中小商業(yè)銀行案件專項治理的問題與對策

中小商業(yè)銀行案件專項治理的問題與對策

20世紀90年代以來，中國的中小商業(yè)銀行發(fā)展迅速，成為中國工商行政系統(tǒng)中具有活力和經濟發(fā)展不可或缺的重要組成部分，對促進地方經濟和社會發(fā)展發(fā)揮了積極作用。但由于我國中小商業(yè)銀行起步較晚,諸多方面難免存有缺陷和問題,對其案件防控帶來較大的壓力。有資料顯示,2006年,我國中小商業(yè)銀行發(fā)生案件64起,其中百萬元以上的案件29件,累計堵截案件250件?？梢?中小商業(yè)銀行案件防控和治理的形勢比較嚴峻,有必要用新的視野清晰思路,選擇對策。一、經營理念偏差,造成了財務狀況的隱患銀行是一個高風險行業(yè),風險始終伴隨著經營的持續(xù)而存在。案件專項治理是風險管理的重要方面。科學的經營理念的核心在于正確把握和處理好業(yè)務發(fā)展與風險防控、市場營銷與基礎管理的關系,促進業(yè)務經營與風險防范的協(xié)調健康發(fā)展。中小商業(yè)銀行面臨與大銀行進行市場競爭的多重壓力。為更快更多地搶占有限的金融市場,有的中小銀行在發(fā)展的理念上存在偏差,粗放式經營發(fā)展的思想沒有根本解決。表現(xiàn)為片面追求市場份額,盲目擴張規(guī)模,甚至為了爭奪市場,以犧牲風險為代價,違規(guī)經營、放松基礎管理,規(guī)章制度不健全。還有的中小商業(yè)銀行無視自身內部管理水平和風險控制能力,向下硬性下達業(yè)務指標,有的甚至還給柜員下達指標任務等等。這些扭曲了的經營行為,埋下了案件風險的隱患。經營理念上的偏差,導致了案件多發(fā)、高發(fā)的態(tài)勢得不到有效控制。因此,中小商業(yè)銀行的發(fā)展須樹立“內控先行”和審慎經營的理念,堅持“一手抓拓展市場,一手防案件風險”的指導思想。不能單純以規(guī)模、速度、效益、作為衡量經營業(yè)績的標準,要把風險管理和內部控制納入經營管理的架構中,并在等級行考評中建立強制性的引導機制。二、以業(yè)務風險防范為重點,把好作業(yè)成本,建立科學的操作機制,是業(yè)務經營運行風險的關鍵控制隨著外資銀行的進入,銀行間的競爭更加激烈,混業(yè)經營的趨勢明顯,業(yè)務創(chuàng)新加劇,中小商業(yè)銀行面臨的傳統(tǒng)風險和新業(yè)務風險點多面廣。如果不考慮風險成本與收益覆蓋的原則,不區(qū)分重點和一般的風險環(huán)節(jié),不考慮有限的人力資源的配置,案件防控工作就可能出現(xiàn)顧此失彼、事倍功半的結果,給業(yè)務經營活動帶來損失。應根據(jù)案件發(fā)生的一般規(guī)律和特點,確定出案件防范、風險內控的重點區(qū)域、重點部位和重點環(huán)節(jié)等,采取精確制導,抓出成效。在具體的措施、方法和手段方面,把好以下幾個重要關口:一是實現(xiàn)專業(yè)化的操作,如銀行匯票、對公業(yè)務、對公的出納業(yè)務等在專門窗口辦理,盡量減少在專業(yè)混合操作中因業(yè)務素質低、漏洞大所帶來的風險。二是實施柜員指紋系統(tǒng),以防范柜員卡身份的不唯一而帶來的風險。三是為防止尾箱作案的風險,可推行營業(yè)前柜員尾箱交叉分配辦法,實行“柜員間現(xiàn)金調劑”交易,將前一日各柜員尾箱進行交叉分配,各柜員領入尾箱后,要清點現(xiàn)金并與現(xiàn)金調撥單核對,以及時發(fā)現(xiàn)前一營業(yè)日的業(yè)務差錯或發(fā)現(xiàn)案件。四是確保各種對賬工作的真實有效,加強抽查,對違規(guī)者要嚴肅處理,防止對賬中的風險隱患。五是開發(fā)儲戶存款數(shù)額變動短信提示等系統(tǒng)軟件,及時發(fā)現(xiàn)挪用儲戶資金的案件。三、基層機構內部管理近幾年來,中小商業(yè)銀行所發(fā)生的案件,有經營理念上的原因,有內控制度上的原因,有業(yè)務流程上的原因,有社會環(huán)境上的原因等等,但歸根結底是都是人的原因。案件防控的源頭和根本在于員工的管理。應按照分層管理,崗位問責的思路,抓好三個層面的工作:一是抓好支行行長的監(jiān)督管理。各支行行長是基層機構經營管理活動的組織和管理者,須從人員選拔、業(yè)務培訓、工作考核、監(jiān)督審計等方面加強管理,使其切實肩負起業(yè)務發(fā)展和風險防控的雙重職責,保證中小銀行的經營活動又好又快發(fā)展。二是抓好柜面業(yè)務主管的配備和管理。防范柜面業(yè)務部位操作風險,須從崗位職責、制度監(jiān)督、風險排查、業(yè)務操作等方面開展管理,業(yè)務量大的基層機構可以增派柜面業(yè)務主管,以便于經常對各種案件風險進行預測和剖析,對每個風險環(huán)節(jié)設置“防火墻”,堵塞各種業(yè)務活動中可能出現(xiàn)的漏洞。三是抓好員工隊伍的教育管理。近幾年發(fā)生的案件,大部分都與內部員工有關,須從道德法律、規(guī)章制度、工作規(guī)范、獎懲機制等方面入手進行嚴格的管理,全面提升一線員工的政治和業(yè)務素質,從源頭上保證員工隊伍的純潔性。三個層面的管理要相互配合,齊抓共管,形成合力,讓中小商業(yè)銀行不同層面的員工都對案件防控保持高度的警覺,鑄起案件防控的層層屏障。四、提高檢查工作的質量中小商業(yè)銀行的內部檢查和監(jiān)督應覆蓋各條業(yè)務線和操作層面。按制度規(guī)定開展的業(yè)務檢查和操作檢查,不能流于形式,必須進行精細化、規(guī)范化的運作:一是檢查前要認真準備,包括非現(xiàn)場的準備,內外審核對過去檢查中發(fā)現(xiàn)問題的分析,設計科學完備的檢查方案。二是以風險為導向,使檢查程序具體化和可操作化。三是對參加檢查的人員進行培訓,提高他們的工作水平。四是實行檢查責任制,檢查過程中要有工作底稿,檢查結束要有檢查報告和考評,對已檢查過的機構發(fā)生的案件和問題要進行責任追究。同時,還需建立應急預案啟動系統(tǒng),對可能發(fā)生的案件做好充分準備,有案件發(fā)生時,加強與公、檢、法等部門的聯(lián)動,及時控制涉案人員,最大限度地降低損失。為彌補常規(guī)檢查由于時間短,檢查人員不離崗,有些問題不容易被發(fā)現(xiàn)的情況,有必要建立一支頂崗檢查的隊伍。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題,應提出具體的整改措施,并督導限期落實,形成健全的內部控制和監(jiān)督檢查糾錯機制,及時有效地堵塞內控漏洞。五、防范風險措施對于金融業(yè)來說,案件防控不是一朝一夕的事情,而是一項長時期的、連續(xù)的、與銀行機構的活動相隨相生的長期工作。隨著中小商業(yè)銀行業(yè)務規(guī)模的不斷擴大,新業(yè)務、新產品的不斷推出,必須努力建設一個能對中小銀行各項業(yè)務及各個環(huán)節(jié)進行有效監(jiān)督制約的動態(tài)控制系統(tǒng),形成案件防控的長效機制。一是拓寬信息渠道,設立舉報箱和舉報電話,提高信息透明程度,減少信息不對稱造成的道德風險。二是實施動態(tài)監(jiān)控,及時了解員工思想動態(tài),不定期進行機構負責人和員工行為排查。三是繼續(xù)健全和完善內控制度,發(fā)揮長效的監(jiān)督檢查機制在防范風險中的引導和約束作用。四是切實提高防范案件的技術裝備和技術手段,開發(fā)柜面業(yè)務監(jiān)測和稽核系統(tǒng),推廣柜員身份指紋認證系統(tǒng)、密碼支付系統(tǒng)、電腦驗印系統(tǒng)、電子對賬系統(tǒng)等。充分利用各種有關信息查詢系統(tǒng),構建起中小商業(yè)銀行風險預警體系。五是加強調查研究,認真研究新形勢下案件發(fā)生的特點,及時總結防控工作中帶有規(guī)律性的問題,從制度和操作兩個層面提出應對措施,增強防范案件風險的預見性、針對性和有效性。提升我國中小商業(yè)銀行案件防控能力的監(jiān)管水平,關系到我國金融