酒店財務(wù)管理制度之投保信貸外匯管理

酒店財務(wù)管理制度之投保信貸外匯管理酒店財務(wù)管理制度之投保、信貸、外匯管理

一、投保管理

1、酒店投保的險種包括車輛險、財產(chǎn)險及其它險種（不含員工個人相關(guān)保險）；

2、酒店上述險種的投保業(yè)務(wù)由集團公司財務(wù)部統(tǒng)一代理，所需資料由酒店財務(wù)部協(xié)助提供；

3、酒店投保險種的索賠手續(xù)由集團公司財務(wù)部代理。發(fā)生意外事故時，相關(guān)的事故部門或事故責(zé)任人必須按照國家《保險條例》規(guī)定時限及時通知酒店財務(wù)部，后者會同事故部門協(xié)助集團公司財務(wù)部辦理索賠手續(xù)。

二、信貸管理

1、酒店信貸業(yè)務(wù)由集團公司財務(wù)部統(tǒng)一代理；

2、酒店財務(wù)部為集團公司財務(wù)部提供信貸業(yè)務(wù)所需資料并協(xié)助辦理相關(guān)手續(xù)。

三、外匯管理

1、收銀部每班收銀員須對營業(yè)收入中的外幣、現(xiàn)匯、人民幣分別詳細記錄于營業(yè)收入投款表中，并將投款表、現(xiàn)鈔及現(xiàn)匯裝入投款袋后投入酒店指定的投款箱，嚴(yán)禁私自兌換；

2、財務(wù)部收到外匯轉(zhuǎn)帳票據(jù)后，于第二個工作日內(nèi)及時委托銀行轉(zhuǎn)帳；

3、客人辦理外匯兌換業(yè)務(wù)，收銀部收銀員一律按銀行與本酒店確定的當(dāng)日匯率折算，嚴(yán)禁擅自變動匯率；

4、財務(wù)部根據(jù)酒店資金使用情況，填寫《外匯兌換申請單》（見附件十四）經(jīng)總經(jīng)辦審批后按審批意見辦理外匯兌換。

篇2：食品股份公司外匯管理制度

食品股份公司外匯管理制度

★第一條營業(yè)收入中的外幣、外匯，收款員必須詳細記錄在營業(yè)收入日報表中，連同收費單據(jù)一起繳交出納入庫。夜班的外匯收入，存入會計部特殊保險柜中，於第二天上午繳總出納入庫。

★第二條營業(yè)收入中的外匯轉(zhuǎn)賬憑證從收到憑證的第二天即委托銀行轉(zhuǎn)賬。

★第三條外匯現(xiàn)金必須當(dāng)天送存銀行，一切營業(yè)收入的外匯現(xiàn)金，不得坐支。外匯的收支必須通過銀行辦理。

★第四條外匯結(jié)算辦理，必須在雙方協(xié)商下以簽訂合同或協(xié)議的形式加以肯定和約束。訂立業(yè)務(wù)合同時，除摸清信譽和償付能力外，還必須事先預(yù)存一次業(yè)務(wù)往來所需費用在公司銀行帳戶內(nèi)作為每次(項)業(yè)務(wù)的結(jié)算資金。

★第五條負責(zé)外匯結(jié)算工作的人員必須及時把對外結(jié)算單證按合同或協(xié)議辦理結(jié)算，并在委托銀行結(jié)算後的第六天(國外業(yè)務(wù)單位在委托銀行後的第十天)核對是否收妥，凡在上述的時期內(nèi)未接獲銀行收款通知單的，應(yīng)即通知銷售部或生產(chǎn)部協(xié)助辦理催收，同時向財務(wù)部經(jīng)理報告。

★第六條用外匯購進的商品、原材料、備用品、工具、零配件等，在出售、調(diào)撥調(diào)劑時，必須收回外匯。用外匯購進的上述物品原則上不得以本幣出售或調(diào)撥，特殊情況需收取本幣的，要經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，零星以本幣供應(yīng)者，也必須由部門經(jīng)理批準(zhǔn)。

★第七條使用外匯必須編制使用外匯計畫，除商品、食品、原材料外，要使用外匯購置的一切物料、包裝、備用品、設(shè)備、工具、零配件、燃料、能源等必須經(jīng)財務(wù)部審查，報總經(jīng)理審批。

★第八條客人交外匯付賬單者，一律按當(dāng)天的匯率折算本幣，嚴(yán)禁擅自變更匯率的比值，也不得取整舍零作匯率折算外匯。

★第九條客人付外幣者，一律按當(dāng)天兌換現(xiàn)鈔的匯率減貼息折算本幣。

■★第十條使用信用卡簽付賬單者，一律按帳單實際金額填列“認購單”，并讓客人簽付，不另收手續(xù)費。

★第十一條凡以轉(zhuǎn)賬或記賬方式結(jié)付業(yè)務(wù)款項者，外幣與本幣的折算率按結(jié)賬當(dāng)天的銀行匯總牌價的買賣中間價為結(jié)賬的折算率。

★第十二條公司及所屬部門在銀行開立的外匯帳戶，不準(zhǔn)外單位或個人借用來進行結(jié)算。

篇3：展覽工程公司外匯管理

展覽工程公司外匯管理

一.臨時出國人員個人零用費標(biāo)準(zhǔn)：

1.個人國外零用費按離抵我國國境之日計算，每次每人出國在10天以內(nèi)的，發(fā)給50美元，超過10天的，自第11天起，按天計算，每人每天發(fā)給5美元。

2.出國人員在有出國(境)任務(wù)的每一公歷年度內(nèi)，每人可一次自費購買外匯200美元。

二.出國團組人員差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)：

1.各出國團組人員的旅費，公司總經(jīng)理以上人員可乘飛機公務(wù)艙、輪船二等艙、火車軟臥;其他人員乘飛機經(jīng)濟艙、輪船三等艙、火車硬臥。

2.為鼓勵在外人員節(jié)約交通費，凡乘火車、輪船及長途汽車(含順訪，不含旅游等因私發(fā)生)連續(xù)超過6小時者，發(fā)給每人每天伙食補助12美元。

三.臨時出國人員國外待遇標(biāo)準(zhǔn)：

1.招展、考察團組人員境外費用開支標(biāo)準(zhǔn)

(1)由公司自行組織的招展、國際會議(含董事會)及考察團組，執(zhí)行財政部有關(guān)規(guī)定(財行[20**]73號)：伙食費、公雜費按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給個人包干使用，住宿費在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，憑原始憑證實報實銷。

(2)由外單位組織的招展、考察、出訪團組，費用由公司負擔(dān)并自行用外匯支付的，按照財政部新的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行;費用由公司負擔(dān)并用人民幣支付給外單位的，應(yīng)提供外單位出具的符合財政部標(biāo)準(zhǔn)的外匯預(yù)算以及購買往返機票的發(fā)票復(fù)印件。

(3)由外單位組織并負擔(dān)費用的團組，原則上公司不再負擔(dān)其任何費用。

2.承包展覽施工團組人員

(1)展覽施工人員，不論所去國家及地區(qū)、時間長短、施工量大小，完成施工任務(wù)后，一次性發(fā)給每人承包費400美元;國外連續(xù)承包兩個以上展覽施工項目，自第二個承包展起，每完成一項展覽施工任務(wù)增發(fā)100美元增展費，依此類推。

(2)展覽施工人員，不論展覽會數(shù)量和地區(qū)，每人每次發(fā)放一次性伙食補貼

250美元，一次性加班夜餐補助100美元。展覽施工人員境外伙食費，按財政部規(guī)定的臨時出國人員當(dāng)?shù)鼗锸迟M標(biāo)準(zhǔn)的30%實行包干，包干天數(shù)按離抵我國國境之日計算。

(3)展覽施工人員境外公雜費、住宿費，按財政部規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，憑原始票據(jù)實報實銷。

3.勞務(wù)團組人員

(1)在兩個展覽會間隔期間，公司鼓勵尋找勞務(wù)機會，收入部分(含加班收入)在扣除因勞務(wù)而引起的各項費用開支后，實行凈利二八分成，公司收80%，個人得20%。

(2)公司派出的純勞務(wù)人員，個人勞務(wù)收入在扣除因勞務(wù)發(fā)生的所有費用(含往返機票)后，實行凈利二八分成，公司收80%，個人得20%。

(3)公司派出的純勞務(wù)人員，加班收入在扣除加班期間費用開支外，實行凈利三七分成，公司收70%，個人得30%。

(4)公司派出的純勞務(wù)人員，國外伙食開支標(biāo)準(zhǔn)由公司根據(jù)所在國家地區(qū)的具體條件，另行規(guī)定。

五.公司派往國外機構(gòu)的常駐人員的費用開支標(biāo)準(zhǔn)，按國家及貿(mào)促會國外常駐人員關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

六.其它外匯支出：

1.購置固定資產(chǎn)、展覽道具、國內(nèi)使用的特殊工具和辦公用具及其它用品，均應(yīng)事先寫出書面報告，報本部門經(jīng)理核批，經(jīng)財務(wù)部門及分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核審定后，報董事長簽批。

2.匯往國外款項，應(yīng)提供合同、催款函、發(fā)票的原件，并要求中文注明日期、品名、數(shù)量、用途、金額、支付比例，經(jīng)最后報總經(jīng)理及董事長批準(zhǔn)后，提前一個星期將打印清楚的境外匯款申請書交財務(wù)部門辦理匯款。

3.匯伙食費、住宿費、公雜費、機票費用等人員