概念人口齡化是老年人口比例相應(yīng)增長(zhǎng)的一種動(dòng)態(tài)，所謂人口老齡化的意思就是說(shuō)年輕人口數(shù)量占總?cè)丝跀?shù)量的比例相對(duì)較低，而老年人口數(shù)量占總?cè)丝跀?shù)量的比例相對(duì)增加的一種現(xiàn)象。一個(gè)國(guó)家或地區(qū)在判斷它的人口數(shù)量是否達(dá)到老齡化的指標(biāo)主要有兩個(gè)判斷依據(jù)：第一，當(dāng)一個(gè)國(guó)家或地區(qū)60歲或60歲以上人口占總?cè)丝诘谋壤_(dá)到或超過(guò)10%；第二，一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的65歲以上人口數(shù)量占總?cè)丝诒壤?%；凡是達(dá)到了以上兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)之一的國(guó)家和地區(qū)就可以定義為進(jìn)入了人口老齡化社會(huì)，其中，第二種判斷的標(biāo)準(zhǔn)一般是人口老齡化比較通用的判斷標(biāo)準(zhǔn)。2.人口老齡化發(fā)展現(xiàn)狀2000年，世界人口達(dá)到了六十億，在五十年左右的時(shí)間里翻了一倍多，在這一進(jìn)程中，發(fā)達(dá)國(guó)家與發(fā)展中國(guó)家的人口增長(zhǎng)的規(guī)模差距尤為突出，發(fā)達(dá)國(guó)家的人口僅僅增加了大約0.5倍，而發(fā)展中國(guó)家的人口增加了將近兩倍。聯(lián)合國(guó)2017年發(fā)布了《世界人口展望》2017年修訂版報(bào)告，對(duì)未來(lái)世界人口發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行了分析和展望。根據(jù)這一報(bào)告，世界人口數(shù)量自2005年以來(lái)增加了10億，已達(dá)76億人，預(yù)計(jì)2030年將達(dá)86億，2050年將達(dá)到98億，2100年將達(dá)到112億。印度則將在2024年超越中國(guó)，成為世界第一人口大國(guó)。事實(shí)上，發(fā)達(dá)國(guó)家于上世紀(jì)50年代左右就已經(jīng)進(jìn)入了人口老齡化的社會(huì)，進(jìn)入本世紀(jì)之后，世界人口老齡化的趨勢(shì)更加明顯并不斷加快，無(wú)論是對(duì)于發(fā)展中國(guó)家來(lái)說(shuō)還是對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)說(shuō)，人口老齡化對(duì)他們的影響都幾乎沒(méi)有差別，人口老齡化趨勢(shì)都變得逐漸相同。從老年人人口的絕對(duì)數(shù)量來(lái)看，亞洲、歐洲、北美洲的人口居于世界的前三位。其中，亞洲的老年人口數(shù)量是最多的。各國(guó)人口老齡化的數(shù)量和程度都大不相同，這與每個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平有著密切的聯(lián)系。中國(guó)是世界上老年人口數(shù)量最多的發(fā)展中國(guó)家，同時(shí)我國(guó)的人口老齡化增長(zhǎng)趨勢(shì)的速度也是最快的。從1973年我國(guó)實(shí)習(xí)計(jì)劃生育的基本國(guó)策開(kāi)始，我國(guó)人口的生育率和死亡率都有了一定幅度的下降，從實(shí)行計(jì)劃生育政策開(kāi)始到現(xiàn)在，0歲到14歲的青少年兒童的數(shù)量和占總?cè)丝跀?shù)量的比重都有了很大幅度的下降，1982年青少年人口的數(shù)量為3.4億，人口數(shù)量占總?cè)丝诒壤秊?3.6%，但是到2014年年底，青少年人口的數(shù)量已經(jīng)下降到了2.2億，人口數(shù)量占總?cè)丝诘谋戎匾搽S之下降到16.5%，不僅如此，相對(duì)應(yīng)的，65歲以上的老年人口的數(shù)量呈直線上升趨勢(shì)，1982年65歲老年人口數(shù)量?jī)H有0.5億，占人口總數(shù)的4.9%，但是到2014年的時(shí)候65歲以上老年人口數(shù)量已經(jīng)增長(zhǎng)到了1.4億人，人口數(shù)量占總?cè)丝跀?shù)量的比重也相應(yīng)增加到了人10.1%，根據(jù)第五次我國(guó)人口普查的結(jié)果顯示，2000年我國(guó)60歲以上的人口已經(jīng)達(dá)到了12998萬(wàn)人，其中65歲以上的老年人口的數(shù)量也達(dá)到了8827萬(wàn)。（二）人口老齡化的發(fā)展趨勢(shì)目前世界上我國(guó)是唯一老年人口數(shù)量過(guò)億的國(guó)家，主要特點(diǎn)有老年人口規(guī)模較大，老齡化速度較快，而且老齡化城鄉(xiāng)分布不均勻。人口老齡化現(xiàn)象是人類(lèi)社會(huì)持續(xù)發(fā)展所必須經(jīng)歷的一個(gè)過(guò)程。根據(jù)統(tǒng)計(jì)顯示，21世紀(jì)我國(guó)的人口老齡化發(fā)展的歷程大致可以分為三個(gè)顯著的時(shí)期。第一時(shí)期是老齡化社會(huì)逐漸發(fā)展的時(shí)期，即從2001年開(kāi)始的20年時(shí)間里，也就是21世紀(jì)上半葉前二十年間，我國(guó)的老年人口的數(shù)量每年的增長(zhǎng)速度已經(jīng)達(dá)到了3%，根據(jù)老齡化委員會(huì)的估計(jì)和預(yù)測(cè)，到2013年底，中國(guó)的老年人口數(shù)量總數(shù)將會(huì)突破2億，到2025年時(shí)，老年人口的數(shù)量很有可能會(huì)達(dá)到甚至超過(guò)3億，到2033年，老年人口的數(shù)量將會(huì)達(dá)到4億，平均每年將會(huì)增加1000萬(wàn)老年人口左右。聯(lián)合國(guó)也對(duì)我國(guó)的老年人口數(shù)量做出預(yù)計(jì)，預(yù)計(jì)在2000-2050年期間老年人口數(shù)量將會(huì)一直處于持續(xù)增長(zhǎng)的狀態(tài)，并且在2065年之前，老年人口的增長(zhǎng)趨勢(shì)都不會(huì)有減緩的趨勢(shì)，也有專(zhuān)家做出預(yù)計(jì)，我國(guó)的老年人口數(shù)量在115年期間都會(huì)持續(xù)增長(zhǎng)且不會(huì)有下降趨勢(shì)。（三）人口老齡化的特點(diǎn)與發(fā)達(dá)國(guó)家進(jìn)入人口老齡化的程度相比，我國(guó)的人口老齡化有其自身的特點(diǎn)。1.我國(guó)的老年人口的規(guī)模比較龐大，人口老齡化發(fā)展的速度較快目前來(lái)說(shuō)，我國(guó)的老年人口數(shù)量是世界上最多的一個(gè)國(guó)家。目前我國(guó)65歲以上老年人口幾乎將近世界老年人口總量的四分之一，接近整個(gè)亞洲老年人口的一般左右。如何能夠更好的解決我國(guó)人口老齡化的問(wèn)題，對(duì)整個(gè)亞洲甚至整個(gè)世界都有著舉足輕重的作用和極其重要的影響。從1980年到1999年，我國(guó)的人口年齡結(jié)構(gòu)就已經(jīng)基本上完成了從成年型到老年型的一個(gè)過(guò)渡，前后僅僅用了不到20年的世界。發(fā)展中國(guó)家與發(fā)達(dá)國(guó)家的人口老齡化相比來(lái)說(shuō)，發(fā)展中國(guó)家的老年人口的增長(zhǎng)速度可以說(shuō)讓人瞠目結(jié)舌。在多年以前，人口老齡化問(wèn)題也許是發(fā)達(dá)國(guó)家會(huì)擔(dān)心的問(wèn)題，但是現(xiàn)在也變成我國(guó)面臨的重要的社會(huì)問(wèn)題。2.我國(guó)的人口老齡化與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速度和水平比較不平衡我國(guó)的人口老齡化發(fā)展速度較快，然而經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平卻比較低下，人口老齡化的發(fā)展與經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不同步，即未富先老。與發(fā)達(dá)國(guó)家的情況相比還有比較大的差距。發(fā)達(dá)國(guó)家的人口老齡化是隨著城市化和工業(yè)化的發(fā)展即在經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的情況下而逐漸出現(xiàn)的，而我國(guó)的人口老齡化則是在實(shí)行了計(jì)劃生育的基本國(guó)策控制人口增長(zhǎng)而出現(xiàn)的，雖然我國(guó)的綜合國(guó)力在不斷地增強(qiáng)，但是我國(guó)的人口老齡化是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平尚不發(fā)達(dá)的情況下到來(lái)的。世界上的一些發(fā)達(dá)國(guó)家65歲以上人口的比重達(dá)到了7%的時(shí)候，人均GDP基本已經(jīng)達(dá)到了5000~10000美元左右，而我國(guó)在進(jìn)入了人口老齡化社會(huì)時(shí)我國(guó)的人均GDP僅僅在1000美元左右?？偠灾?，發(fā)達(dá)國(guó)家可以說(shuō)是先富后老，而我國(guó)則是典型的“未老先富”的國(guó)家。3.我國(guó)的人口老齡化程度在區(qū)域上的差別較為明顯我國(guó)的一些大中型城市和東部比較發(fā)達(dá)的城市和地區(qū)已經(jīng)紛紛進(jìn)入了人口老齡化的尷尬境地。例如，上海早在1980年就已經(jīng)進(jìn)入了人口老齡化的地步，截止到2010年上海老年人口的數(shù)量已經(jīng)達(dá)到了287.3萬(wàn)人，占整個(gè)上海市總?cè)丝诘?0.5%，這已經(jīng)是非常高的比例了；另外，2010年時(shí)北京市的老年人口數(shù)量也達(dá)到了230萬(wàn)人，老年人口數(shù)量占北京市總?cè)丝跀?shù)量的16.9%，根據(jù)北京市老委辦副主任伊密介紹，根據(jù)第五次全國(guó)人口普查數(shù)據(jù)資料結(jié)果顯示，截止到2025年，北京市的老年人口很有可能將會(huì)突破416萬(wàn)甚至更多，老年人口占總?cè)丝诒壤龑?huì)達(dá)到30%甚至超過(guò)30%。相比之下，我國(guó)的一些西部和偏遠(yuǎn)地區(qū)如寧夏、青海、新疆等省市的人口年齡結(jié)構(gòu)才剛剛邁入老齡化，相差了足足有四五十年的時(shí)間。4.我國(guó)的人口老齡化城鄉(xiāng)差別較大農(nóng)村的老年人口數(shù)量明顯的高于城市的老年人口數(shù)量。由于生育率水平的大大不同以及我國(guó)城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)的影響，導(dǎo)致人口年齡結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型初期、中期中城市人口老齡化的程度比農(nóng)村的人口老齡化的程度更為嚴(yán)重。根據(jù)我國(guó)2010年第六次人口普查的數(shù)據(jù)結(jié)果顯示，我國(guó)的農(nóng)村的老年人口占全國(guó)人口總數(shù)量的14.98%，占全國(guó)60歲以上老年人口數(shù)量的比例為55.92%，與此同時(shí)，加快城鎮(zhèn)化建設(shè)的速度勢(shì)在必行，這樣便會(huì)使得農(nóng)村的部分青壯年逐漸轉(zhuǎn)移向城鎮(zhèn)，這將導(dǎo)致農(nóng)村的人口老齡化的問(wèn)題將會(huì)更為嚴(yán)重。二、養(yǎng)老保險(xiǎn)的現(xiàn)狀以及未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的概念養(yǎng)老保險(xiǎn)也稱(chēng)為老年保險(xiǎn)，是指國(guó)家立法強(qiáng)制性的征集社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)或社會(huì)保險(xiǎn)稅，并形成了養(yǎng)老基金，當(dāng)勞動(dòng)者退休以后為其按月按時(shí)的支付一定數(shù)額的退休金，通過(guò)支付退休金來(lái)保證他們的基本生活所需要的基本社會(huì)保障制度，它是社會(huì)保障制度的最重要的內(nèi)容之一。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的一方面是基礎(chǔ)養(yǎng)老金，來(lái)源于社會(huì)統(tǒng)籌基金，另一方面是個(gè)人賬戶(hù)的養(yǎng)老金。社會(huì)保險(xiǎn)共有養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育五大種類(lèi)，養(yǎng)老保險(xiǎn)是其中一個(gè)比較重要和關(guān)鍵的險(xiǎn)種。(二)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的作用養(yǎng)老保險(xiǎn)制度對(duì)社會(huì)的發(fā)展具有非常重要的作用，主要有以下幾個(gè)方面。一方面是養(yǎng)老保險(xiǎn)制度有利于社會(huì)穩(wěn)定的發(fā)展，養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)的建立給老年人提供了基本的生活保障，也從一定程度上避免了老年人老無(wú)所養(yǎng)和生活得不到保障的現(xiàn)象的發(fā)生。養(yǎng)老保險(xiǎn)制度可以保障老年人的基本生活水平，有利于促進(jìn)社會(huì)的和諧和穩(wěn)定發(fā)展。另一方面是養(yǎng)老保險(xiǎn)制度能夠促進(jìn)社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的公平合理健康有序的發(fā)展。（三）我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的現(xiàn)狀（四）我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在的問(wèn)題雖然我國(guó)的保險(xiǎn)制度經(jīng)歷了多年的探索和變革，從2009年開(kāi)始推行新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的試點(diǎn)。但是，現(xiàn)行的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度仍然存在著許多方面的問(wèn)題，在這些問(wèn)題當(dāng)中，有的問(wèn)題是由于制度設(shè)計(jì)者技術(shù)上的某些缺失，有的問(wèn)題則是源于制度的執(zhí)行過(guò)程。一是現(xiàn)行的社會(huì)制度仍有明顯的不足，社會(huì)保險(xiǎn)的目的就是保障勞動(dòng)者的基本生活水平，一般由國(guó)家法律保證實(shí)施，因此具有強(qiáng)制性。由于保險(xiǎn)費(fèi)主要由政府、個(gè)人和集體共同來(lái)承擔(dān)，因此社會(huì)保障的特點(diǎn)具有社會(huì)性和福利性。由于對(duì)農(nóng)村的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的定位不夠準(zhǔn)確，所以導(dǎo)致了現(xiàn)行的農(nóng)村養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)的發(fā)展方向也尚未明確。二是監(jiān)督管理體制尚未健全。農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)的核心是社?；穑虼藢?duì)基金的監(jiān)管是非常重要的。目前我國(guó)在農(nóng)村社保的設(shè)計(jì)上賦予了政府過(guò)分的權(quán)利。按照國(guó)際慣例，為了安全起見(jiàn)社會(huì)保障基金應(yīng)該也實(shí)行三權(quán)分立的原則，即基金的征徽、管理與使用三者互相分離，并且相互制約。而我國(guó)的農(nóng)村社保的這三項(xiàng)工作并沒(méi)有按照國(guó)際上的做法，缺乏系統(tǒng)有效的監(jiān)督和管理。三、人口老齡化對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響本文在前面的內(nèi)容中介紹了我國(guó)人口老齡化的現(xiàn)狀以及發(fā)展趨勢(shì)和人口老齡化的特點(diǎn)，人口老齡化程度的不斷加深對(duì)我國(guó)人口老齡化的社會(huì)保障制度帶來(lái)了嚴(yán)峻性的挑戰(zhàn)。我國(guó)傳統(tǒng)上大部分是依靠家庭養(yǎng)老，但是人口年齡結(jié)構(gòu)的變動(dòng)使得家庭養(yǎng)老這一功能變得弱化，這將會(huì)使得養(yǎng)老保險(xiǎn)制度被人們更為重視和依賴(lài)。人口老齡化一方面使得老年人口數(shù)量占總?cè)丝跀?shù)量的比例不斷攀升，另一方面領(lǐng)取養(yǎng)老金的已經(jīng)退休職工與繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的在職職工的比例也在不斷地上升。由于我國(guó)的養(yǎng)老金給付的方式主要是現(xiàn)收現(xiàn)付，沒(méi)有積累足夠的歷史經(jīng)驗(yàn)，因此老年人口的迅速增長(zhǎng)給養(yǎng)老金的攻擊方面帶來(lái)了非常巨大的壓力，不僅如此，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金甚至出現(xiàn)了入不敷出和拖欠的嚴(yán)重現(xiàn)象，并且有逐漸蔓延和加重的趨勢(shì)，這給農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)帶來(lái)了非常嚴(yán)峻地挑戰(zhàn)。對(duì)任何經(jīng)歷著人口老齡化的國(guó)家來(lái)說(shuō)，人口老齡化對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的影響都是不可避免的。養(yǎng)老保險(xiǎn)的開(kāi)支將會(huì)是整個(gè)社會(huì)保障體系中最大的一個(gè)項(xiàng)目，對(duì)整個(gè)社會(huì)保障制度來(lái)說(shuō)將會(huì)是個(gè)巨大的挑戰(zhàn)，隨著人口老齡化的趨勢(shì)人均壽命的逐漸延長(zhǎng)，在現(xiàn)在退休年齡不變的情況下，為了使老年人領(lǐng)取養(yǎng)老金的期限隨著它的變化而相應(yīng)的延長(zhǎng)，因此我國(guó)在支付養(yǎng)老金方面的壓力會(huì)越來(lái)越大。而且我國(guó)是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平尚不發(fā)達(dá)的情況下就步入了人口老齡化的境地，由此可見(jiàn)，我國(guó)面臨著巨大的支付養(yǎng)老金的考驗(yàn)。（一）老年撫養(yǎng)比上升導(dǎo)致需要支付的人數(shù)增多老年人口比重的上升，實(shí)質(zhì)上就是制度繳費(fèi)的人數(shù)不變甚至有所下降的情況下，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度支出人數(shù)數(shù)額的上升，也就是說(shuō)需要支付的養(yǎng)老保險(xiǎn)金的人數(shù)增加和需要支付的退休金額的增加。在最初實(shí)行的現(xiàn)收現(xiàn)付的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的運(yùn)行模式下，老年人撫養(yǎng)比上升的現(xiàn)象是最為明顯的，當(dāng)制度運(yùn)行到一定的程度時(shí)，需要發(fā)放退休金的人數(shù)將會(huì)不斷增加，養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶(hù)金額將會(huì)形成收不抵支的赤字現(xiàn)象。目前我國(guó)養(yǎng)老金實(shí)行的統(tǒng)賬結(jié)合部分積累模式，與現(xiàn)收現(xiàn)付模式相比這種影響有所減小，但是由于我國(guó)曾經(jīng)在初期運(yùn)行過(guò)現(xiàn)收現(xiàn)付的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式，歷史的隱形養(yǎng)老債務(wù)在制度轉(zhuǎn)換時(shí)期就已經(jīng)形成了，所以我國(guó)目前的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度也存在著一定的隱患和風(fēng)險(xiǎn)。為此，在人口老齡化不斷加重的情況下，我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度正面臨著隱形債務(wù)和入不敷出帶來(lái)的兩方面的共同沖擊。據(jù)計(jì)算，從1980年到2025年，在GDP相同的情況下，我國(guó)的老年人口撫養(yǎng)比將會(huì)高于世界平均水平，也就是說(shuō)人口老齡化對(duì)我國(guó)的影響遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)其他相同發(fā)展水平的國(guó)家。隨著養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的不斷完善和變革，養(yǎng)老保險(xiǎn)的涉及面越來(lái)越廣泛，參保人數(shù)也在不斷的增加，每一年度新的參保人員數(shù)量都在增加，而且多余每年退休人員的數(shù)量，但是養(yǎng)老保險(xiǎn)金收入的增長(zhǎng)速度卻比養(yǎng)老保險(xiǎn)金支出的速度慢很多。如果沒(méi)有國(guó)家財(cái)政給予補(bǔ)貼，單純計(jì)算養(yǎng)老保險(xiǎn)的收入與支出，我國(guó)養(yǎng)老金賬戶(hù)的資金缺口將會(huì)逐年增加變得越來(lái)越大，據(jù)統(tǒng)計(jì)顯示，養(yǎng)老保險(xiǎn)金存在入不敷出的省市達(dá)到了60%左右，世界上大多數(shù)國(guó)家是在經(jīng)濟(jì)水平發(fā)展到一定的高度并且可以滿(mǎn)足老年人的需求以后才開(kāi)始步入老齡化社會(huì)的，而中國(guó)的情況卻截然相反，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平?jīng)]有達(dá)到應(yīng)對(duì)老齡化社會(huì)的程度，就已經(jīng)進(jìn)入了老齡化社會(huì)，并且老齡化的發(fā)展速度相當(dāng)之快，形式非常嚴(yán)峻因此對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展帶來(lái)了極大的沖擊。（二）退休老年人壽命增加導(dǎo)致需要支付的年限增長(zhǎng)隨著我國(guó)綜合國(guó)力的增強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展，人民生活水平的提高和醫(yī)療衛(wèi)生條件的改善，使得我國(guó)人口死亡的平均年齡不斷延長(zhǎng)，老年人口的數(shù)量越來(lái)越多。目前我國(guó)人口的平均壽命已經(jīng)高達(dá)75歲，也就是說(shuō)，我國(guó)人民退休之后的生存時(shí)間在不斷延長(zhǎng)，所以退休之后領(lǐng)取的退休金時(shí)間也就延長(zhǎng)，從而導(dǎo)致了我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)需要支付的保險(xiǎn)費(fèi)數(shù)額越來(lái)越多。而且我國(guó)政府規(guī)定的退休年齡比國(guó)際上其他國(guó)家要低，男性和女性的退休年齡也存在著一定的差距，干部和工人的差距更是巨大。個(gè)人賬戶(hù)基金的支出如果用完，那就必須要從公共賬戶(hù)中列支，人均壽命的延長(zhǎng)一定會(huì)導(dǎo)致退休金領(lǐng)取時(shí)間的延長(zhǎng)，從而對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收支平衡也有一定的影響。而且，一般來(lái)說(shuō)，女性的死亡時(shí)間要晚于男性的死亡時(shí)間，且在老年人口的總量中女性所占比例要高于男性所占比例，但是我國(guó)政策法律規(guī)定的退休年齡女性比男性要早，而且不同崗位之間的差異相差到五年到十年不等，這就相當(dāng)于增加了十年到二十年的收支差距，這也是大大增加了我國(guó)養(yǎng)老金支付的壓力。（三）退休金剛性增加隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，人民生活水平的提高，隨之帶來(lái)了物價(jià)上漲等方面的問(wèn)題，所謂水漲船高，所以就需要社會(huì)薪資水平和養(yǎng)老金水平不斷增加。從2005年開(kāi)始，提高了企業(yè)職工的退休養(yǎng)老金水平，到現(xiàn)在為止已經(jīng)連續(xù)提高了12次養(yǎng)老基金水平，而且每年的漲幅都在10%上下，在2006年最高達(dá)到了23.7%。從2005到2015年的十一年里，我國(guó)企業(yè)退休職工的養(yǎng)老金水平已經(jīng)從最初的710元上升到了2300元，提高了三倍多。雖然提高養(yǎng)老金對(duì)百姓來(lái)說(shuō)是一件好事，但是由于退休金每年都在剛性增加，加大了養(yǎng)老金支出的壓力，同時(shí)也不利于養(yǎng)老金的收支平衡。（四）家庭養(yǎng)老功能弱化我國(guó)傳統(tǒng)上都是家庭養(yǎng)老，子女成人后贍養(yǎng)父母是天經(jīng)地義，但是由于近些年來(lái)我國(guó)計(jì)劃生育這項(xiàng)國(guó)策的實(shí)行，越來(lái)越多的家庭都是獨(dú)生子女，家庭養(yǎng)老結(jié)構(gòu)出現(xiàn)了“4-2-1”的局面，受這種格局的影響，獨(dú)生子女這一代人要承擔(dān)越來(lái)越多的物質(zhì)和精神方面的壓力，倘若延續(xù)這種局面，就會(huì)使家庭養(yǎng)老結(jié)構(gòu)逐漸喪失原有的功能。傳統(tǒng)的養(yǎng)老方式變得越來(lái)越的弱化，獨(dú)生子女的老年父母很難再靠家庭養(yǎng)老這種方式來(lái)提高保障。四、基于老齡化現(xiàn)狀的我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建設(shè)和完善針對(duì)目前我國(guó)現(xiàn)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在的缺陷和不足，以及人口老齡化面對(duì)的嚴(yán)峻形式，勢(shì)必采取多方面的措施來(lái)解決這些問(wèn)題。養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革勢(shì)在必行。應(yīng)該先從整個(gè)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系著手，然后再?gòu)某鞘泻娃r(nóng)村兩個(gè)方面提出針對(duì)性的解決措施，由于我國(guó)城市和農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)建立的時(shí)間、發(fā)展的水平等很多方面都有著大大小小的差異，所以在采取措施時(shí)也會(huì)有一些不同。（一）擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的覆蓋面，實(shí)現(xiàn)低水平低門(mén)檻我國(guó)目前的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系覆蓋面比較狹小，特別是廣大農(nóng)民的養(yǎng)老基本上都是依賴(lài)務(wù)農(nóng)收入和一些平常的積蓄，生活沒(méi)有有力地保障，這個(gè)問(wèn)題是我國(guó)在實(shí)現(xiàn)全面小康社會(huì)這個(gè)宏偉目標(biāo)的過(guò)程中面臨的巨大阻礙。實(shí)現(xiàn)公平和效率的統(tǒng)一是養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的根本目標(biāo)，使基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面逐漸夸大到全體公民，通過(guò)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)收入再分配功能，讓每個(gè)社會(huì)成員都有平等的機(jī)會(huì)，使人民的基本生活得到有效地保障，減少貧困現(xiàn)象的發(fā)生，體現(xiàn)公平與效率。1.加強(qiáng)法制建設(shè)，加強(qiáng)宣傳盡可能快的出臺(tái)《社會(huì)保險(xiǎn)法》，明確國(guó)家和用人單位和職工在社會(huì)保險(xiǎn)方面的權(quán)力和義務(wù)，使企業(yè)和從業(yè)人員參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的行為得到法律上的規(guī)范，避免一些地區(qū)保險(xiǎn)政策法規(guī)不一致，政策界限模糊，行政約束力有限的情況。加強(qiáng)保險(xiǎn)制度的宣傳教育，提高從業(yè)人員的參保意識(shí)和參保的積極性，增強(qiáng)法律意識(shí)和社會(huì)保險(xiǎn)意識(shí)，尊重并維護(hù)職工的合法利益。2.制度合理的繳費(fèi)水平，減輕企業(yè)的壓力適當(dāng)?shù)慕档捅ｋU(xiǎn)費(fèi)率，提高企業(yè)的綜合競(jìng)爭(zhēng)力和勞動(dòng)供給，擴(kuò)大收稅基礎(chǔ)，提高參保率，為養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)有利的環(huán)境，促進(jìn)了養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的財(cái)務(wù)穩(wěn)定和長(zhǎng)效機(jī)制的建立。3.適當(dāng)調(diào)整保險(xiǎn)制度的參數(shù)，增加政府轉(zhuǎn)移支付擴(kuò)大保險(xiǎn)制度的覆蓋范圍雖然勢(shì)在必行，但是不能急于求成，在擴(kuò)大覆蓋面之前需要對(duì)制度參數(shù)進(jìn)行改革，統(tǒng)一退休的年齡，完善指數(shù)化機(jī)制，改革計(jì)發(fā)辦法，獲得更多的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付，提高養(yǎng)老基金投資回報(bào)。（二）明確責(zé)任，建立多層次多支柱化的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系在養(yǎng)老保險(xiǎn)體制方面，在思想上有一個(gè)誤區(qū)需要澄清。在談及社會(huì)保險(xiǎn)的話題時(shí)，通常會(huì)想到是中央政府的責(zé)任，在認(rèn)識(shí)上容易把社會(huì)保障和政府保障混淆。所以就養(yǎng)老保險(xiǎn)的性質(zhì)來(lái)說(shuō)，不能完全由政府提供，而應(yīng)該由國(guó)家、企業(yè)和個(gè)人一起承擔(dān)。發(fā)展補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)，配套的財(cái)稅政策是關(guān)鍵，通過(guò)稅收優(yōu)惠來(lái)提高企業(yè)和個(gè)人的積極