1中海油效績(jī)?cè)u(píng)價(jià)計(jì)分方法、填表程序及結(jié)果應(yīng)用(附件2)

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中國(guó)海洋石油總公司效績(jī)?cè)u(píng)價(jià)計(jì)分方法、填表程序操作細(xì)則及結(jié)果應(yīng)用一、中海油效績(jī)?cè)u(píng)價(jià)根底指標(biāo)表〔2〕的填列與計(jì)算〔附件1〕中所述公式填列并計(jì)算“表23”和“表4”的指標(biāo)實(shí)際值中。二、中海油效績(jī)初步評(píng)價(jià)計(jì)分表〔3〕的填列與計(jì)算〔一〕標(biāo)準(zhǔn)值的填列：查閱總公司制定的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)值，有針對(duì)地選擇相應(yīng)行業(yè)和規(guī)模評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值填列在本檔和上檔中?！捕硺?biāo)準(zhǔn)系數(shù)的填列，依據(jù)實(shí)際值對(duì)應(yīng)的五檔標(biāo)準(zhǔn)值所到達(dá)的檔次系數(shù)填列：優(yōu)秀值及以上的標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)為 10.80.60.40.20注：對(duì)有關(guān)根本指標(biāo)特別性的規(guī)定：①對(duì)于EBITDA利息倍數(shù)，當(dāng)分母為O時(shí)，則依據(jù)以下兩種狀況處理：⑴假設(shè)分子大于0，則指標(biāo)得總分值；⑵假設(shè)分子小于或等于0000分?！踩吵醪皆u(píng)價(jià)計(jì)分方法本檔根底分=指標(biāo)權(quán)數(shù)*本檔標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)上檔根底分=指標(biāo)權(quán)數(shù)*上檔標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)調(diào)整分=成效系數(shù)*〔上檔根底分-本檔根底分〕初步評(píng)價(jià)結(jié)果得分=本檔根底分+調(diào)整分根本指標(biāo)總分=∑各初步評(píng)價(jià)結(jié)果得分ROI首先計(jì)算出實(shí)際值為8.2%，參照總公司制定的ROI標(biāo)準(zhǔn)值〔優(yōu)秀值18.2%、良好值12.6%、平均值1.7%、較低值0.8%、較差值-1.2%，確定實(shí)際值位于平均值〔即：本檔標(biāo)準(zhǔn)值〕和良好值〔即：上檔標(biāo)準(zhǔn)值12.6%〕之間，本檔標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)為0.6，上檔標(biāo)步評(píng)價(jià)計(jì)算過程為：本檔根底分=指標(biāo)權(quán)數(shù)*本檔標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)=25*0.6=15上檔根底分=指標(biāo)權(quán)數(shù)*上檔標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)=25*0.8=20調(diào)整分=[〔實(shí)際值-本檔標(biāo)準(zhǔn)值〕/〔上檔標(biāo)準(zhǔn)值-本檔標(biāo)準(zhǔn)值〕]*〔上檔根底分-本檔根底分〕=[〔8.2%—1.7%〕/〔12.6%—1.7%〕]*〔24—18〕=3.6ROI=15+3.6=18.6根本指標(biāo)的經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量增長(zhǎng)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、EBITDA148.4、8、9，即根本指標(biāo)總分為：+經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量增長(zhǎng)率得分+總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率得分+EBITDA利息倍數(shù)得分+銷售增長(zhǎng)率得分=18.6+14+8.4+8+9=58三、中海油效績(jī)根本評(píng)價(jià)計(jì)分表〔4〕的填列與計(jì)算〔一〕標(biāo)準(zhǔn)值的填列同上〔二〕各補(bǔ)充指標(biāo)分?jǐn)?shù)的計(jì)算同根本指標(biāo)計(jì)算過程一樣，依據(jù)上述計(jì)算方法得出補(bǔ)充指標(biāo)總分=∑各補(bǔ)充指標(biāo)得分=本錢費(fèi)用利潤(rùn)率得分+勞動(dòng)生產(chǎn)率提高率得分=12+13=25定量指標(biāo)評(píng)價(jià)總分〔根本評(píng)價(jià)得分〕=根本指標(biāo)總分+補(bǔ)充指標(biāo)總分=58+25=83四、中海油效績(jī)?cè)u(píng)議計(jì)分表〔5〕的填列與計(jì)算〔一〔2-2〕以綜合分析推斷的方式確定各項(xiàng)評(píng)議指標(biāo)應(yīng)取等級(jí)及對(duì)應(yīng)的參數(shù)?！捕吃u(píng)議指標(biāo)計(jì)分應(yīng)遵循的原則：綜合分析原則穩(wěn)健穩(wěn)妥原則長(zhǎng)期進(jìn)展原則客觀公正原則〔三每位評(píng)議人員針對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)選定的等級(jí)參數(shù)乘以相應(yīng)的權(quán)數(shù)，再除以評(píng)議人數(shù)，得出單項(xiàng)指標(biāo)分，各單項(xiàng)指標(biāo)分求和后得出評(píng)議指標(biāo)總分。單項(xiàng)指標(biāo)分=∑〔單項(xiàng)指標(biāo)權(quán)數(shù)*各評(píng)議人員選定的等級(jí)參數(shù)〕/評(píng)議人員人數(shù)55位專家對(duì)根底治理水平這肯定性指標(biāo)進(jìn)展評(píng)議，評(píng)議結(jié)果如下：B、B、C、C、B，相應(yīng)的等級(jí)參數(shù)為1、1、0.8、0.8、1，則此項(xiàng)指標(biāo)分?jǐn)?shù)為：〔25*1+25*1+25*0.8+25*0.8+25*1〕/5=23其余5項(xiàng)評(píng)議指標(biāo)計(jì)算同上，評(píng)議結(jié)果分別為：經(jīng)營(yíng)者根本素養(yǎng)10、在崗員工平均受教育年限8、效勞滿足度18、安全環(huán)保狀況23、7。

=∑單項(xiàng)指

=10+8+18+23+23+7=894534”補(bǔ)充指標(biāo)分?jǐn)?shù)分別5”填列。定量指標(biāo)分?jǐn)?shù)=定量指標(biāo)分?jǐn)?shù)*定量指標(biāo)評(píng)價(jià)權(quán)重〔 80%〕=83*0.8=66.4評(píng)議指標(biāo)分?jǐn)?shù)=評(píng)議分?jǐn)?shù)*定性指標(biāo)評(píng)價(jià)權(quán)重〔20〕=89*0.2=17.8綜合評(píng)價(jià)分?jǐn)?shù)=評(píng)價(jià)指標(biāo)分?jǐn)?shù)+評(píng)議指標(biāo)分?jǐn)?shù)=66.4+17.8=84.2，綜合評(píng)價(jià)分?jǐn)?shù)結(jié)果類型為良+。六、效績(jī)?cè)u(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用計(jì)提子公司人工本錢2023年同類子2023年效績(jī)?nèi)?023年得分2023年得分權(quán)數(shù)2023年同類子2023年效績(jī)?nèi)?023年得分2023年得分權(quán)數(shù)a公司加權(quán)平均分 工本錢6070755000.2/2023=70/75=0.93橫向效績(jī)?nèi)斯け惧X=2023年效績(jī)?nèi)斯け惧X*當(dāng)期效績(jī)系數(shù)=500*0.93=467難度系數(shù)年得分效績(jī)變動(dòng)系數(shù)=2023年得分/2023年得分*難度系數(shù)=70/60*1.025=1.2改善效績(jī)?nèi)斯け惧X=2023年效績(jī)?nèi)斯け惧X*效績(jī)變動(dòng)系數(shù)=500*1.2=598效績(jī)?nèi)斯け惧X=橫向效績(jī)?nèi)斯け惧X*0.2+改善效績(jī)?nèi)斯け惧X*0.8=467*0.2+598*0.8=572人工本錢=效績(jī)?nèi)斯け惧X=572確定總經(jīng)理年薪浮動(dòng)局部例：某子公司2023年度及2023年度資料如下表：2023年得分 2023年得分

2023年總經(jīng)理年薪浮動(dòng)基數(shù)

2023年資產(chǎn)規(guī)模 2023年人數(shù)60 70 10萬元 75億元 5000人難度系數(shù)=1+1/〔100-2023年得分〕=1+1/〔100-60〕=1.025效績(jī)變動(dòng)系數(shù)=2023 年得分/2023 年得分*難度系數(shù)=70/60*1.025=1.2子公司規(guī)模調(diào)整系數(shù)=子公司資產(chǎn)規(guī)模調(diào)整系數(shù)*子公司管轄人數(shù)規(guī)模調(diào)整系數(shù)=1.15*1.1=1.27總經(jīng)理年薪浮動(dòng)局部=總經(jīng)理年薪